创业计划书的财务部分

第一部分. 财务分析

1.1 公司期初资本结构

本公司为有限责任公司，注册资本为350万元人民币。

1.1.1 股东出资情况

实收资本结构图

自有资金51%

商业贷款14%

技术入股6%

风险投资29%

自有资金

商业贷款技术入股风险投资

注：吸引风险投资的条件为：

从盈利的第三年开始按净利润的28.57%分红。

投资方法定代表人进入本董事会，与其他董事享有相应的权力。

1.1.2 资产结构 总资产350万元人民币 固定资产：220万元人民币

资产主要为生产设备（万元）、研发设备、办公设备及车辆等，通过一次性购入形式取得。

流动资产：110万元人民币 无形资产：20万元人民币 设计专利技术

资产结构

固定资产63%

无形资产6%

流动资产

31%

固定资产无形资产

流动资产

1.2相关财务数据设定

1.产品价格

根据市场调查，进行相关估算设定本公司主营产品零售价如下：

2.员工工资初定

员工工资表(单位：元)

注：按照工资的14%提取福利费，2%提取工会经费，1.5%提取教育经费。3.折旧假设

生产设备适用年限时10年，残值率是10%，按照直线折旧法计提折旧；

办公设备适用年限时10年，无残值，按照直线折旧法计提折旧；

车辆适用年限时10年，残值率是10%，按照直线折旧法计提折旧；

厂房适用年限时10年，残值率是10%，按照直线折旧法计提折旧；

无形资产适用年限为20年，按照直线折旧法摊销

折旧（单位：万元）

4.其他管理费用预估

办公费用第一个月发生额为500元，每月上升2%；

业务招待费用第一个为发生额为500元，每月上升1.2%；

研究初期的技术研发费用第一个月发生额为1000元，每月上升1.2%；

5.销售费用

为重燃群众对老年人服装市场的信息，迅速抢占市场，销售费用必不可少。

公司各部门都应积极配合公司产品宣传与推广。

业务宣传费第一个月发生额为15000，每月上身1%；

广告费用第一个月发生额为15000，每月上身1%；

6.财务费用

根据2014年12月的资料，银行存贷款基准利率如下：

2014年银行存贷款基准利率

公司所适用该款利率情况如下为6.15%/年，贷款本金为50万，贷款年限为5。公司以此为依据计算得每年偿还贷款额度为：

财务费用计算（单元：元）

7.公司位于*****************************************

8.公司从盈利的第三年起按净利润的25%分红。

9.法定盈余公积以净利润的10%提取。

10.销售收入的95%于当月收款，5%于下月收款。

11.银行利息、应交税费都为下月支付。

12.存货计价方法：*************************************

13.综合多方面因素，设定贴现率为8%。

1.3资金来源与运用

公司在2016年1月至2021年1月的第一个五年计划中，投资方向将着重与GPS 定位服装的开发后期应用，并不断加强对普通老年人服装的创新设计，为公司的长期发展打下基础。

1.3.1初始资本

1.第一个五年计划:

2.公司初始资本：350万元

含银行贷款：5年期贷款50万元

销售收入：初步估计公司在5年内课实现的主营业务收入分别是：5050680.00元，6405483元，7934603元，9886843元，12357205元。

资金来源情况表

资金来源情况图

注：外部资本包括银行贷款与天使投资资本；自有资本为团队成员投资资本。

1.3.2 资金运用 ◇固定资产投入

外部资本43%

技术入股6%

自有资本51%

固定资产第一年总投资额为220万元人民币，一次性投入固定资产。管理办公场地采用经营租赁形式，生产厂房采用经营租赁形式租入，生产线、办公设备、车辆等一次性购入。

固定资产后四年投资追加额分别为：第二年末追加10万，第三年末追加15万，第四年末追20万，第五年末追加20万。

在十年计划中，公司以GPS定位服装为主要产品，强调公司发展同设计研究创新相互促进。因此除了募集起始资本，公司以后每年会从营业利润里追加投资用于无形资产，即设计与技术专利的培育。

固定资产投入

◇启动资金

在第一批融资中必须使公司获得足够的启动资金，我们预测启动资金为350万元人民币，包括220万元固定资产投入与50万元营运资金。

1.固定资产投入：共220万

生产设备：80万

办公设备：10万

车辆：30万

厂房：100万

2.无形资产：共20万

设计专利：20万

3.流动资产：共110万

原材料采购费：78万

日常支出：32万

1.4财务预测

1.4.1基本财务目标

基本财务目标是股东权益最大化。根据对未来五年内经营状况的预测（见下文），公司保持较高水平的发展。

1.4.2投资收益预测

根据市场调研信息和公司成长规划，考虑行业一般风险，我们将未来五年的财务状况作了较为详细的预算，分述如下：

(一)未来五年销售额预测

根据市场调研信息和公司成长规划，我们预测了公司未来五年销售额状况

未来五年销售额预测表（单位：万元）