人民币银行结算账户管理制度培训课件1
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➢ 1、存款人名称录入有误； ➢ 2、存款人类别录入有误； ➢ 3、营业执照号码录入有误； ➢ 4、组织机构代码证录入有误； ➢ 5、证明文件种类及证明文件编号录入有误； ➢ 6、资金性质选择有误（专用存款账户）； ➢ 7、有效日期与申请书填写不一致（临时存款账
户）。
谢谢！
基本建设资金、更新改造资金 财政预算外资金、粮、棉、油收购资金、住房基金、 社会保障基金、单位银行卡备用金、存量房客户交易 结算资金 证券交易结算资金、期货交易保证金、信托资金、金 融机构存放同业 党、团、工会设在单位的组织机构经费 收入汇缴资金和业务支出资金 其他需要专项管理的资金
临时存款账户是存款人因临时需 要并在规定期限内使用而开立的银行 结算账户。
1、临时账户有效期（含展期）最长只能是2年。 2、 临时机构在其驻在地只能开立一个临时存款账户。 3、存款人因临时经营活动需要开立临时存款账户的， 原则上在其经营地或住所地只能开立一个临时存款账 户；但是，对确有需要的，如异地建筑施工企业，在经 营地同时承建若干个项目，可根据实际情况开立多个临 时存款账户。 4、开立临时存款账户后，不得再开立基本存款账户、 一般存款账户、临时存款账户； 5、按照账户管理办法实施细则的规定，建筑施工及安 装单位企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施 工及安装合同开立不超过项目合同个数的临时存开户许可证；
②军队负责人的军官证。
基本存款账户开立需出具的证明文件种 类--外国常设机构
①出具政府主管部门的批文--（镇政 府） ②单位负责人身份证。
基本存款账户开立需出具的证明文件种 类--其他组织
基本存款账户开立需出具的证明文 件种类--福利机构
3、粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金和党、 团、工会经费等专用存款账户支取现金应按照国家现金管 理的规定办理，不用报人民银行营业管理部。
4、收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专 用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金。业务支 出账户除从其基本存款账户拨入款项外，只付不收，其现 金支取必须按照国家现金管理的规定办理。
一、人民币银行结算账户管理主体 二、《人民币银行结算账户管理办法》管理对象 三、账户类型 四、人民银行管理账户的方式 五、人民银行实现管理的方式 六、商业银行、人民银行对存款人开户资料审查的职责 七、主要文件依据
《人民币银行结算账户管理办法》（人民银行令2003年 第5号）
《人民币银行结算账户管理办法实施细则》 《关于规范人民币银行结算账户有关问题的通知》（银发
银行结算账户使用专用存款账户现金
支取条件
1、财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金 和信托基金专用存款账户、存量房客户交易结算资金账户 不得支取现金。
2、基本建设资金、更新改造资金、股民保证金、邮政储蓄 资金、保险理赔资金、存放同业资金的专用存款账户提取 现金须报人民银行营业管理部审批。
银行应详细记录通知客户的时间、人 员、结果，客户的答复等信息，作为 以后发生纠纷的证据。（能取得书面 证据最好，如不能取得书面的证据， 也应记录下通知客户的时间、人员、 结果、对方答复等）
制度、管理中应注意的 日常资料报送中应注意的问题
主要是录入的各项内容与开户申请书上记 载的不一致。
[2006]71号） 《北京市人民币银行结算账户管理办法实施细则》 财政部、中国人民银行、监察部、审计署关于印发《中央
预算单位账户管理暂行办法》的通知 财政部 中国人民银行关于执行《中央预算单位银行暂行管
理办法》的补充通知
基本存款账户开立需出具的证明文件 种类--军队、武警账户。
银行结算账户使用--专用存款账户取现
需出具的文件
所有申请取现单位均需提供下列材料： 企业：营业执照复印件；事业：事业法人登记 证书；行政机关：编制委员会的批文；社会团 体：社会团体法人登记证书。 组织机构代码证书；
