第四章商业银行的现金资产管理
商业银行业务与经营综合练习题-附答案
《商业银行业务与经营》综合练习题第一章商业银行导论第一部分选择题1、最早进入中国的外国银行是（）A、浙江兴业银行B、交通银行C、东方银行D、通商银行2、（）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、信用中介B、信用创造C、支付中介D、金融服务3、我国的商业银行实行的是（），而世界上大部分国家都实行此种组织形式。
A、单一银行制B、分行制C、银行控股公司制D、非银行控股公司制4、股份制商业银行的组织形式中，（）是商业银行的最高权力机构。
A、董事会B、监事会C、总稽核D、股东大会5、现代股份制商业银行的内部组织结构可以分为（）A、决策机构B、执行机构C、监管机构D、监督机构6、商业银行的管理系统由（）方面组成。
A、全面管理B、财务管理C、人事管理D、经营管理E、市场营销管理7、世界各国在对银行业进行监管时，主要内容包括（）A、银行业的准入B、银行资本的充足性C、银行的清偿能力D、银行业务活动的范围E、贷款的集中程度第二部分填空题1、在英国，早期的银行业是由发展而来的。
2、1694年，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——，它的出现宣告了高利贷性质的银行业在社会信用领域垄断地位的结束。
3、商业银行的信用创造职能是在与职能的基础上产生的。
4、从全球商业银行来看，商业银行的外部组织形式主要有三种类型，即、和。
5、政府对银行监管的“CAMEL（骆驼）原则”具体指、、、和。
6、目前各国存款保险制度的组织形式主要有三种，即、和。
7、1894年我国的成立以后，开始正式行使对商业银行的监管职能。
而2003年12月27日，《中华人民共和国银行业监督管理法》，明确是银行业的监督管理机构。
第三部分名词解释1、信用创造2、银行控股公司制3、商业银行的外部组织形式4、商业银行的内部组织形式5、存款保险制度第四部分问答题1、商业银行在一国经济发展过程中发挥了什么样的作用？2、商业银行单一银行制有哪些优缺点？商业银行分行制有哪些优缺点？3、政府为什么要对银行业实施监管？我国政府如何对银行业实施监管？第二章商业银行的资本管理第一部分选择题1、一家银行在发展过程中，会遇到各种各样的风险，例如（）A、信用风险B、利率风险C、汇率风险D、经营风险E、流动性风险2、（），国际清算银行通过了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》（即《巴塞尔协议》），规定12个参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自银行资本标准。
商业银行现金资产管理的原则
商业银行现金资产管理的原则包括：
1. 适度存量控制原则：银行的现金资产存量应保持在适度的规模，既要满足客户的提现需求和日常经营开支，又要避免过多的现金闲置，影响银行的盈利能力。
2. 适时流量调节原则：银行应根据市场资金供求状况和自身的资金需求情况，适时调节现金资产的流量，保持资金的合理流动。
3. 安全性原则：银行应确保现金资产的安全，采取必要的风险控制措施，防止现金被盗、丢失或被挪用。
4. 盈利性原则：银行应在保证现金资产安全和流动性的前提下，尽量提高现金资产的盈利能力，通过合理的投资和运作，实现现金资产的保值增值。
这些原则旨在帮助商业银行有效管理现金资产，确保银行的资金安全、流动性和盈利能力。
第四章 商业银行现金资产管理习题
第四章商业银行现金资产管理一、单项选择1. 满足贷款需求的流动性属于（）A.基本流动性B. 充足流动性C. 重要流动性D. 一般流动性2. 以下不属于商业银行可用头寸的是（）A.库存现金B. 法定存款准备金C. 超额存款准备金D. 同业存款3. 下列属于货币市场工具的有（）A.银行承兑汇票B.股票C.债券D.以上都不是4．物价上涨使得投资的本金及投资收益所代表的实际购买力的下降，从而对商业银行的实际收入带来的损害的风险是（）A.利率风险B.购买力风险C.经营风险D.财务风险5. 下列属于现金资产管理原则的有（）A.适度存量控制原则B.适时流量调解原则C.安全性原则D.财务风险二、多项选择1．导致临时流动性需求的因素主要有（）A. 政局变化B.信用危机C.突发事件D.贷款季节性增长E.央行存款准备金政策的变动2．下列属于商业银行流动性供给的有（）A.从中央银行借入资金B.证券回购协议C.国外借款D.库存现金E.贷款需求的下降3．商业银行现金资产的作用有（）A.保持清偿力B.获取收益C.二级准备D.保持流动性E.分散风险4．商业银行证券投资的目的在于（）A.获取收益B.分散风险C.增强流动性D.改善银行的资产负债表E.二级准备5．下列哪些属于现金头寸（）A．库存现金 B．在途资金 C．存放同业D．债券资产 E．在央行存款三、判断题1. 商业银行流动性管理的关键是持有尽量多的流动性头寸，避免出现流动性危机。
2. 保守的银行主要依赖传统的资产变现获取流动性，而激进的银行则更多通过广泛借款获得流动性。
3. 根据《商业银行法》规定，我国商业银行可以广泛地投资于货币市场和资本市场工具。
4. 标准差法衡量的是证券本身在各个不同时期收益变动的程度，比较的基础是证券在不同时期的平均收益。
5．法定存款准备金比率越高，商业银行的流动性越强。
