商业银行经营管理理论教材.pptx
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2.基本操作程序： 把性质和期限不同的各项资金集中起来，然后
按资产流动性的大小进行梯次分配，即分配于现金 准备、短期放款、证券投资和固定资产贷款。
资金来源
活期存款 定期存款 储蓄存款
资金池
借入资金 资本金 图2-1资金汇集示意图
资产运用
现金准备 二级准备 放款 证券投资 固定资产 投资
（二）资金配置法
（3）贷款需求限制。设客户对贷款总需求至少为3000 万元，即X1≥3000万元。
第三步，构建银行资产负债管理的线性 规划模型
R=0.1X1+0.05X2
X1+X2≤5000万元
X1≥3000万元
X2≥0.25X1
从图2-3中看出E点位于OE线与AB线的交点，即
1.简称“AAA”法。是指商业银行在选择资产种 类时首先直接考虑负债结构的特点，包括各负 债项目的法定准备金和周转速度等因素，然后 据以对资金来源进行分类和划分，并确定相应 的资金分配方向。
2.操作规范 适用该方法具体操作时，可以在银行内部
建立活期存款中心、储蓄存款中心、定期存款 中心、资本金中心等部门，对资产的分配加以 调剂。
3.理论观点
该理论认为， 资产的流动性和 活期存款
分配的数量与获 储蓄存款 得的资金来源有 关，也就是必须 定期存款
按照资金来源的 不同性质来进行
资本金
资产分配。
现金准备
短期证券
短期放款
长期放款 与投资
如右图所示 图2-2资金配置示意图
（三）线性规划法
（Linear Programming Approach）
这是一种规范化定量 分析方法，较前两种方法 建立目标函数 更具有科学性和可操作性， 但是，它的不足在于计算 过程中运用的限制性因素 确定限定性因素 很难准确估计，如果估计 不准就会影响结论的准确 求出线性规划模型的解 性。
案例
设某银行的负债总额为5000万元， 其2000万元为活期存款（D），定期存 款（T）为3000万元；可用于贷款（X1） 和购买短期证券（X2）。设贷款收益率 为10%，证券收益率为5%，不考虑成本。
试利用线性规划方法测算资产负债 的优化配置。
解析
第一步：首先确定目标函数。 如设定目标为利息收入最大化，则
目标函数为： 利润R最大化=0.10X1+0.05X2
第二步：确定约束条件（假设该 银行有三个约束条件）
（1）资金总量限制。即X1+X2≤5000万元
（2）流动性限制。设短期证券（X2）须占贷款的25% 以上，以保持足够流动性。即X2≥0.25X1
（1）贷款具有自控性 D (10.1) (10.1)2 (10.1)3 (10.1)4 (10.1)5
（2）贷款具有自偿性
100 100 100 100 100
（3）贷款具有担保性
(10.1) (10.1)2 (10.1)3 (10.1)4 (10.1)5
（二）资产转移理论
1.资产转移理论及其产生的背景 这一理论的产生与西方国家证券市
（三）线性规划法：是在第二次世界大战中发 展起来的一种重要的数量方法，线性规划方法 是企业进行总产量计划时常用的一种定量方法。
（一百度文库资金汇集法
1.简称POF法。是指商业银行将各种不同渠道形成 的各项负债集中起来，然后再依据资金需要的轻重 缓急排的先后次序，把资金分配到各项资产。 在分配资金时通常首先考虑资金的流动性，只 要这种配置符合银行的总体管理目标就行。
移投放到极容易在二级市场上出售的高
流动性证券上，即以证券形式保存其资
产作为二级准备，这样可以在满足存款
支付时，把证券迅速而无损地转让出去，
兑换成现金。
保持了流动性
3.资产转移理论的特点
增加了盈利性
（三）预期收入理论
1.预期收入理论及其产生的背景 :
该理论产生于第二次世界大战以后， 当时西方国家的经济已逐渐从战争中复 苏起来，开始了高速发展。
（一）商业性贷款理论
1.商业性贷款理论及其产生背景
商业性贷款理论产生于商业银行的初期， 当时企业的资金需求因其规模比较小，主要依 靠自有资本经营，只有出现临时性资金需求不 足时才向银行借款，这就决定了贷款的短期周 转性。