需要行业主管部门审批的，还需提供下列文件： ➢ 证券公司：中国证监会或其派出机构颁发的证 书。 ➢ 保险公司：中国保监会或其派出机构颁发的证 书。 ➢ 医疗卫生机构：卫生管理部门颁发的执业许可 证。 ➢ 预算单位，必须提供同级或上级财政部门同意 其开立银行账户的批文。
户）。
谢谢！
基本建设资金、更新改造资金 财政预算外资金、粮、棉、油收购资金、住房基金、 社会保障基金、单位银行卡备用金、存量房客户交易 结算资金 证券交易结算资金、期货交易保证金、信托资金、金 融机构存放同业 党、团、工会设在单位的组织机构经费 收入汇缴资金和业务支出资金 其他需要专项管理的资金
临时存款账户是存款人因临时需 要并在规定期限内使用而开立的银行 结算账户。
1、临时账户有效期（含展期）最长只能是2年。 2、 临时机构在其驻在地只能开立一个临时存款账户。 3、存款人因临时经营活动需要开立临时存款账户的， 原则上在其经营地或住所地只能开立一个临时存款账 户；但是，对确有需要的，如异地建筑施工企业，在经 营地同时承建若干个项目，可根据实际情况开立多个临 时存款账户。 4、开立临时存款账户后，不得再开立基本存款账户、 一般存款账户、临时存款账户； 5、按照账户管理办法实施细则的规定，建筑施工及安 装单位企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施 工及安装合同开立不超过项目合同个数的临时存开户许可证；
②军队负责人的军官证。
基本存款账户开立需出具的证明文件种 类--外国常设机构
①出具政府主管部门的批文--（镇政 府） ②单位负责人身份证。
基本存款账户开立需出具的证明文件种 类--其他组织
基本存款账户开立需出具的证明文 件种类--福利机构
3、粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金和党、 团、工会经费等专用存款账户支取现金应按照国家现金管 理的规定办理，不用报人民银行营业管理部。
4、收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专 用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金。业务支 出账户除从其基本存款账户拨入款项外，只付不收，其现 金支取必须按照国家现金管理的规定办理。
一、人民币银行结算账户管理主体 二、《人民币银行结算账户管理办法》管理对象 三、账户类型 四、人民银行管理账户的方式 五、人民银行实现管理的方式 六、商业银行、人民银行对存款人开户资料审查的职责 七、主要文件依据
《人民币银行结算账户管理办法》（人民银行令2003年 第5号）
《人民币银行结算账户管理办法实施细则》 《关于规范人民币银行结算账户有关问题的通知》（银发
银行结算账户使用专用存款账户现金
支取条件
1、财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金 和信托基金专用存款账户、存量房客户交易结算资金账户 不得支取现金。
2、基本建设资金、更新改造资金、股民保证金、邮政储蓄 资金、保险理赔资金、存放同业资金的专用存款账户提取 现金须报人民银行营业管理部审批。
银行应详细记录通知客户的时间、人 员、结果，客户的答复等信息，作为 以后发生纠纷的证据。（能取得书面 证据最好，如不能取得书面的证据， 也应记录下通知客户的时间、人员、 结果、对方答复等）
制度、管理中应注意的 日常资料报送中应注意的问题
主要是录入的各项内容与开户申请书上记 载的不一致。
[2006]71号） 《北京市人民币银行结算账户管理办法实施细则》 财政部、中国人民银行、监察部、审计署关于印发《中央
预算单位账户管理暂行办法》的通知 财政部 中国人民银行关于执行《中央预算单位银行暂行管
理办法》的补充通知
基本存款账户开立需出具的证明文件 种类--军队、武警账户。
银行结算账户使用--专用存款账户取现
需出具的文件
所有申请取现单位均需提供下列材料： 企业：营业执照复印件；事业：事业法人登记 证书；行政机关：编制委员会的批文；社会团 体：社会团体法人登记证书。 组织机构代码证书；
需要行业主管部门审批的，还需提供下列文件： ➢ 证券公司：中国证监会或其派出机构颁发的证 书。 ➢ 保险公司：中国保监会或其派出机构颁发的证 书。 ➢ 医疗卫生机构：卫生管理部门颁发的执业许可 证。 ➢ 预算单位，必须提供同级或上级财政部门同意 其开立银行账户的批文。