第七章银行承兑汇票业务题目及答案110630

第七章银行承兑汇票业务

一、单项选择题（ 30题）

1、银行承兑汇票客户申请环节的主要风险点为经办人、主体资格、（ C ）、经营范围。

A、准入条件

B、签发用途

C、申请额度

D、保证金来源

2、以下哪一项不属于银行承兑汇票受理调查环节的风险点有：( D )

A、准入条件

B、签发用途

C、到期支付能力

D、申请额度

3、以下哪一项不属于银行承兑汇票受理调查环节的风险防控措施？（ A ）

A、认真核查经办人身份

B、严格调查客户准入条件

C、严格调查承兑汇票用途

D、认真调查保证人保证能力、抵质押担保情况

4、办理承兑业务必须以（ B ）的商品或劳务交易为条件，对重大交易应通过多种渠道进行核实。

A、真实合理

B、真实合法

C、合理有效

D、合法有效

5、在（ D ）前，银行承兑汇票的保证金应全额到位并确保保证金来源真实合理。

A、申请

B、调查

C、审查

D、审批

6、银行承兑汇票审批环节的风险表现为：（ C ）

A、调查、审查没有分离，未实行独立审查，

B、对于领导授意办理不符合承兑条件的承兑汇票，审查机构成员意见不明确

C、逆程序、超权限审批，化整为零、滚动批准签发汇票，或在限额内连续批准签发

D、伪造调查、审查意见，骗取银行信贷资金

7、以下哪一条不属于银行承兑汇票签订合同、承兑出票环节的主要风险点：（ C ）

A、承兑协议及担保合同的签订

B、抵质押登记、转移占有手续

C、审批权限

D、保证金的收取及管理

8、以下哪一条不属于银行承兑汇票签订合同、承兑出票环节的风险表现？（ A ）

A、承兑的交易背景超出其营业执照的经营范围

B、协议和合同非借款人本人签署或法律手续不完备、不合法

C、未足额收取保证金，违规签发承兑汇票

D、承兑汇票签发人蓄意改变票据收款人、金额及期限等要素

9、以下哪一条不属于银行承兑汇票签订合同环节的风险防控措施？（ D ）

A、合同签订当事人必须在金融机构的办公场所当面签订合同

B、有权签字人要出具有效的身份证明文件

C、对采取组合担保方式的，要在合同中准确界定相关当事人的法律责任

D、合同签订后要到抵质押登记部门办理登记手续

10、以下哪种说法不对？（ D ）

A、在确认客户缴纳足额承兑保证金后，方可办理出票手续。

B、在合同签订后，根据担保合同约定，到抵质押登记部门办理登记手续或对质押物实际转移占有。

C、在确认客户缴纳足额承兑保证金后，方可签订合同。

D、在办理出票手续后，根据担保合同约定，到抵质押登记部门办理登记手续或对质押物实际转移占有。

11、以下哪一条不属于银行承兑汇票保证金收取与管理方面的风险表现？（ B ）

A、未足额收取保证金，违规签发承兑汇票。

B、申请人以非自有经营性资金作为保证金，特别是以贷款资金作为保证金

C、非全额保证金敞口部分以抵质押方式担保的，在没有办理抵质押登记或转移占有质押物情况下，签订合同和办理出票

D、保证金缴存后，客户与银行（信用社）工作人员勾结抽逃保证金

E、银行机构擅自动用、挪用或违规返还保证金

12、（ C ）是金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票，再以贴现的方式向中央银行转让的票据行为。

A、贴现

B、转贴现

C、再贴现

D、承兑

13、（ B ）是金融机构为了取得资金，将未到期的商业汇票，再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为。

A、贴现

B、转贴现

C、再贴现

D、承兑

14、以下哪一项属于票据贴现业务申请与受理环节的主要风险点？（ A ）

A、主体资格

B、经营范围

C、申请额度

D、贴现合同

15、以下哪一项不属于票据贴现业务申请与受理环节的风险表现？（ D ）

A、贴现申请人未能提供合法有效的营业执照、组织机构代码、税务登记证、贷款卡等相关资料和验资报告

B、贴现申请人不是真实交易背景的持票人，取得票据的原因不清楚，不能提供票据来源的合法有效的证明

C、受理背书不一致、流转过程不符合常规、交易背景不真实的票据

D、未按审批流程逐级审批，超权限、逆程序审批

16、以下哪一项属于票据贴现调查环节的风险点？（ B ）

A、票据要素

B、票据查询查复

C、票据保管 D 、款项划转

17、以下哪一项不属于票据贴现调查环节的风险防控措施？（ D ）

A、内外勾结进行虚假查询、伪造纳税发票和交易证明

B、未按规定验票，造成伪造、变造、克隆的假银行承兑汇票贴现

C、违法票据查询查复制度，对查询结果不确定的未采取进一步措施确认

D、超权限、逆程序审批

18、为确定发票真伪，应向（ B ）查询其发票领取记录及发票领取人与收款人是否一致。

A、财政部门

B、税务部门

C、工商管理部门

D、财务部门

19、以下哪一项不属于票据贴现办理环节的主要风险点？（ B ）

A、贴现合同

B、票据查询查复

C、票据款项的划转

D、贴现后票据的保管

20、监督贴现人账户资金去向，要将贴现资金全额划入（ C ）账户，不得转向第三人或支取现金，防止银行（信用社）工作人员利用工作之便非法赚取利差。

A、出票人

B、承兑人

C、贴现申请人

D、承兑申请人

21、在对贴现凭证进行审核时，发现（ A ）与持票人为同一账户主体的，不得予以办理并及时报告。

A、出票人

B、承兑人

C、贴现申请人

D、收款人

22、以下哪一点不属于贴现后票据保管环节的风险表现？（ D ）

A、保管不善，票据遗失、毁损

B、票据失窃，灭失或掩盖违法违规交易证据

C、内外勾结调换、退还票据，诈骗资金

D、贴现票据未确认，甚至在未见原票情况下办理贴现

23、对申请贴现的票据进行查询时，如有他查的，要逐一对