四、名词解释1. 商业银行的流动性2. 现金资产3. 标准差法4. 系数法5．超额准备金五、问答题1. 商业银行的流动性需求来自哪些方面？2. 商业银行如何供给流动性？3. 商业银行现金资产的构成有哪些？4. 商业银行证券投资的收益构成内容有哪些？5．试析影响商业银行流动性的因素？。
商业银行业务与经营考试重点
商业银行业务与经营考试重点第一章商业银行导论资本主义商业银行产生途径:1:旧的高利贷性质的银行演变；2:新兴的资产阶级按照资本主义原则组织的。
1694年英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行—英格兰银行,标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。
清政府于1897年在上海成立中国通商银行,标志着中国现代银行的产生.商业银行的作用：1：信用中介；2：支付中介;3：信用创造；4：金融服务商业银行的外部组织形式及其优缺点：（简答)（1）单一银行制：又称单元银行制或独家银行制。
它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构.这种银行制度在美国非常普遍.优点:有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性,经营灵活;管理层次少，有利于中央银行的监管。
缺点：与现代经济横向发展的趋势不协调;业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益.（2）分行制：法律允许除了总行以外,在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。
优点：分支机构众多,分布广泛，可以充分有效地利用资本，有利于保障银行的安全性;银行规模较大，易于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观管理。
缺点:容易形成垄断，降低公平和效率;内部层次复杂，管理困难。
（3）银行控股公司制:是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
优点：银行业规避分业经营限制的桥梁；更为便利地从资本市场凑集资金，并通过关联交易获得税收好处。
监管原则：谨慎原则—-“CAMEL"原则：C：Capital 资本，最重要的是对资本充足率的监管A：Asset 资产，如资产的质量规模、结构M:Management 管理，即管理者的能力E:Earning 收益，即盈利能力L：Liquidity 清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力存款保险制度：是指国家货币主管部门为了维护存款者利益和金融业的稳健经营与安全，规定本国金融机构必须或自愿地按吸收存款的一定比率，向专门存款保险机构交纳保险金进行投保的制度。
商业银行现金业务培训课件(共42张PPT)
P2P网络借贷类
收益率大部分在8%以上，如好贷宝的日息宝、爱钱进的整存 宝+、PPmoney的懒人宝、银客网的优房宝、中融所的中意宝 等等。这些“宝”和货币基金“宝宝”们基本没有“血缘关系 ”，投资流向也各不相同，但绝大多数投资流向为借款项目。
P2P平台上的大部分“宝”为单一网络借贷项目，投资人投资 某一标的，满标后，资金被划入借款人账户，随后借款人还款 ，投资者获得收益及本金。如好贷宝的日息宝属于针对应收账 款的借款项目，并非货币基金。其投资说明指出，由于用户在 商户刷卡消费后，银行将款项划给商家需要一定时间，于是此
定向委托投资类
如360你财富的小活宝、陆金所的零活宝等，七日年化收益率 一般在4%—6%。 但是，它们背后对应的是定向委托投资标的，并非单纯的货币 基金。以平安陆金所的零活宝为例，其背后定向委托投资标的 投资范围为： 委托贷款、信托计划(含信托受益权)、基金公司及子公司发行 的特定/专项资产管理计划、证券公司发行的资产管理计划、商 业银行理财产品、基金公司货币基金、票据收益权、银行存款 等。其中银行存款的投资比例最低不低于30%。
银行系宝宝加入
银行系宝宝可以分为三类（多谢网友MeetRain整合）：
1、较早推出宝宝的银行，如中行、交行、兴业、民生等，其宝宝购买 更像互联网宝宝，可支持多家银行卡、通过网上银行、手机客户端购 可以实时赎回，但不能直接交易。
2、中期推出宝宝的银行，如中信、渤海，其宝宝可直接取现、消费、 ，功能更像互联网宝宝，但仅支持自家银行卡。甚至如渤海，单独推 款存入活期即等于购买了宝宝的借记卡，只有该卡具备购买宝宝的功
十大明星团员之四：现金快线
现金快线是工银瑞信推出的一个收益远超活期，资金取用快速 现金账户。现金快线挂钩的货币基金是工银瑞信货币(482002) 存入现金快线账户就是购买工银瑞信货币基金，资金风险低， 以随用随赎，没有任何手续费。工行用户还能快捷开户，且赎 秒到账。
商业银行经营学(第六版)教学课件第四章 现金资产业务
核心存款又称为 “懒钱”。 核心存款与波动存款的关系
银行的存款总额基本上能够保持在一个稳定的水平上。可以把银行存 款总额划分为长期稳定部分和短期波动部分，其中长期稳定部分称为 核心存款（Core Deposits），其余部分则称为波动存款(Volatile Deposits)。核心存款不一定为定期存款，它只是存款中保持稳定的部 分。
