个人理财形成性考核册第三次作业

个人理财第三次作业

一、名词解释。

１、个人理财营销：指理财策划师针对其个人顾客开展以顾客为中心，以满足顾

客的需要和欲望为己任，以综合营销策略获得顾客对其产品和服务的认同，接纳

和消费，通过优质的服务赢得顾客的满意，从而实现其经营目标的过程。

2、税收筹划：

二、判断题。

１、避税是收到税单后不去交税。（X ）

2、理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平（X）

3、个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前

在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。（Y ）

4、对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（X）

5、理财客户经理在与客户沟通时需了解多方信息（Y ）

6、理财客户经理在与客户沟通时，应直接切入主题，话题不应涉及客户太多的

个人或家庭问题。（X）

7、在与外向型客户进行沟通时，应做到：态度热情、多倾听，与对方建立非正

式关系，切忌态度冷淡。（Y）

三、单选题

1. 理财顾问业务的第一步是（D）

A. 确定客户财务目标

B. 资产管理目标分析

C. 风险分析

D. 基本资料收集

2 .以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是（A）

A.定期存款

B.房地产

C.股票

D.债券

3.描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（C）

A.资产负债表

B.损益表

C.现金流量表

D.成本明细表

4 .收集客户个人信息的方法，不包括（C）

A.填写登记表

B.与客户交谈

C.向第三人打听

D.使用心理测试问卷.

5.对客户拒绝的理解不恰当的是（D）

A.拒绝是客户的习惯性动作

B.客户之所以拒绝，有可能是心理有顾虑

C.客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示

D.客户提出拒绝，从业人员就没有回旋的余地

6、属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（A）

A、资产负债表

B、损益表

C、现金流量表

D、利润分配表

7 .当客户对理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时，从业人员应当本着（B）的原则回答客户的问题。

A.银行利益最大化

B.诚实信用

C.坦白真诚

D.毫不隐瞒

8 .我国《个人所得税法》规定：工资、薪金所得、以每月收入额减除费用（D ）后的余额，为应纳税所得额。

A.800元

B.1500元

C.1600元

D.2000元

9.我国《个人所得税法》规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（A）

A.20%

B.30%

C.40%

D.45%

10、我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是（B）

A、5%~50%

B、5%~45%

C、5%~40%

D、5%~35%

11、我国个人所得税中稿酬所得适用（C）

A、14%的实际比例税率

B、适用5~35%的五级超额累进税率

C、20%的比例税率

D、适用20%~40%的三级超额累进税率

12、下列项目中，属于劳务报酬所得的是（D）

A、发表论文取得的报酬

B、提供著作的版权而取得的报酬

C、将国外的作品翻译出版取得的报酬

D、高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬

13、根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的税率形式是（A）

A、超额累进税率

B、全额累进税率

C、超率累进税率

D、超倍累进税率

14、王某取得稿酬20000元，讲课费4000元，已知稿酬所得适用个人所得税税率为20%，并按应纳税额减征30%，劳务报酬所得适用个人所得税税率为20%。

王某应纳个人所得税额为（B）元。

20000-20000*20%=16000*14%=2240

4000-800=3200*20%=640

2240+640=2880

A、2688

B、2880

C、3840

D、4800

15、对以下（A）征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。

A、偶然所得

B、个体工商户生产、经营所得

C、稿酬所得

D、财产转让所得

16、个人理财客户最基本的需求是（D）

A、服务需求

B、体验需求

C、关系需求

D、产品需求

17、以下不属于个人/家庭资产项目的是（D）

A、收藏品

B、接受别人的礼品

C、按揭房产

D、租借的房屋

18、个人资产负债表中的资产价值是按（B）计算的。

A、购置价

B、当前市场价格

C、平均购置价和当前市场价格所得

D、视情况而定

19、在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪些选项中属于流动负债？（D）

A、汽车贷款

B、教育贷款

C、住房抵押贷款

D、信用卡贷款

20、作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此（D）不能作为现金等价物。

A 活期储蓄

B 货币市场基金

C 各类银行存款

D 股票

21、预期未来经济增长较快、处于景气周期，相应的理财措施是( C )

A. 增加储蓄产品的配置

B. 增加债券产品的配置

C. 增加股票产品的配置

D. 适当减少房产的配置

22、在个人生命周期中的退休期，投资组合应以（ C ）为主。

A.期权

B.外汇

C.固定收益投资工具

D.股票

23、在预测客户未来支出的时候，理财规划人员首先应该考虑客户所在地区的（C）的高低。

A.就业率

B.经济增长率

C.通货膨胀率

D.货币升值空间