2.商业性贷款理论的特点
1 100 2 100 3 100 4 100 5 100
第二章 商业银行经营管理理 论
学习目的和要求
了解和掌握银行资产管理理论的主要思想与方法 了解和掌握银行负债管理理论的主要思想与方法 了解掌握银行资产负债综合管理理论的主要思想与 方法 了解资产负债综合管理的现状和发展
第一节 资产管理理论及方法
我国国有商业银行自1998年起实施 了资产负债比例管理。
3.预期收入理论的特点
找到了运用资产的经济动因 促进了业务的开拓 加强了银行地位
二、资产管理方法
（一）资金汇集法：又称“资金集中法”或“资 金总体法”，是20世纪30~40 年代西方商业银 行资金管理中普遍运用的一种传统的资产管理 方法。
（二）资金配置法：又称资金转换法 、“资金 分配法”，是20世纪50年代在商业银行资金管 理中广泛运用的方法。
经济的发展带动了对资金需求的多 样化，而且需求量也大幅度上升，不仅 需要增加短期资金，而且又产生了以固 定资产投资和设备更新为主的长期性资 金需求。
2.预期收入理论观点
该理论认为：银行资产的运用应以未来的 收益为保证。如果未来收益没有保证，即使是 运用于短期商业性贷款和可转让证券，也会造 成经营风险；如果未来收益有保证，可以进行 长期贷款和投资。
场的完善与发展有密切关系。
特别是20世纪30年代经济大危机后， 西方各国政府开始大量发行短期国债， 这就为银行提供了新的流动性资产，而 证券二级市场的活跃又为银行提供了可 选择又能变形的交易环境。
2.资产转移理论观点
该理论认为：商业银行在保持资产
流动性和安全性的同时，有必须提高盈
利性的需要。为此，可以把部分资产转
目前，已形成了一套完整资产管理 的理论体系和管理方法。
一、资产管理理论的发展
资产管理理论产生于商业银行建立 初期，完善和成熟于20世纪40年代。是 以银行资产的流动性为重点的一种管理 理论。
随着银行业的竞争和经营业务的发 展，资产管理理论演进了三个阶段：商 业性贷款理论——转移理论——预期收 入理论。
按资产流动性的大小进行梯次分配，即分配于现金 准备、短期放款、证券投资和固定资产贷款。
资金来源
活期存款 定期存款 储蓄存款
资金池
借入资金 资本金 图2-1资金汇集示意图
资产运用
现金准备 二级准备 放款 证券投资 固定资产 投资
（二）资金配置法
（3）贷款需求限制。设客户对贷款总需求至少为3000 万元，即X1≥3000万元。
第三步，构建银行资产负债管理的线性 规划模型
R=0.1X1+0.05X2
X1+X2≤5000万元
X1≥3000万元
X2≥0.25X1
从图2-3中看出E点位于OE线与AB线的交点，即
1.简称“AAA”法。是指商业银行在选择资产种 类时首先直接考虑负债结构的特点，包括各负 债项目的法定准备金和周转速度等因素，然后 据以对资金来源进行分类和划分，并确定相应 的资金分配方向。
2.操作规范 适用该方法具体操作时，可以在银行内部
建立活期存款中心、储蓄存款中心、定期存款 中心、资本金中心等部门，对资产的分配加以 调剂。
3.理论观点
该理论认为， 资产的流动性和 活期存款
分配的数量与获 储蓄存款 得的资金来源有 关，也就是必须 定期存款
按照资金来源的 不同性质来进行
资本金
资产分配。
现金准备
短期证券
短期放款
长期放款 与投资
如右图所示 图2-2资金配置示意图
（三）线性规划法
（Linear Programming Approach）
这是一种规范化定量 分析方法，较前两种方法 建立目标函数 更具有科学性和可操作性， 但是，它的不足在于计算 过程中运用的限制性因素 确定限定性因素 很难准确估计，如果估计 不准就会影响结论的准确 求出线性规划模型的解 性。
案例
设某银行的负债总额为5000万元， 其2000万元为活期存款（D），定期存 款（T）为3000万元；可用于贷款（X1） 和购买短期证券（X2）。设贷款收益率 为10%，证券收益率为5%，不考虑成本。