测算结果如果是正数，表明预测期末头寸剩余，在时点 可贷头寸余额为正的情况下，可增加对盈利性资产的投放 额度；
若可贷头寸为零或负数，则表明预测期期末资金匮乏， 即使时点可贷头寸余额为正，也不可过多安排期限较长的 资金投放。
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第三节 现金资产的管理
一、现金资产管理原则 二、库存现金的日常管理 三、存款准备金的管理 四、 同业存款的管理
款准备金。包括法定存款准备金和超额准备金。 存放同业存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存款。 在途资金：也称托收未达款，是指在本行通过对方银行向
外地付款单位或个人收取的票据。 现金资产的特征：高流动性，低盈利性
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高流动性资产的特征
1、必须有即时变现的市场 2、必须有合理稳定的价格，无论变现的时间要求
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一、现金资产管理原则
总量适度原则 适时调节原则 安全保障原则
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（一）总量适度原则
是指银行现金资产的总量必须保持一个适当的规模， 既保持充足的流动性，又不能影响资产的盈利性。
适当的规模是指由银行现金资产的功能和特点 决定的，在保证银行经营过程的流动性需要的前提 下，银行为保持现金资产所付出的机会成本最低时 的现金资产数量。
资金头寸增量=预计的存款增量－应缴存款准备金增量 －预计的贷款 资金头寸增量 =预计的存款增量*(1-存款准备金率) －预计的贷款增 量
第四商业银行现金业务
第二节 资金头寸的计算与预测 本节第一个效果为重点，第二个效果是难点，采用课堂讲授的方法。用 时：1课时 一、资金头寸及其构成 商业银行的资金头寸是指商业银行可以运用的资金。 1、 基础头寸极端构成 2、 可用头寸极端构成 二、资金头寸的预测 资金头寸不可过多，也不可过少，这样就需求准确地预测资金的头寸。 这里主要引见资金头寸预测的影响资金头寸变化的要素。
定向委托投资类
• 如360你财富的小活宝、陆金所的零活宝等，七日年化 收益率普通在4%—6%。
• 但是，它们面前对应的是定向委托投资标的，并非单纯的 货币基金。以平安陆金所的零活宝为例，其面前定向委托 投资标的投资范围为：
• 委托存款、信托方案(含信托受益权)、基金公司及子公司 发行的特定/专项资产管理方案、证券公司发行的资产管
十大明星团员之四：现金快线
现金快线是工银瑞信推出的一个收益远超活期，资金取用快速灵敏的 现金账户。现金快线挂钩的货币基金是工银瑞信货币(482002)基金， 存入现• 金快线账户就是购置工银瑞信货币基金，资金风险低，用户可 以随用随赎，没有任何手续费。工行用户还能快捷开户，且赎回最快1 秒到账。
十大明星团员之其他：
• 银行系宝宝的收益表现如下。数据截止到10月22号
互联网宝宝没那么〝乖〞！
•
发布虚伪借款标的募集资金； 设资金池； 一些网贷平台未尽到借款人身份真实性的核对义务等。
E租宝事情始末
打着〝网络金融〞旗帜合法集资５００多亿 〝ｅ租宝〞是〝钰诚系〞下属的金易融〔北京〕网络科技运营的网络平台。２ ０１４年２月，钰诚集团收买了这家公司，并对其运营的网络平台停止改造。 ２０１４年７月，钰诚集团将改造后的平台命名为〝ｅ租宝〞，打着〝网络金 融〞的旗帜上线运营。
商业银行经营管理-宋清华-第四章商业银行现金资产管理
商业银行经营管理习题第四章商业银行现金资产管理一、名词解释1.可贷头寸2.流动性需求预测的资金结构法3.交易性存款4.可用头寸5.基础头寸二、填空题1.广义的现金资产包括和。
2.商业银行在中央银行的存款由和组成。
3.现金资产占全部资产的比重越高，银行的赢利性资产资产就越。
4.商业银行流动性供给与需求的对比状况反映了银行的程度。
5. 是银行间确认与转帐过程中的支票金额。
三、单选题1.银行为了满足日常交易之需而持有的通货是（）A.库存现金B.托收中的现金C.在中央银行的存款D.存放同业存款2.反映银行短期资产满足短期负债的能力的指标是（）A.短期投资比率B.核心存款比率C.流动资产比率D.游动性货币率3. 是指被提取的可能性很小的那部分资金。
（）A.游动性货币负债B.稳定性货币负债C.脆弱性货币负债D.敏感性货币负债4. 是一个负面的流动性指标。
（）A.无风险资产比率B.短期投资比率C.能力比率D.游动性货币率5.规模较小，资金实力不够雄厚的银行多采用进行流动性管理。
（）A.进取型原则B.保守性原则C.安全性原则D.成本最低原则6. 是现金资产中唯一以现钞形态存在的资产。
（）A.存放同业款项B.法定准备金C.库存现金D.超额准备金7.现金资产管理的首要目标是（）A.保持足量的现金资产B.将现金存量控制在适度的规模上C.适时地调节现金资产流量D.提高法定准备金的存量8. 是银行信誉的基本保证。
（）A.固定资产B.准备金C.备付金D.现金资产9.流动性需求从根本上来讲，取决于和整个资金市场对商业银行的感觉和信任。
（）A.投资量B.贷款量C.现金量D.存款量10. 不属于货币市场资产。
（）A.现金短期政府债券B.同业拆借C.回购协议证券D.大额定期存单四、多选题1.现金资产管理就是要在哪两者间做出权衡。
