社会保障学

《社会保障学》复习资料
1、当今世界主要的社会保障制度模式11
保险型，福利型，强制储蓄型，国家保障型
2、社会保障制度结构12
第一部分是社会保障，包括基本养老保险、失业保险、基本医疗保险、工伤保险和生育保险
第二部分是社会救助，包括城市居民最低生活保障、救灾、扶贫、紧急救援、农村“五保”救助。

第三部分是社会福利，包括公共福利、用人单位福利、选择性福利、民政福利
第四部分是社会优抚，包括退伍军人就业安置、现役军人及其家属优待、伤残烈属抚恤、军人退休生活保障。

需资金保障、政策财政支持、服务供给，最后是社区落实
3、社会保险类项目和转移支付类项目的联系与区别16
联系：二者都是由国家和社会对生存困难的社会成员提供物质帮助的一种收入再分配的工具
区别：社会保险的再分配属于横向再分配，这种横向转移发生在投保人之间，即在发生了风险的人与没有发生风险的人之间转移。

转移支付类项目的再分配属于纵向再分配，即高收入阶层的收入向贫困阶层转移，社会普通成员的收入向优抚对象转移。

社会保险的贡献与收益呈对称性，投保人的权利和义务在缴费上体现对等，以工龄替代缴费年限是则转化为在劳动上体现对等。

投保人要现金缴纳保险费的义务，房客在发生风险是获得享受保险的权利。

转移支付类项目的贡献与收益呈非对称性，这是一种单方面的给付，资金由政府从财政中支出，个人不必缴纳。

4、逆向选择的含义、成因与规避路径23、25
指由交易双方信息不对称和市场价格下降产生的劣质品驱逐优质品，进而出现市场交易产品平均质量下降的现象，即信息不对称所造成市场资源配置扭曲的现象。

成因：信息不对称、产品质量不均一、交易双方可以自由选择是否进行交易
规避：强制参与、依附载体、“一揽子计划”、信号发送、信息甄别
5、道德风险的含义、成因和规避路径31、35
道德风险是指在信息不对称的情形下，市场交易一方参与人不能观察另一方的行动或当观察（监督）成本太高时，一方行为的变化导致另一方的利益受到损害。

成因：客观上，委托人和代理人之间信息不对称；主观上，委托人和代理人之间利益不一致；存在外
生随机变量
规避：监管=政府、自律=市场、风险内化=主要影响人完全或部分承担
6、失业类型55
摩擦性失业，劳动力市场的功能缺陷导致的临时性失业；季节性失业，行业生产条件、气候条件、社会风俗以及购买习惯；技术性失业，新的生产工艺和新的生产管理方式；结构性失业，国民经济产业结构的变化以及生产形势户规模的变化；周期性失业，周期性经济波动。

7、失业风险的特点57
失业是一种系统性的风险，无法通过保险市场上投保人之间的横向风险分散来缓解。

相关概率难以预知。

由于外生不确定性因素对宏观经济的冲击，失业率随时会发生变化。

逆向选择与道德风险特别严重
8、我国失业保险制度改革64
1、现行失业保险制度存在的问题：失业率统计严重“缩水”，失业人数的统计口径偏小；
2、职工下岗、失业过程中的几个相关环节——岗位剥离、失业保险、失业救济、专业培训和再就业之间在管理机构分工、资金来源等方面的缺乏落实和衔接配套；
3、失业保险金的筹集、使用和管理体制缺乏制衡和监督；
4、对减少和消除下岗职工静坐、上访、阻断交通等群体性事件缺乏有效的疏导和应急机制。

完善失业保险制度的总体思路和相关对策
总体思路：依据改革成本最小化和平稳过渡的原则，综合考虑经济、社会、政治等多方面因素，把完善失业保险制度与促进就业联系起来，并将他们一并放入建立城乡劳动力市场一体化，产业结构调整和升级，盘活国有资产等“大盘子”中进行统筹规划，研究他们在改革中的联动联系，逻辑顺序、临街速度和依托条件，使解决问题的办法符合体制转轨需要，并最终纳入市场经济体系。

