融资风险管控方案

XXX公司

融资风险管控方案

XXX公司融资部

2011年9月

目录

前言 (3)

第一章目标 (4)

第二章风控委员会 (5)

第三章业务风险内容 (6)

第四章风控举措 (9)

第五章工作推进 (12)

前言

根据近一个月对巴西公司融资业务的全面梳理，随着公司融资业务规模的不断扩大，目前已经开通中国银行、DLL银行、safra银行三家银行授信并开始业务合作，我司面临的金融风险也将与日俱增，国内虽有一套成熟的融资风控体系，但鉴于巴西联邦政府特殊的政策法规及巴西银行业近乎苛刻的风险管理制度，不能生搬硬套国内的风控体系。

目前已经启动XXX金融租赁公司的筹建项目，未来金融租赁公司的竞争，其核心是风险管理水平的竞争，如何化解已经形成的融资风险，防范和控制新的融资风险产生是当前我司亟需解决的问题。

通过前期对公司融资存在的风险进行调查，借鉴标杆企业融资风控经验并结合我司目前的运营与发展来看，构建巴西公司风控体系应包含以下几方面内容：

1、建立完善的风险控制机构体系；

2、建立相应的风险控制指标体系；

3、建立健全各项风险控制的规章制度，严格控制各种风险；

4、建立合适的风险控制奖惩机制；

5、风险评价的持续与改进；

6、突发风险与危机的处理。

第一章目标

构建巴西融资风控体系旨在推动和指导公司各责任中心、职能部门建立健全和有效实施内部风险控制制度及全面风险管理，提高公司风险管理水平和风险防范能力，化解已经形成的融资风险，防范和控制新的融资风险，增强XXX公司整体竞争力。

第二章风控委员会

一、风控委员会组织架构及人员构成

首席风险官：XXX

风险经理：XXX

业务人员：XXX、XXX、XXX、XXX

二、各岗位职责

首席风险官是揭示、发现风险的第一责任人，负责监督检查制度的有效执行，向董事长报告公司合规情况和可能存在的风险隐患。

风险经理是负责监控分管业务的风险，及时向首席风险官汇报风险发生的情况，工作职权没有灵活性。

业务人员是负责制定并执行相关的规章制度，防范具体岗位的业务风险，及时向风险经理汇报情况，工作没有灵活性。

注：这里所说的风险并不仅是融资风险，而是公司可能面临的管理风险、信用风险、法律风险、市场风险和财务风险等。因此，首席风险官要对公司各项业务流程了如指掌，特别是对所有风险点都应有认知。只有在了解风险点的基础上，才能发现风险、控制风险、管理风险。

第三章业务风险内容

一、融资业务风险

巴西现行的融资体系要求银行需承担客户放贷后的逾期风险，而销售企业（含代理商）仅为融资销售客户提供最终担保（即为银行放贷后完全丧失偿贷能力的客户偿还债务），故巴西各银行均高度重视客户资信审查。巴西拥有较为成熟的信用监管体系，由中央银行及一家SERASA私人公司提供个人或公司的信用记录查询服务，客户资信情况直接影响其银行授信。

公司的风险主要来源于客户贷前资信审查及客户贷后的经营风险。若我司为贷前资信审查不真实或不全面的客户提供担保，将为我司对外担保造成潜在的风险隐患；公司需关注融资客户的贷后经营情况，特别是从事高风险行业或经营不善的客户，公司要定期对这类客户进行风险评估，对高风险客户公司需提早采取措施（包括但不限于联合银行对抵押物进行控制，保证抵押物安全等措施），降低我司对外担保风险。

二、金融租赁公司运营风险

目前正在筹建的巴西金融租赁公司主要利润来源是借贷利差及相关手续费收入，主要的经营风险在于国家通货膨胀导致货币贬值及客户逾期风险，主要表现在以下几方面：

➢信用风险：即借款人由于经营不善或主观恶意等发生债务危机，无力全部或部分偿还债务，造成逾期、呆滞、呆账等贷款风险，这要求金融租赁公司借鉴巴西各银行授信体系，并对客户资信审查提出更高的要求。

➢流动性风险：即巴西金融租赁公司用于即时支付的流动资产不足，不能满足支付需要，丧失清偿能力的风险，这要求金融租赁公司拥有强大的资金实力或同行低息拆借渠道及授信。

➢财务风险：主要表现在金融租赁公司资本金严重不足和经营利润虚

盈实亏两个方面，这要求金融租赁公司加强会计核算体系，不能将大量的应收未收利息作为收人，夸大盈利。

➢内部管理风险：即金融租赁公司内部的制度建设及落实情况不力而形成的风险，这要求金融租赁公司有针对性的制定相应规章制度，降低内部管理风险。

从以上可看出，金融租赁公司面临的风险很多，风险控制和金融租赁公司自身发展密不可分。如何将风险控制在一个较低的水平，减少风险应是金融租赁公司筹备期间最为重要的工作。

三、其他风险

1、代理商风险

代理商作为我们的合作伙伴，是我司产品销售的最大承载体，保持代理商健康、稳健发展的同时，代理商的经营风险应当纳入重点监管范畴，现阶段巴西公司的代理商实力均不强，从业年限较短，为避免代理商风险，公司需从三个方面入手：一是推进代理商参股机制，以股东身份有效监管代理商风险；二是加强现有代理商的扶持，帮助代理商尽快成长起来，为以后抢占巴西市场做好准备；三是引进实力及从业经验较为丰富的代理商取代目前经营不善的代理商，提升代理商整体水平。

2、赊销业务风险

现阶段巴西公司针对个人客户尚未开通分期付款等赊销业务，是目前我司在巴西市场竞争的短板，赊销业务具有增加销售、扩大市场占有率以及减少库存，降低存货风险等功能，但是赊销业务也存在如下弊端：加速公司的现金流出、延长营业周期、加大公司坏账损失的可能。因此如何利用赊销业务这把“双刃剑”为公司销售服务的关键是建立一套成熟的赊销业务风控体系，保证公司赊销货款的及时回笼，降低公司在外货款风险。

3、汇率风险

目前巴西公司的主要产品均来自国内，与国内使用美元进行结算，在巴西市场上销售以雷亚尔进行结算，由于巴西经济体的不稳定，雷亚尔汇率波动较大，极容易影响公司利润，如何有效规避汇率风险给公司运营造成的利润损失也将是一项重要的工作。