（）A.保有现金资产机会成本B. 赢利性资产不足C. 保有赢利性资产的成本D.现金资产不足2.现金资产管理的原则是（）A.保证赢利性原则B.适度存量控制原则C.适时流量调节原则D.安全性原则3.引起银行流动性需求增加的因素有（）A.偿还非存款借款B.向股东派发现金股利C.客户提取存款本金D.发行新股4.流动性需求的预测有哪些方法。
第四章商业银行(1)
古代租赁 实物租赁，以土地、房屋为主；没有
固定的契约，信用形式。
传统租赁 现代租赁
仍是实物租赁，但以机器设备、交通 工具为主；开始采用契约方式。
融资和融物的结合，以融资为主。
现代租赁 现代租赁又称金融租赁，是以融 资为主要目的的租赁活动，也称融资租赁
租赁目的：设备投资； 满期权利：停租、续租、留购； 租赁期限：租期较长，中途不能解约； 权利义务：租赁期内，承租人只拥有使用权，
（2）定期存款:指存款客户与银行事先商定存款期限并以此
获得一定利息的存款。
特点： （1）期限固定
（2）持有者获得较高利息收入，期限越长利率越高
（3）不能转让，但可质押
（3）储蓄存款:居民个人和家庭为获取利息收益而存入银行
的款项
特点：（1）客户主要是居民个人和家庭，也包括一些非盈
利性组织
（2）存折或存单形式，卡存
我国的银行理财业务
在业务迅猛发展的同时，银行理财业务 风险也日益显现，“零收益”、甚至“负收 益”现象频出，
09年到期的银行理财产品中近4成年化 收益不敌1年期存款利率。其中，亏损超10% 的有14款，“零收益”或亏损在10%以下的 共计147款。
（三）信托业务 P87 （四）租赁业务
租赁业务的发展
由联邦或州授权成立的银行
全业务营业所
特殊服务设施
ATM机
零售店终端
方便窗口
第一节 商业银行及其组织形式
2．分支行制
可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支 银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。
优点： ■ 规模巨大，易取得规模效益； ■ 分支机构多，分布广，便于业务拓展，降低风险； ■ 可以实行专业化，提高工作效率； ■ 分支行之间的资金调拨也十分方便； ■ 易于采用先进的计算机设备，开展金融创新。
商业银行经营管理复习要点重中之重(整理版)
第一章商业银行概述1商业银行性质是以追求最大限度利润为经营目标,以货币资金为经营对象,为客户提供多功能服务的金融企业. 2．商业银行的发展趋势(一）全能化现代银行：信托职能信用职能支付职能储蓄职能租赁职能投资/金融顾问职能投资银行业务或承销职能证券职能保险职能（二）集中化由于银行业竞争的加剧、金融业风险的提高，以及产业资本不断集中的要求,商业银行通过收购、兼并等手段实现规模扩张和业务多样化，打破了银行业与证券业、保险业等行业的传统界限，这种发展趋势又必然导致银行业向高度集中的方向发展。
(三）电子化一是银行内部实现了办公自动化，提高了效率。
二是商业银行借助电子技术进行金融创新，产生了大量的、各式各样的可用于转账结算的银行卡,促进了电子货币的普及。
三是电子资金转账系统大大节省了清算时间，降低了清算风险，提高了清算效率.（四)国际化原因：一是由于国际贸易的迅速发展，使得商业银行的国际业务迅猛增加，客观上要求银行把自己的服务网络通过设立海外分支机构延伸到国外；二是跨国公司在国外的急剧扩展；三是由于欧洲货币市场迅速发展,使得越来越多的商业银行把吸引海外存款当作重要的资金来源。
3．商业银行的职能（一）信用中介（二）支付中介（三）信用创造（四)金融服务（五)调节经济4．政府对银行业实施监管的内容骆驼原则是美国金融监管当局现今使用的对商业银行的全面状况进行监督、检查和评级的一种金融管理制度。
资本(充足率）资产(质量、集中度)管理（能力素质)收益(盈利能力)清偿能力（流动性监管的具体内容银行业的准人银行资本的充足性银行的清偿能力银行业务活动的范围贷款的集中程度5．商业银行经营原则的内容与要求◆安全性要求商业银行在业务活动中确保其资产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失，并在整个经营管理过程中采取各种有效措施,使经营风险降到最低限度。
要求保持一定比例的自有资本；实行资产分散化；合理规划贷款和投资的规模与期限结构；加强对客户的资信调查分析和经营预测；保持较高的流动性资产；遵纪守法，合规经营◆流动性要求商业银行在经营过程中，能够随时应付客户提取存款的需要,满足客户合理的贷款需求。
庄毓敏《商业银行业务与经营》（第2版）章节题库（商业银行现金资本管理）【圣才出品】
庄毓敏《商业银⾏业务与经营》（第2版）章节题库（商业银⾏现⾦资本管理）【圣才出品】第4章 商业银⾏现⾦资产管理⼀、概念题1．存款准备⾦（中国海洋⼤学2001研）答：存款准备⾦指银⾏所持有的现⾦和在央⾏的存款。
银⾏为应付储户的提现和正当的贷款要求，必须按所吸收存款的⼀定⽐例保留⼀部分现⾦和央⾏存款，其余部分⽤于贷款或投资，保留的这部分存款被称为存款准备⾦。
存款准备⾦分为两部分，法定存款准备⾦和超额准备⾦。
法定准备⾦是国家为了加强监管，维护储户利益，以法律形式规定，要求商业银⾏必须保留的部分准备⾦，⽽法定准备⾦与存款总额之⽐就是法定准备⾦率。
超过法定准备⾦的部分是超额准备⾦。
银⾏⼀般会保留部分超额准备⾦，以免在需要资⾦时必须向央⾏贷款或拆⼊资⾦，增加成本。