相对政策：1、失业保险制度要服务于建立市场经济体制的大目标。

冗员分流的流速、流量乃至流向，
在很大程度上取决于失业保险的完备程度。

2、加强失业保险制度与就业促进政策的良性互动。

把解决隐性失业、结构性失业作为失业保险的主要制度功能。

建立社会保障制度与就业政策之间的联动机制
合理确定失业保险、低保等社会保障标准，加强动态管理，实现有近又出，使失业保险与社会保障其他项目在功能上互为补充和衔接配套。

1、失业保险作为短期支付类项目，其总需求取决于近期失业人数和待遇水平。

应强调进行其与企业负担能力的定量分析、个人缴纳失业保险费量和度方面的可行性分析等。

2、根据失业保险的主要环节（在核实失业者身份及事业真想基础上发放失业保险津贴）、前导环节（预防失业的经济结构调整、各类培训）与后续环节（促进再就业措施）之间的内在联系，做好从员工剥离下岗到其再就业这一过程中各环节工作的衔接配套。

3、强化对失业保险基金筹集和使用的管理。

9、工伤保险的内涵67
工伤保险是劳动者在生产和工作中早受益，或因长期接触职业性有害有毒因素引起职业伤害后，由国家和社会给予伤者、致残者及死亡者生前亲属提供物质帮助的一项社会保障制度。

工伤保险所提供的物质帮助，主要是对工伤者本人医疗救治及对其本人和遗属进行经济补偿。

其补偿形式主要包括两大类：一是支付一次性伤残补助、永久伤残补助以及对死者生前供养的直系亲属的抚恤金等；二是通过及时的治疗、疗养和康复，使工伤者恢复体能，重新走上工作岗位。

10、工伤归责的发展阶段69
雇员自身责任：雇工具有自愿与雇主签订合同的自由，若他们接受了补偿这种那个危险的收入，也就意味着接受了危险，说明他们不是被迫接受危险工作岗位。

雇主过失赔偿：过错原则。

雇员必须证明雇主有过错，法院才会判令雇主对雇员在生产过程中的伤害承担赔偿责任，如果雇员因公负伤纯系个人过错，雇主便不给予任何补偿。

雇主责任：一旦发生工伤事故，无论雇主有无过失，雇主都要承担责任。

11、社会医疗保险的特点及功能93
特点：1、社会医疗保险的保险事故发生率高、具有普遍性特征。

风险是即时性而不是延时性的；变异性（自然社会环境）；疾病因人而异，风险损失的统计和精算难度高。

2、社会医疗保险在社会保险体系中属于关联性最强的险种。

3、社会医疗保险费用开支额度难以预测和控制。

功能：功能多维、复合并且呈叠加效应。

1、解决医疗保险市场自身无法解决的逆向选择问题以及贫困者的医疗保障问题；2、保障国民健康，增加人力资源总体存量，提高人力资源质量，促进劳动力再生产和国家整体发展；3、刺激有效需求，增加国民储蓄。

“统账结合”的社会医疗保险财务机制的运行分析
起付线法、封顶线法和共付法的应用
社会医疗保险费用的支付方式
13、第六章养老保险，以课后讨论题为基础
（一）自我储蓄养老、家庭养老、社会福利机构养老以及社会保险养老四中养老方式各有什么适用条件？
自我储蓄养老受货币贬值的影响或遇到灾难时的抗风险能力低，难以保证老有所养；家庭养老是较普遍的形式，然而随着社会化大生产的发展，家庭结构趋向与小型化，核心家庭成为家庭规模和结构主流形态，难以承担养老的经济和劳务负担；社会福利机构养老，有可能由于经费无法充足保证，导致供养不足；社会保险形式的养老是由国家出面干预，建立专项基金解决养老问题，是社会化大生产条件下较为理想的养老形势。

（二）如何理解养老保险制度改革中的转制成本？
在“统账结合”的养老保险制度下，就目前养老保险改革的结果来看，存在着严重的个人账
户“空账”化问题。

究其原因，就是在新制度下，随着人口老龄化的加剧政府没有担负起其责任，以解决“老人”离退休金和“中人”的个人账户“实账”问题。

使得养老基金的支付存在很大的缺口。

以至与企业不得不将“新人”个人账户中的资金挪用，以解决近期的问题。

也就是说，转制成本指的是从现收现付制向部分积累制转换过程中应该付出的“转轨成本”或“过渡成本”，即偿还隐性债务问题。

（三）基本养老保险个人账户“空账运行”是如何形成的？如何做实个人账户？
（1）①部分积累的社会保障筹资模式开始运转时“老人”没有缴费，中人的既往工作期间也没有缴费，于是产生养老金历史债务。

