第1章 商业银行概述

1.2.1 商业银行性质
商业银行是以追求最大限度利润为经营 目标，以多种金融负债和金融资产为主要经营 对象，能利用负债进行信用创造，全方位经营 各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企 业。
包括三个层次含义：
2.支付中介 支付中介是指商业银行借助信用工具，通过客 户活期存款帐户的资金转移，为客户办理货币结 算、收付、兑换和存款转移等业务活动。 商业银行发挥支付中介功能的主要作用： 节约了流通费用。 降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源。
通过学习，要求了解：商业银行的起源、形成和发展过 程；商业银行的性质与功能；商业银行的设立条件、程序； 商业银行的组织形式和内部组织结构；并结合我国商业银行 的发展现状和特殊性，将相关理论运用于我国的实践。
1.1.1 商业银行起源
银行的萌芽——货币经营业 银 行是由货币经营业演变而来的， 而货币经营又是在
1908年改称大清银行，1912年改组为中国银行，仍为官商性质的中央银 行。
¨ 1908年交通银行成立。 ¨一些股份制或私人独资兴办的民族资本商业银行建立。 ¨在国民党统治时期，中国的银行主要为官僚资本所垄断。
商业银行是市场经济的产物，是为适应市场经济发展和 社会化大生产需要而形成的一种金融组织。
商业银行现已经成为世界各国经济活动中最主要的资金 集散机构，其对经济活动的影响力居于各国各类银行与非银 行金融机构之首。
集团制银行在美国发展最快，原因： 可摆脱州法律对设立分支行的限制； 能使银行进入更多经济领域，从而实 现业务多样化； 可使银行能更加灵活地吸收资金； 能使银行通过集体管理信贷，达到节 约开支，提高效率的目的。
优点：符合自由竞争原则，能有效提高银行服务质 量；吸收本地资金相对容易，与当地经济关系相对密切； 管理相对到位，可更多注重经济效益；管理层次少，货币 政策传导快，有利于宏观调控目标的实现。
第一章
商业银行概述1ຫໍສະໝຸດ 1商业银行起源发展1.1.1 商业银行起源 1.1.2 商业银行形成和发展 1.1.3 我国商业银行的发展
1.1.3 我国商业银行的发展
旧中国 ¨1845年出现第一家由英国人开设的新式银行丽如银行。 ¨我国自办最早银行——1896年上海的中国通商银行，标志中国现代银
行信用事业的创始。 ¨1904年在京成立的官商合办的户部银行是中国最早的中央银行——
2.商业银行的发展
商业银行发展模式 各国经济发展水平不同，商业银行产生与发展条件不 同，但商业银行发展基本遵循两种模式： 英国式——融通短期商业资金模式。至今英美等国商业 银行的贷款业务仍以短期自偿性商业贷款为主。 自偿性贷款，就是银行通过贴现票据和对储备资产所发 放的短期周转性贷款。 该模式，优点：能较好地保持银行安全性和清偿力；缺 点：银行业务的发展受到一定限制。
商业银行机构设置原则
1.3.1商业银行设立的经济条件和金融环境
设立商业银行，要对该地区经济和金融条件进行考察。 生产力发展水平 人口状况：数量与构成 工商企业经营状况 地理位置：人力和信息资源 金融市场发育状况 金融业竞争状况 当地有关政策
4.金融服务 金融服务指商业银行利用其联系面广、信息灵通等 的特殊地位和优势，利用其所获得的大量信息，借助电 子计算机等先进手段和工具，为客户提供财务咨询、融 资代理、信托租赁、代收代付等各种服务。 好处：提高信息与信息技术的利用价值，加强银行 与社会联系，扩大银行市场份额；同时也获得不少费用 收入，提高银行盈利水平。
2
3.信用创造 信用创造指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款， 从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。 职能产生基础：信用中介职能、支付中介职能。 职能解释：支票流通；转帐结算；部分准备金。 职能作用：信用创造是商业银行的主要职能之一，是 区别于其他金融机构的一个重要特点。信用创造职能使现 代经济越来越成了金融经济，离开了金融，现代经济运转 过程必然停摆。
有国有商业银行和股份制银行；按区域有全国性银行、区域性银行和 地方银行；按地理位置有城市银行和农村银行。
◆德国式——综合商业银行模式。主要特点：不仅提供短期贷款，且 提供长期贷款，甚至可投资股票与债券，参与企业决策与发展，为企业兼 并与重组提供财务咨询、财务支持等投资银行服务。
优点：利于银行开展全面的业务，为企业提供全方位服务；缺点：加 大银行的经营风险。
1694年英国政府为满足工业和商业发展需要，成立了 股 份制银 行 ——英格兰 银行 ——历史上第 一家股份制 银 行。其成立是现代银行业产生的标志。
1.1.3 我国商业银行的发展
光大银行（1992.2）、华夏银行（1992.10）、浦发银行（1992.8）、海南 发展银行（1995.8-1998.6）、民生银行（1996.1）等。
1.2 商业银行性质与功能
1.2.1 商业银行性质 1.2.2 商业银行功能
1.2.2商业银行的功能