2．超额准备⾦（中国海洋⼤学2003研）答：超额准备⾦是指商业银⾏或存款机构在货币当局规定，除必须缴纳的法定准备⾦之外，还保留的⼀部分准备⾦。
超额准备⾦等于总准备⾦减去法定准备⾦。
商业银⾏保留超额准备⾦主要是解决意外的⼤额提现、结清存款或更好地投资。
超额准备⾦的变动将影响到货币乘数⼤⼩。
在基础货币供应量不变的情况下，它制约着银⾏体系创造货币的能⼒。
3．商业银⾏现⾦资产（北师⼤2000研）答：商业银⾏现⾦资产指可随时⽤于⽀付的⽆利息或利息较低的银⾏资产，包括库存现⾦与现⾦等价物。
⼀般包括以下⼏类：库存现⾦、在中央银⾏法定存款准备⾦、超额准但⼏乎不产⽣收益。
因此在保证⾜够流动性的情况下，应尽量减少。
4．基础头⼨（上海财⼤1996研）答：基础头⼨指商业银⾏的库存现⾦与在中央银⾏的超额储备⾦之和，是商业银⾏能够运⽤的资⾦，即商业银⾏的资⾦头⼨的⼀部分。
商业银⾏的资⾦头⼨根据层次来划分，可分为基础头⼨和可⽤头⼨。
库存现⾦与在中央银⾏的超额储备⾦都是商业银⾏随时可以动⽤的资⾦，⽽且还是银⾏⼀切资⾦清算的最终⽀付⼿段，⽆论是客户存款的提取和转移，还是对同业和中央银⾏的资⾦清算，都需通过基础头⼨来进⾏。
《商业银行经营学》第二阶段导学重点
《商业银行经营学》第二阶段导学重点《商业银行经营学》第二阶段的学习包括第四章和第五章的内容，学习重点如下：第四章商业银行资产第一节现金资产业务教学要求：本节要求学生了解商业银行现金资产的构成、作用，银行资金头寸的概念以及影响银行库存现金、超额准备金和存放同业存款的各种因素，掌握银行资金头寸预测方法和各类现金资产的管理方法,并能应用现金资产管理的相关理论分析商业银行现金资产业务的经营效果。
（一) 现金资产构成一、现金资产的构成现金资产是商业银行所拥有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产.一般由库存现金、在中央银行存款、存放同业存款和在途资金等四项构成.二、现金资产的作用从商业银行经营管理的角度看,现金资产的作用可归纳为两点：一是保持商业银行的清偿力；二是保持足够的资产流动性.（二）资金头寸的计算与预测一、资金头寸及其构成商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。
商业银行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸和可用头寸。
基础头寸包括商业银行的库存现金和在中央银行的超额准备金;可用头寸指商业银行可以动用的全部可用资金，包括基础头寸和同业存款.二、资金头寸的预测对银行资金头寸的预测，实际上就是对银行流动性需要量的预测。
银行资金头寸或流动性准备的变化，归根到底取决于银行存贷款资金的变化。
任何存款的支出和贷款的增加，都减少头寸，反之,存款的增加和贷款的减少（收回）则会增加银行的资金头寸，因此，商业银行对头寸的预测，主要是预测存贷款的变化趋势。
(三）现金资产的管理一、现金资产管理原则现金资产是银行流动性最强的资产，但也是一种无盈利资产。
(1）总量适度原则是指银行现金资产的总量必须保持一个适当的规模，既保持充足的流动性，又不能影响资产的盈利性。
（2)适时调节原则是指银行要根据业务过程中的现金流量变化,及时地调节资金头寸，确保现金资产的规模适度。
（3）安全保障原则健全安全保卫制度、严格业务操作规程，确保资金的安全无损。
商业银行经营管理第四章 现金资产业务
授课对象：2009金融学、统计学专业
2010-2011学年第二学期
第四章 商业银行现金资产业务
第一节 现金资产的构成和作用 第二节 资金头寸的计算予预测 第三节 现金资产的管理
学习目标与要求：理解商业银行现金资产的构 成和作用、资金头寸及构成；掌握资金预测的 方法和现金资产的管理方法。
满足法定存款准备 金的要求 保持清偿力的需要 保持流动性的需要
2010-2011第二学期
第二节 资金头寸的计算与预测
一、资金头寸及其构成 二、资金头寸的预测
2010-2011第二学期
一、资金头寸及其构成
商业银行的资金头寸是指商业银行可以直 接、自主运用的资金，包括时期头寸和时 点头寸两种。 基础头寸=库存现金+超额存款准备金 可用头寸=基础头寸+存放同业存款
2010-2011第二学期
第三节 现金资产管理
一、现金资产的管理原则 二、库存现金的日常管理 三、存款准备金的管理 四、同业存款的管理
2010-2011第二学期
一、现金资产管理的原则
总量适度原则 适时调节原则 安全保障原则
2010-2011第二学期
二、库存现金的日常管理
2010-2011第二学期
第一节 现金资产的构成
一、现金资产的概念 二、现金资产的构成 三、现金资产的作用
2010-2011第二学期
二、现金资产的构成
库存现金 在中央银行的存款
法定存款准备金 超额准备金
存放同业存款 在途资金
2010-2011第二学期
三、现金资产的Biblioteka 用三、存款准备金的管理 满足法定存款准备金的要求 滞后准备金计算方法 同步准备金计算方法 超额准备金的管理 影响超额准备金需要量的因素 存款波动 贷款的发放与收回 其他因素的影响 超额准备金的调节 同业拆借 短期证券回购及商业票据交易 通过中央银行融资 商业银行系统内资金调度 出售其他资产
第4章商业银行现金资产管理-精品文档
预测、流动性管理的方法 难点：流动性需求的预测