②从现收现制向部分积累制转变时，职工的缴费就不应该再用来支付已退休人员的养老金，但现在已退休者要支出的养老费用，并没有列入政府公共开支计划中，于是，“统账结合”在实践中便变成了“统账混淆”，出现了个人账户的所谓“空账”运行问题；③由于退休人员急剧增加，社会统筹部分的基金无法满足退休金的支付需求，所以各地都采取了挪用个人账户基金去支付退休金的办法，使个人账户的基金处于“空账”状态，亦即必要的改革成本没有支付，为保当期发放，不得不动用本应留作积累的个人账户资金，导致个人账户“空账”运行。

（2）①实现个人账户的规范化管理。

②认真测算本地区中长期基金收支情况，根据基金和地方财政的承受能力，确定做实的起步时间和起步比例，为决策提供参考。

③研究制订的过渡办法要模拟检验，按照“增加的逐步增加，减少的不减发”的原则，确保新老退休人员待遇水平的合理衔接和新老计发办法的平衡过渡。

（四）我国机关事业单位养老保险改革的难点是什么？如何进行改革？
（1）难点：①由于机关和事业单位之间与企业之间在养老保险制度方面制度、政策有别。

不仅人员流动时其养老保险关系难以异地接收和转移，给改革也带来障碍。

②部分财政困难地区拖欠退休人员养老金问题严重。

（2）①公务员养老保险制度实行“基本养老保险+退休津贴”的保险模式：A公务员的基本养老保险制度包括基础养老金和个人账户养老金，实行社会统筹与个人账户相结合的制度。

B建立公务员退休津贴制度，以解决公务员养老保险待遇水平较高的问题。

②不同类型事业单位人员的养老保险制度应分类管理。

由财政全额拨经费的事业单位应纳入公务员养老保险体系；由财政分核拨经费和自收自支的事业单位，应纳入城镇企业职工的养老保险体系，实行“基本养老保险+补充养老保险”的保险模式。

（五）提高基本保险统筹层次有什么利弊？最大的障碍是什么？
（1）利：a增强互济功能。

养老保险制度遵循“大数法则”，只有实现较大范围的统筹，加大基金调剂功能，才能提高抵御风险的能力。

b便于人员流动。

提高统筹层次，能够在更大范围内实现各地区缴费基数、缴费比例和享受待遇标准的统一，消除参保职工跨地区流动的障碍。

c有利于提高管理水平。

通过减少管理环节和管理层次，可以实现集中管理，降低基金分散管理的风险。

弊：a由于各级政府都有权制定政策，在基本政策大致统一的同时，地区之间政策差异较大，引起不同地区职工和退休人员的攀比。

b资金缺口主要是由中央财政转移支付弥补，城市财政投入有限，形成地方依赖中央的倾向。

c增加了基金的结构性缺口
（2）障碍：首先，不同级次政府的责任界定不明确。

在实践中，既存在企业依赖政府、地方财政依赖中央政府的倾向，也存在地方政府将责任层层下移的倾向。

我国的养老保险由县级统筹起步，存在着体制惯性。

其次，统筹的范围和层次涉及资金的上缴和下拨，这是一个复杂的利益结构调整过程。

a地方利益结构变动中的阻力。

根本原因在于区域经济发展不平衡和各区域的既得利益。

人均工资水平的不平衡，退休人员与在职人员之间的比例不平衡。

b财政“分灶吃饭”的体制制约着统筹层次的提高。

基金的重新分配和调剂的上缴、下拨必会遇到重重阻力。

c决策结构与信息不对称。

在社会保障基金管理信息系统未在全省范围内联网的情况下，地方占有信息优势。

14、贫困的成因及其恶性循环147
成因：1、家庭获得生产资料和转移收入的机会少且能力低；2、就业机会少；3、人力资本匮乏，就业能力低下；4、抚养负担和赡养负担重；5、抗风险能力低，突发事件造成收入下降；6、社会地位低；7、生产和生活环境恶劣。