试利用线性规划方法测算资产负债 的优化配置。
解析
第一步：首先确定目标函数。 如设定目标为利息收入最大化，则
目标函数为： 利润R最大化=0.10X1+0.05X2
第二步：确定约束条件（假设该 银行有三个约束条件）
（1）资金总量限制。即X1+X2≤5000万元
（2）流动性限制。设短期证券（X2）须占贷款的25% 以上，以保持足够流动性。即X2≥0.25X1
（1）贷款具有自控性 D (10.1) (10.1)2 (10.1)3 (10.1)4 (10.1)5
（2）贷款具有自偿性
100 100 100 100 100
（3）贷款具有担保性
(10.1) (10.1)2 (10.1)3 (10.1)4 (10.1)5
（二）资产转移理论
1.资产转移理论及其产生的背景 这一理论的产生与西方国家证券市
（三）线性规划法：是在第二次世界大战中发 展起来的一种重要的数量方法，线性规划方法 是企业进行总产量计划时常用的一种定量方法。
（一百度文库资金汇集法
1.简称POF法。是指商业银行将各种不同渠道形成 的各项负债集中起来，然后再依据资金需要的轻重 缓急排的先后次序，把资金分配到各项资产。 在分配资金时通常首先考虑资金的流动性，只 要这种配置符合银行的总体管理目标就行。
移投放到极容易在二级市场上出售的高
流动性证券上，即以证券形式保存其资
产作为二级准备，这样可以在满足存款
支付时，把证券迅速而无损地转让出去，
兑换成现金。
保持了流动性
3.资产转移理论的特点
增加了盈利性
（三）预期收入理论
1.预期收入理论及其产生的背景 :
该理论产生于第二次世界大战以后， 当时西方国家的经济已逐渐从战争中复 苏起来，开始了高速发展。
（一）商业性贷款理论
1.商业性贷款理论及其产生背景
商业性贷款理论产生于商业银行的初期， 当时企业的资金需求因其规模比较小，主要依 靠自有资本经营，只有出现临时性资金需求不 足时才向银行借款，这就决定了贷款的短期周 转性。
2.商业性贷款理论的特点
1 100 2 100 3 100 4 100 5 100
第二章 商业银行经营管理理 论
学习目的和要求
了解和掌握银行资产管理理论的主要思想与方法 了解和掌握银行负债管理理论的主要思想与方法 了解掌握银行资产负债综合管理理论的主要思想与 方法 了解资产负债综合管理的现状和发展
第一节 资产管理理论及方法
我国国有商业银行自1998年起实施 了资产负债比例管理。
3.预期收入理论的特点
找到了运用资产的经济动因 促进了业务的开拓 加强了银行地位
二、资产管理方法
（一）资金汇集法：又称“资金集中法”或“资 金总体法”，是20世纪30~40 年代西方商业银 行资金管理中普遍运用的一种传统的资产管理 方法。
（二）资金配置法：又称资金转换法 、“资金 分配法”，是20世纪50年代在商业银行资金管 理中广泛运用的方法。
经济的发展带动了对资金需求的多 样化，而且需求量也大幅度上升，不仅 需要增加短期资金，而且又产生了以固 定资产投资和设备更新为主的长期性资 金需求。
2.预期收入理论观点
该理论认为：银行资产的运用应以未来的 收益为保证。如果未来收益没有保证，即使是 运用于短期商业性贷款和可转让证券，也会造 成经营风险；如果未来收益有保证，可以进行 长期贷款和投资。
场的完善与发展有密切关系。
特别是20世纪30年代经济大危机后， 西方各国政府开始大量发行短期国债， 这就为银行提供了新的流动性资产，而 证券二级市场的活跃又为银行提供了可 选择又能变形的交易环境。
2.资产转移理论观点
该理论认为：商业银行在保持资产
流动性和安全性的同时，有必须提高盈
利性的需要。为此，可以把部分资产转
目前，已形成了一套完整资产管理 的理论体系和管理方法。
一、资产管理理论的发展
资产管理理论产生于商业银行建立 初期，完善和成熟于20世纪40年代。是 以银行资产的流动性为重点的一种管理 理论。
随着银行业的竞争和经营业务的发 展，资产管理理论演进了三个阶段：商 业性贷款理论——转移理论——预期收 入理论。