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第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则
浦东发展银行(2019-12-31)财务报告——考察资产项目 spdb/chpage/c420/
几个思考题？
现金资产包括哪些？占总资产的比率是多少？(18.38%)
商业银行业务与经营
第四章 商业银行现金资产管理
商业银行现金资产管理的目的和原则
存款准备金的管理
商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理
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商业银行业务与经营
第四章 商业银行现金资产管理
本章学习目标
了解现金资产的构成、现金资产管理的目的和原则 了解现金资产与流动性需求 理解商业银行流动性需求与供给的影响因素 掌握流动性需求的预测方法和流动性需求与供给的协调 管理方法。
调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口 时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈 利性资产。
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商业银行业务与经营
四、流动性需求预测的方法
（一）因素法（资金来源和运用法） 从简单的事实开始： 存款 贷款 银行流动性
资金头寸需要量=预计贷款增量 +应缴存款准备金增量 -预计存款增量
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步骤：
（二）缺口的填补
当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调剂， 补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如 何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。
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商业银行业务与经营
例：某银行估计，在未来24小时内，将发生下述现
金流入和流出（单位：百万元）：
存款提现 存款流入 计划偿还的贷款 承诺的新贷款请求 从货币市场借款 47 87 55
庄毓敏《商业银行业务与经营》(第二版)(商业银行现金资产管理)笔记和课后习题(含考研真题)详解【圣才
第4章商业银行现金资产管理4.1复习笔记商业银行的经营对象是货币，其资金来源性质和业务经营的特点，决定了商业银行必须保持合理的流动性，以应付存款提取及贷款需求直接满足流动性需求的现金资产管理是商业银行管理的最基本的组成部分。
一、商业银行现金资产管理的目的和原则1．现金资产的构成（1）库存现金（2）托收中的现金（3）在中央银行的存款（4）存放同业存款2．现金资产管理的目的及原则现金资产管理的目的就是要在确保满足银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。
现金资产管理就是要在保有现金资产机会成本和现金资产不足的成本之间做出权衡选择。
在具体操作中，应当坚持如下基本原则：（1）适度存量控制原则按照最优存量管理理论，微观个体应使其非营利性资产保持在最低的水平上，以保证利润最大化目标的实现。
（2）适时流量调节原则银行必须根据业务过程中现金流量的变化情况，适时地调节现金资产流量以确保现金资产的规模适度。
二、存款准备金的管理1．存款准备金各国货币当局均规定商业银行应在中央银行开设账户，作为银行准备金的基本账户，在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备金；二是超额准备金。
法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。
超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的部分存款。
超额准备金是货币政策的近期中介指标，直接影响社会的信用总量。
2．满足法定存款准备金的要求（1）法定准备金的计算①滞后准备金计算法。
滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。
由于非交易性存款账户如银行的定期存款等，其余量的变动幅度相对较小，因此，这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金。
②同步准备金计算法。
以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。
这种方法主要适用于计算商业银行的交易性账户存款准备金。
（2）法定准备金头寸的管理法定存款准备金管理的原则是银行在规定的时间内尽量通过自身的努力满足准备金的限额要求，否则将会面对金融管理当局的惩罚性措施。
04 第四章 商业银行现金资产管理-精品文档
2.头寸调度的渠道（调节超额准备 金的方式）
1. 同业拆借 2. 买卖短期有价证券及商业票据（是商业银行
