银行全面风险管理报告_公司全面风险管理策略

银行全面风险管理报告_公司全面风险管理策略

国电财务有限公司全面风险管理策略第1章总则第一条为加强国电财务有限公司（以下简称“公司”）全面风险管理能力，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进各项经营活动的有效实施，依据《中央企业全面风险管理指引》、《企业内部控制基本规范》、《ISO31000风险管理标准》、《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》等的相关要求，制定本策略。

第二条风险管理策略是公司根据风险管理目标，针对不同类型风险的属性特征，采取风险承担、风险规避、风险转换、风险控制、风险转移、风险对冲以及风险补偿等单一策略或组合策略，并根据风险与收益相平衡的原则，进一步确定风险管理的优选顺序，明确风险管理所需人力和财力资源等的总体安排。

第三条制定全面风险管理策略财务公司的出发点是基于财务公司风险管理具有的五大特点：（一）财务公司监管政出多门，管理难度大；

（二）财务公司面对的固有风险小，几乎不面临客户的主观道德风险；

（三）资金归集难度大，成员单位在考核时点附近容易出现资金大进大出现象，流动性冲击极大；

（四）存贷款业务客户集中，客户类型同质化，集中度风险较高，行业风险极难分散；（五）客户范围、资金来源与资金运用均受限，受利率市场化威胁较大。

第四条风险管理策略应明确哪些风险是公司不可承受的，并根据内外部形势的变化作相应调整。

第五条风险管理策略由风险管理与法律事务部制定，经风委会进行评估后确定。公司风险管理策略需落实到公司制度和流程管理中，完善各项业务制度和流程，并对风险管理策略的实施情况和效果进行检查和评价。

第六条现有风险管理策略、制度和流程的可行性或有效性，如因内外部环境发生变化而受到严重影响，应及时进行修订和调整。

第七条公司在实施风险管理策略的过程中，应建立和不断完善授权体系，公司所有部门必须在公司授权范围内开展工作。并建立有效的信息沟通机制，使风险信息能够及时传递到相关的部门和公司领导。

第二章信用风险管理政策第八条信用风险定义：信用风险是指交易对手无力履约的风险，即一旦交易主体与交易对象形成了书面或口头等形式的交易契约后，履约责任方无法按照约定履行交易契约而形成的风险敞口均视为信用风险。目前财务公司所面临的信用风险主要来自信贷管理部与计划投资部。

第九条信用风险管理的具体内容：

公司应建立信用风险预警监测指标：依据《国电财务有限公司风险指标管理办法（试行）》，进一步细分出信用风险预警监测指标，包括：贷款规模、不良贷款率、资产损失准备充足率、贷款损失准备充足率，并根据业务发展的需要做出适当的调整。

公司应建立企业客户的信用评级指标体系与计分标准：依据《国电财务有限公司授信业务管理办法》，有针对性地细化公司贷款客户类型的信用评级体系，以增加信用评级的准确性和可参考性，有效降低信用风险。根据客户的经营能力，对客户的授信总额、资产负债指标、盈利指标、流动性指标、贷款本息偿还情况、关键管理人员的信用状况设置授信风险预

警线，信贷管理部将以上具体指标的计算方法以附件形式附注。

公司应建立资金业务交易对手信用评级体系：评级标准应综合考虑交易对手的机构性质（如大型商业银行、城市商业银行、城市信用社、农村信用社等）、资金实力、经营规模等要素。针对不同信用等级的交易对手，设定不同的交割方式和价格浮动区间，提高对公司资金交易信用风险的控制能力。

信贷业务方面的信用风险控制，首先对客户进行调查及信用评级（公司客户信用评级模块由企业基本素质、企业银行信用、企业经济实力、财务状况、发展潜力等几方面组成），通过调查、收集资料，进行评级，得出客户信用等级，根据信用等级得出贷款风险系数，根据风险系数确定贷款方式（贷款方式：信用、保证担保、抵押、质押、保证金）。

资金和证券投资方面的信用风险控制，制订《银行间债券市场交易对手资信管理办法》，计投部每年对债券投资的交易对手进行信用评级，关注交易对手的经营情况、行业风险、管理者的诚信度、道德水准、交易动机，选择和确定交易对手名单和交易方式，并报风险管理部进行审核确认后，由信息中心人员在国电网银系统中录入，未录入国电网银的交易对手业务部门无法操作，前中后台任一部门无法单独决定交易对手。

第三章市场风险管理政策第十条市场风险定义：根据中国银监会《商业银行市场风险管理指引》，市场风险是指因利率、汇率、股票价格和商品价格等市场价格的不利变动而使表内表外业务发生损失的风险。

第十一条市场风险管理的具体内容：

公司应及时采集同市场风险相关的业务信息，对公司各项业务所面临的市场风险进行实时的监测。公司应定期或不定期召开投资审查委员会会议。每年初召开年度投资审查委员会会议，制定年度投资操作计划，拟定公司投资业务的总体投资规模、各品种分类规模，止损止盈的策略，对宏观经济、货币政策、利率走势、市场运行趋势等进行深入分析，制定措施规避市场风险。根据国家宏观经济政策变化、市场和公司资金变化，每季度再召开季度投资审查委员会会议，制定季度投资操作计划。

公司应每天对市场进行密切跟踪，严格执行各项业务制度和操作流程中有关限额管理的规定，对限额的执行情况进行跟踪和监测。

公司应采用利率风险资产与负债重新定价等方法定期对本公司的市场风险进行压力测试，了解市场价格波动对本公司盈利水平和经济价值的影响。

第四章操作风险管理政策第十二条操作风险定义：根据中国银监会《商业银行操作风险管理指引》，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。

第十三条操作风险管理的具体内容：

风险识别、风险量化和追踪、计量、整合管理。公司应建立完整的内控手册。

建立损失报告报送机制。建立公司《公司重大事项报告制度》，根据《公司重大事项报告制度》的规定，当操作风险事件发生后，当事人或知情人应向部门经理报告，部门经理向分管总经理和总经理工作部报告，总经理工作部对报告内容整理后向总经理报告。

设立关键操作风险指标监测。关键操作风险指标是指代表某一风险领域变化情况并可定期监控的统计指标。关键操作风险指标可用于监测可能造成损失事件的各项风险及控制措施，并作为反映风险变化情况的早期预警指标。可供选择的操作风险指标包括：每亿元资产损失率、百万元以上案件发生比率、员工流动率等。

完善操作风险管理信息系统。公司电脑系统应当记录和存储与操作风险损失相关的数据和操作风险事件信息，为监测关键风险指标提供技术支持。

在投资业务方面：公司应不断引进和开发新的电脑系统运用于证券投资业务风险控制中，不断提高风险控制的效率，提升风险控制水平，将原本事中或事后的风险控制提到事前就进