贫困的恶性循环的一般表现为：1、生活与贫困境况中的人们，由于从小就受到贫困文化的熏陶，他们缺少向上的进去动力，环境也使他们难以有较高的成就动机。

2、低成就动机导致低社会流动性，受教育的机会少，受教育的层次较低，这使得他们在就业上的竞争力薄弱。

3、低教育水平、较弱竞争力，自然导致他们只能进入低收入职业，处于较低的社会地位层次，低收入的职业和低的社会地位使他们更为贫困。

15、消除贫困的途径149
1、贫困的消除必须借助于政府明智而适当的社会经济政策，大规模的收入再分配、提高富有者的生产能力和直接提高贫困人口的生产能力，以影响经济增长和收入分配的格局。

2、获得赚钱的机会和提高对机会的反应能力。

一是推行劳动密集性经济发展模式及其配套政策，解决劳动力数量过多问题；二是广泛向穷人提供基本的社会服务，增加贫困人口的人力资本，提高穷人利用谋生机会的能力，以解决劳动质量过低问题。

3、从产业政策角度实施的反贫困战略。

一是帮助贫困人口开发他们的人力资源，改进整个社会的资源配置状态；二是与劳动者素质提高相匹配，提高某些产业和地区的资本有机构成和技术水平，从而提高他们的劳动生产率。

4、劳动力流动与反贫困。

增加劳动力的流动性既有利于创造平等的机会，又有利于鼓励人们的上进心，这两方面都有利于消除或缓解贫困。

城市和发达地区大量就业机会和农村劳动力严重过剩并存。

劳动力的向外流动有利于提高贫困人口的商品经济意识和现代文明意识。

16、我国社会救助体系161
救灾，
农村扶贫，
农村“五保”供养制度，
城市居民最低生活保障，
农村最低生活保障制度，
城乡特殊社会救助制度
17、作为一种商品，住房有什么特殊性，如何理解我国的经济适用房政策175
特殊性：其一，住房是一种复杂的商品, 其二，住房的空间固定性,其三，住房价格昂贵,其四，住房的使用寿命长,其五，住房是现代社会中居民个人和家庭正常生活的基本需求品。

如何理解：一是意义，经济适用住房供给增加了社会住房总供给量、缓解了住房供需矛盾，有利于逐步缓解居民住房困难，有利于低收入家庭住房问题的解决，有利于社会稳定。

二是问题，经济适用房的受惠对象比例过大．导致住房商品化成为空谈；损害旧城居民的利益；助长市场违规操作和不公平竞争。

18、农村社会保障体系建设的切入点185
①城乡统筹，既包括宏观决策和政策上面的统一，也包括不同保障项目的分类管理、灵活的保障形式和多样化的保障模式及其衔接配套，强调城乡社会保障体系在制度设计上的整体性和统一立法。

②总体规划，把过去单项推进、各自为政的项目纳入到一个总体框架中加以考虑，重点协调各类项目之间、各险种之间的结构性、功能性联系。

③基础整合，改变过去各个项目分兵把口、实体分立、功能冲突的离散状态，将整个项目整合成一个有机整体。

④分类指导，a不同类别的项目采取不同的管理方式，b强调区域经济发展的不平衡性，不同地区在财政能力、农村集体和农民个人的经济能力上的差距悬殊。

19、传统农村养老保险模式及其问题189
农村社会养老保险基金筹集以个人缴费为主、集体补贴为辅；实行个人账户储备积累制，农民个人缴纳的保险费和集体对其补助全部记在个人名下；基金以县级机构为基本的核算平衡单位，按国家政策规定运营；保险对象达到规定领取年龄时，根据个人账户基金积累总额计发养老金。

问题：农村养老保险制度设计本身存在一些缺陷，在基金管理和体制方面也存在一些问题。

其一：1、试点中的农村社会养老保险制度只有个人账户，缺乏社会统筹部分，不能起到调节收入分配的作用，是一部分真正需要保障的贫困人口的养老问题得不到解决，加之基金收缴困难，上不是真正意义上的社会养老保险制度。

2、由于农村社会养老保险主要以个人缴费为主，缴纳的费用完全纳入个人帐户，实行个人完全积累的筹资模式，该模式对国家财政的依赖程度很低，资金的社会性很低，也缺乏足够的互助共济性，不利于社会保险的横向分配和收入的再分配。