的二级准备金） 3. 商业银行系统内资金调度 4. 与中央银行的资金往来（再贷款再贴现） 5. 买卖中长期有价证券 6. 出售贷款和固定资产
拓展性思考：
上述银行资金头寸调度方式是属于资产流动性 管理还是负债流动性管理？
三、银行资金头寸的预测
资金头寸的构成 资金头寸的预测 银行的头寸的调度
（一）资金头寸的构成
所谓头寸,是指在现金资产中可供商业银行 直接自主运用的资金。
商业银行的头寸根据层次划分有基础头寸、 可用头寸两种。
基础头寸
基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央 银行的超额准备金之和。它是商业银行随时 可以动用的资金，是银行一切资金清算的最 终支付手段。
营业网点的多少
银行经营业务的每一个营业网点，都需要有 一定的铺底现金。所以银行营业网点越多， 对库存现金的需要量也越多。因此，从一般 情况来说，银行对库存现金的需要量与营业 网点的数量成正比。
后勤保障的条件
银行库存现金数量与银行的后勤保障条件也 有密切关系，一般说来，如果银行后勤保障 条件较好，运送现金的车辆、保安充足且服 务周到，则在每个营业性机构就没有必要存 放太多的现金；否则，就必须在每个营业网 点存放较多的现金。但是，这会增加占压现 金费用。
历史同期平均发展速度=
求出即期现金支出水平后，以此与库存现金周转时间相乘， 再加减一些其他因素，即得到库存现金需要量。
2.最适运钞量的测算
最适运钞批量：银行为占用库存现金（机会成
本）和运送现金钞票所花费的费用之和应当是
最小的运钞批量。
A Q
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现金及存放央行款项
存放同业及其它金融机 构存款
贵金属
17.30 1.37 0.08
18.3 可供出售金融资产 2.0 持有至到期投资 0.3 应收款项类投资
6.58 17.64 3.82
5.3 16.3 3.3
拆出资金
0.61
1.2 长期股权投资
0.64
0.6
以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产
n 当保留较低的准备金而出现流动性不足时， 被迫以较高的成本借入资金来满足，需要进 行权衡。
n 可以通过主动性负债来调度和补充。
第四章商业银行的现金资产管理
4.3 商业银行现金资产与流动性需求
n 4.3.1 银行的流动性需求及种类 n 4.3.2 现金资产与流动性供给
第四章商业银行的现金资产管理
4.3.1 银行的流动性需求及种类
0.4 0.4 0.5 0.4 0.5 0.5 0.7 0.6 0.4 0.3
0.6 0.5 2.6 1.5 1.7 1.2 1.1 1.2 2.1 2.6
1.0 0.9 3.1 1.9 2.2 1.7 1.8 1.8 2.5 2.9
16.0 15.1 16.3 15.0 13.9 12.1 17.0 15.6 13.6 11.9
20.3 18.7 21.8 17.8 22.5 20.8 22.4 20.9 18.3 15.9
第四章商业银行的现金资产管理
五大银行现金资产占客户存款比重
现金 存放央行超额准备金
小计 缴存央行法定准备金 缴存人行其它存款
小计 存放同业款项
合计
工行
建行
中行
农行
交行
201 201 201 201 201 201 201 201 201 201 1010101001
序号 计算准备金基准日余额 准备金的保持期
1
上旬末（10日）
15日－24日
2
中旬末（20日）
25日－下月4日
3
下旬末（30日）
次月5日－14日
4 次月上旬末（10日） 15日－24日
第四章商业银行的现金资产管理
4.2.3 超额存款准备金的管理
n 影响超额存款准备金需要量的因素 n 超额存款准备金的调节
第四章商业银行的现金资产管理
影响超额存款准备金需要量的因素
n 存款的稳定性程度 n 贷款的发放与收回 n 主动性负债的难易程度 n 法定存款准备金率的变化
第四章商业银行的现金资产管理
超额存款准备金的调节
n 超额准备金的保有量：既要满足流动性需求， 又要注意超额准备金的机会成本。
n 当保留较高的超额准备金时，可能会丧失带 来收益的机会。
n 银行的流动性需求：存款客户的提现需求和 贷款客户的贷款要求。
n 短期流动性需求——季节性，具有可测性 n 长期流动性需求——经济发展 n 周期流动性需求——经济周期变化 n 临时流动性需求——突发事件
第四章商业银行的现金资产管理
长期流动性需求预测
波动
流动
负债
资产 现金差额＋ 稳定
非流动
负债
资产
超额存款准备金
n ——是指在中央银行存款准备金账户 中超出法定准备金的那部分存款。
n ——目的是为了应付日常的各种支付 和贷款需求。
n ——是货币政策的近期中介指标，直 接影响社会信用总量。
第四章商业银行的现金资产管理
4.2.2 法定存款准备金
n 1.从1998年10月起，各商业银行、中国农业发展银 行、城市商业银行和城乡信用社、信托投资公司、 财务公司、金融租赁公司等非银行金融机构法人， 当旬第五日至下旬第四日每日营业终了时，各行按 统一法人存入的准备金存款余额，与上旬末该行全 行一般存款余额之比，不低于规定的缴存比率。
预测贷
预测存 款增长
款增长 流动性需求
短期流动性充裕，而长期流 动性不足
流动 资产
现金差额－
非流动 资产
波动 负债
稳定 负债
预测贷 款增长
流动性供给
预测存 款增长
