企业财税实务教学设计

企业财税实务教学设计
一、教学目标
本次企业财税实务教学旨在让学生掌握企业的财务知识和税务知识，了解并掌握企业税务申报、纳税与筹划等实务操作，让学生具有独立
从事企业财税工作的能力。

具体目标如下：
1.了解企业财务基本知识，包括财务报表、财务分析、会计
制度等；
2.掌握企业税收政策和税种，了解税收核定、申报、纳税、
退税等流程；
3.学会使用会计软件进行企业日常账务处理和财务报表的编
制；
4.了解企业税务筹划的概念、原则及方法，学会制定合理的
税务筹划方案。

二、教学内容与方法
1. 教学内容
（1）企业财务基本知识
1.财务报表：资产负债表、利润表、现金流量表等；
2.财务分析：利润率、扭亏为盈、成本控制、资产负债管理
等；
3.会计制度：企业会计制度、会计法规、会计准则等。

（2）企业税收政策和税种
1.增值税和营业税：税种、纳税申报和核算、抵扣税额等；
2.企业所得税：纳税申报和核算、减免和豁免等；
3.个人所得税：征收对象、计税方法、税率等；
4.印花税和房产税等其他税种。

（3）会计软件与报表编制
1.会计软件的基本操作；
2.集团财务核算和共享服务；
3.财务报表的编制及意义。

（4）企业税务筹划
1.税务筹划的基本概念、原则和方法；
2.税务筹划实例分析；
3.税务筹划方案的制定。

2. 教学方法
1.理论讲授：通过课件、PPT等形式，对以上内容进行详细
讲解；
2.实例演示：通过案例分析的方式，展示企业财税实务的具
体操作；
3.课外阅读：推荐学生阅读相关财务法律法规和实务案例，
以加深理解。

三、教学时长
本次企业财税实务教学总时长为48学时，具体安排如下：
课程内容学时
企业财务基本知识12
企业税收政策和税种16
会计软件与报表编制12
企业税务筹划8
四、教学评估
通过以下几个方面进行教学评估：
1.课堂表现：包括听课情况、互动参与等；
2.作业评估：布置课后作业，对学生的作业进行评估；
3.考试评估：设置期末考试，测试学生掌握程度；
4.综合评估：通过平时表现、作业和考试成绩进行综合评估，
得出学生成绩及评价。