其二从基金管理来看，农村社会养老保险在三个问题上陷入两难境地：
1、农村养老保险是应该作为预算外资金纳入地方财政专户管理，还是采用市场化来运营。

2、基金有多个部门分开管理还是由一个机构独立管理。

3、基金由县级管理运营，还是分级管理运营。

其三，从管理体制来看，农村养老保险既具有某些社会保险的功能，在运行中又部分引进了市场机制。

20、新型农村合作医疗制度及其特点194
新型农村合作医疗制度是由政府组织、引导、支持，农民自愿参加，个人、集体和政府多方筹资，以大病统筹为主的医疗制度。

新型农村合作医疗以大病统筹，住院费用、住院费用+小额门诊费用不同形式的补偿方案，以乡镇卫生院和县医疗保健机构为定点服务机构，为农民提供的基本医疗服务。

特点：增加了政府资助的内容，加强了管理机构的建设，加强了政府部门的监督力度，强调自愿原则21、农民工社会保险关系的转移接续制度性瓶颈和技术性难题198
统筹层次混乱及其引发的道德风险
目前各地养老保险统筹层次不一，有些以省、市一级为统筹单位，有些以县、区为单位统筹。

各地社会保险政策无法协调统一，社会保险水平地区间不平衡。

统筹地区之间在缴费率、缴费基数、基础养老继发基数和基金总量上都存在差异，其决定了各地区不平衡的养老保险待遇水平。

城保与农保之间的转移无“接口”
社会保险在城乡之间的转换存在着以下三个问题：一是由于基本制度在农村与城市不同，使得城乡之间社会保障的划拨、划转和续接存在障碍。

；二是农村保障标准低于城市；三是目前农村社会养老保险覆盖面还比较低。

公共服务技术平台不统一
我国社会保险的“分立式”管理体制（险种分立、系统分立、地方分立），使得不同险种、不同地方之间信息不能共享。

社会保险信息系统联网程度较低，地区间的社会保险管理信息系统各自为营，形成信息孤立，无法实现网络互通。

技术上的滞后，给社会保险转移带来了困难，同时降低了转移记账的准确性。

账户记账格式标准不一致
在办理异地转入手续工作中可能会出现以下三种不够完善的情形：一是转出地社会保险机构的养老保险个人账户（目前只能转出个人账户）记账不规范，出现没有历年缴费工资基数、没有个人账户累计存储（或个人缴费部分的累计存款额）、没有计息记录等情况；二是一些转出地社会保险机构采用手工记账、记录的养老保险个人账户信息简单，致使数据不够翔实；三是转出社会保险机构对参保人的缴费起止时间管理与个人记账起止时间的管理不一致。

22、规避逆向选择的手段208
主要有市场化手段和政府手段两大类，其中市场化手段包括依附载体和机制设计，而政府手段则是强制参与。

依附载体：灵活就业人员以个人身份单独参保时会出现逆向选择，如果将这些人依附于一个载体选择集体参保，就能约束个人参保时的信息优势，限制其退出，从而克服逆向选择，这也是依附载体在克服逆向选择方面的关键所在。

机制设计包括信息发送和信息甄别。

信息发送是指处于信息劣势方的一种主动行为，在于主动发动信息。

信息甄别是指处于信息劣势的一方设计的揭示另一方类型的机制，其核心在于通过机制设计，使信息一方自行对号入座。

强制参与是指保险机构根据灵活就业人群的平均健康水平制定一个保险价格，通过政府强制灵活就业人员参加社会医疗保险，限制其退出，从而规避逆向选择。

23、企业年金的运行机理218
1、发起：单个企业创立或多个企业共同创立
在组织形式上，企业年金计划，可以由单个企业设立，也可以有多个企业甚至在行业范围内共同设立。

2、支付结构：缴费确定型计划和待遇确定型计划
以支定收的待遇确定性计划（DB计划）；以收定支的缴费确定性计划（DC计划）
3、财务机制：现收现付制和积累制
两种基本形式：现收现付制和各种类型的积累制（完全积累制和部分积累制）；“账面储备”一项债务反映在其账本上。

4、企业年金的覆盖面和保障对象
企业年金对劳动力的覆盖面则要狭窄得多。

企业年金计划主要是指向跨国公司、大中型企业、高新技术产业，而一般小型工业企业，商业、服务业及收入较低者大都未能在实施之列。

5、企业年金的享有权及其可转移性。