短期流动性不足，而长期流 动性充裕
第四章商业银行的现金资产管理
4.3.2 现金资产与流动性供给
n 银行的流动性供给：资产负债表中存储流动 性和从金融市场上购买流动性。
流动性供给增加的因素 流动性需求增加的因素
客户存款
客户提取存款
提供非存款服务所得收入 合格贷款客户的贷款要
客户偿还贷款
求
银行资产出售
偿还非存款借款
货币市场借款 发行新股
提供和销售服务中产生 的营业费用和税收
向股东派发现金股利
第四章商业银行的现金资产管理
净流动性头寸
n 当流动性供给超过流动性需求时，存在流 动性盈余，有正的流动性缺口。需要将这 些剩余流动性资金投资于盈利性资产。
1.6 1.6 0.1 0.2 1.9 1.0 3.1 3.2 0.1 0.2
21.7 19.7 20.1 18.1 20.6 17.3 23.7 21.3 19.1 16.5
2.5 1.6 2.8 0.9 6.7 8.5 1.4 0.9 2.9 1.3
25.4 22.3 26.7 21.3 30.3 28.1 27.2 24.3 25.4 21.8
864393 2316159 501706
797415 2434135 498804
拆出资金
79855 176983 长期股权投资
84602
85832
以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产
8947
150660
固定资产 在建工程
85736 10270
89308 14135
衍生金融资产
10879
0.07
固定资产
1.0 在建工程
0.65
0.7
0.08
0.1
衍生金融资产
0.08
0.1 递延所得税资产
0.16
0.1
买入返售款项
1.74
1.5 其他资产
0.79
0.9
客户贷款及垫款
48.39 48.4 资产合计
100
100.0
第四章商业银行的现金资产管理
4.1 商业银行现金资产管理的 目的和原则
n 4.1.1 现金资产的构成 n 4.1.2 现金资产管理的目的
第四章商业银行的现金资产管理
现金资产管理的原则
n 适度存量控制的原则 n 适时流量调节原则 n 安全性原则
第四章商业银行的现金资产管理
4.2 存款准备金的管理
n 4.2.1 存款准备金的构成 n 4.2.2 法定存款准备金 n 4.2.3 超额存款准备金的管理
第四章商业银行的现金资产管理
4.2.1 存款准备金的构成 n 法定存款准备金 n 超额存款准备金
第四章商业银行的现金资产管理
4.1.2 现金资产管理的目的及原则
n 现金资产：是商业银行为维持其流动性而必 须持有的资产，它是银行信誉的基本保证。
n 现金资产：安全性和流动性好，但是无利或 微利资产。
n 管理的目的：就是要在确保银行流动性需要 的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产 的比重，使现金资产达到最适度的规模。
第四章商业银行的现金资产管理
法定存款准备金
n ——是按照法定比率向中央银行缴存 的存款准备金。
n ——最初动因是为了维护存款人的利 益，防止发生挤兑使银行倒闭而建立 的制度。
n ——具有强制性。 n ——一般性货币政策工具之一。
第四章商业银行的现金资产管理
历次法定存款准备金率调整图示
第四章商业银行的现金资产管理
第四章商业银行的现金资产管理
新增贷款需求的预测
n 根据历史数据资料分析贷款季节性变化及 总的发展趋势
n 经济循环的不同阶段 n 金融市场的发达程度 n 国家经济政策的影响 n 宏观货币政策影响 n 社会心理因素的影响
现金及非限制性存放央行款项 现金 存放央行超额存款准备金 存放境外央行非限制性款项 小计
限制性存放央行款项 缴存央行法定存款准备金 缴存人行财政性存款 缴存境外央行存款准备金 其它存放人行限制性存款 小计 合计
存放同业及其它金融机构款项 总计
2011
占比％
2010
占比％
58694
1.9 47748
1.9
及原则
第四章商业银行的现金资产管理
4.1.1 现金资产的构成
n 狭义的现金资产：库存现金
n 广义的现金资产：现金和准现金
n 库存现金（非盈利性、必要的最低额度）
n 托收中现金（取决于托收票据的数量与清
算时间）
n 在中央银行的存款 n 存放同业存款
法定准备金 超额准备金
第四章商业银行的现金资产管理
工商银行现金资产构成及占比
直接用于贷款发放和投资的资金。超 额准备金中扣除银行正常周转需要的 限额后的余额。
第四章商业银行的现金资产管理
4.4 银行流动性需求的预测
n 4.4.1 流动性需求与供给的影响因素 n 4.4.2 流动性需求预测 n 4.4.3 流动性需求预测的方法
第四章商业银行的现金资产管理
4.4.1 流动性需求与供给的影响因素
及其他投资人。 n 银行贷款损失的不断扩大。
第四章商业银行的现金资产管理
4.4.2 流动性需求的预测
n 客户提取存款的需求预测 n 新增贷款需求的预测 n 周转金需求量的预测
第四章商业银行的现金资产管理
客户提取存款的需求预测
n 预测期内存款利率的变化 n 其他金融工具竞争的影响 n 银行对客户服务好坏的影响
n 2.从2001年1月1日起，各商业银行、中国农业发展 银行、城市商业银行和城乡信用社、信托投资公司、 财务公司、金融租赁公司等非银行金融机构法人， 每日应将汇总的全系统一般存款余额表和日计表， 报送人民银行。人民银行定期对金融机构上报的有 关数据进行稽核。