主要有四个： 1.信用中介 信用中介是指商业银行充当将经济活动中的赤字 单位盈余单位联系起来的中介人的角色。 这是商业银行最基本的功能，它在国民经济中发 挥着多层次的调节作用： 将闲散货币转化为资本。 使闲置资本得到充分利用。 将短期资金转化为长期资金。
经营货币资金的特殊企业。商业银行主要经 营对象是金融资产和金融负债，经营特殊的商 品——货币和货币资金。而一般企业经营的是普 通商品。
不同于其他金融机构。首先，不同于央行； 其次，不同于央行之外的其他金融机构。
形成途径 主要有两种： 旧式高利贷银行转变而来——早期商业银行。 据经济发展需要，以股份公司形式组建而成——现代商 业银行。 英格兰银行——以较低的利率向工商企业提供贷款—— 募集资本高，实力雄厚——动摇了高利贷银行的垄断地位— —成为现代商业银行的典范，其组建模式也很快被推广到欧 洲其他国家。商业银行开始在世界范围内得到普及。
货币兑换业基础上逐渐形成的。 货币经营业与银行主要区别：有无信用活动。银行是
专门经营货币信用业务的金融机构。 银行 一词 ， 源于 意大 利文Banca ——商 业交 易所用 的
桌椅，英语转化Bank——存钱的柜子。我国历史上曾以白
1.1.3 我国商业银行的发展
新中国 商业银行发展途径：专业银行转化而来；直接建立 ¨1951年没收官僚资本银行改组为新的中国银行、交通银行和农业合作
较多的、一些不必要的金融监管的麻烦，以腾出精力加强宏 观调控。
缺点：增加银行管理难度，易出现管理盲区；易造成经 济发展地区差异。易造成金融垄断，妨碍竞争，不利于金融 服务质量的整体提高。
目前，英、德、法、日等大多数国家都实行该组织模 式，我国也是如此。分支行制已成为当代商业银行的主要组 织形式。
集团制银行在美国发展最快原因
¨1996年后，改革城市信用社成立了合作银行。1998年，将城市合作银 行改称为城市商业银行。
¨03.4全国首家农合行——宁波鄞州农村合作银行在宁波成立。 ¨05.12全国性商业银行渤海银行正式挂牌。 ¨07.3经银监会批准，中国邮政储蓄银行在京成立。 ¨07.3中国首家村镇银行——四川仪陇惠民村镇银行挂牌开业。
1.3.3 商业银行设立的一般程序
1.申请登记 大多数国家规定其须以公司形式组建。申请登记书内容： 银行名称及公司组织种类；资本总额；业务发展计划、业 务种类及经营范围；发起人姓名、籍贯、住址及履历等； 银行地址。将申请登记书送达金融管理机关。
2.招募股份 对股份制商业银行来说，申请登记书被核准后，应按《公 司法》规定发行股票、招募股份。
第一章 商业银行概述
1.1 商业银行起源与发展 1.2 商业银行性质与功能 1.3 商业银行组织结构与组织形式
白银为主要货币材料，经商店铺称 “行”，故称“银行”。 历史上最早的银行——威尼斯银行
从历史看，意大利是银行最早产生的发源地。有近代 意义的银行是1587年建立的威尼斯银行。
从 17世纪开始 ,银行这一 新型行业 的金融机构 开始由 意大利传播到欧洲其它国家。在英国出现了由金匠业等演 变为银行业的过程。 现代商业银行的产生——英格兰银行
3.验资开业 银行股本招募完毕后，应向有关部门报送验资证明书，进 行验资，资本规模达到要求者，发给营业执照，方可开始 营业。
1.3 商业银行组织结构与组织形式
1.3.1 设立的经济条件和金融环境 1.3.2 设立的原则 1.3.3 设立的一般程序 1.3.4 外部组织形式 1.3.5 内部组织结构 1.3.6 典型的商业银行内部组织结构图
1
1.1.2 商业银行形成和发展
商业银行名称 源于其早期所开展的业务——商业行为基础上所产生的短期自偿
性贷款。 以经营工商企业存贷款业务，且把发放短期贷款作为主要业务的
银行，称为商业银行。 商品货币经济的发展，银行业务范围不断扩大，业务种类日益丰
富，但商业银行的称法却一直沿用至今。 商业银行是一般的概念，在西方有不同称谓。我国——按所有制
化银行； ¨1954.10.1成立中国人民建设银行； ¨1955.3.1建立中国农业银行； ¨1981.12成立中国投资银行； ¨1984.1.1成立中国工商银行； ¨1986年下半年起商业银行发展迅速：交行（1986.7）、中信与招行
（1987.4）、深发展（1987.11 ）、兴业（1988.5）、广发（1988.6）
目前，不仅德国、瑞士、奥地利等国家坚持这一模式，且美国、日本 等国也有向综合银行发展的趋势。
现代商业银行发展趋势 银行资本越来越集中：银行并购
国际化进程加快 职能多样化 金融创新层出不穷 国际融资方式证券化 银行业务电子化
具有一般企业的特征。其经营目标和经营原 则与一般企业相同，实行自主经营、自负盈亏、 自担风险、自我发展。
商业银行下设分支机构应遵循的原则主要有： 竞争效率原则：经济学认为，金融领域最理想的境界是要达到“自由 竞争”——提高效率，提高服务质量，促进经济与金融的健康发展。该原 则要求金融机构可自由进出金融领域。 安全稳健原则：金融安全是国家经济安全的核心。金融业在开展竞争 的同时，要防止和限制过度竞争。过度竞争会引起一些银行的倒闭，并引 起各方面的连锁反应，甚至可能触发金融危机。 规模适度原则：经济学认为，任何经济领域中，经济单位或实体都 存在“合理规模”的问题。“最合理规模”就是在这样一个规模下，每单位的 产品成本最低，而获得的利润又最大。