财务管理制度-财务授权一览表

财务授权权限一览表
经济业务 对外投资 500万元以上 财产损失处理 10万元以下 10万元以上 银行借款 500万元以下 500万元以上 对外借出款项 对外担保合同 对外捐款赞助 500万元以下 500万元以上 不限额 不限额 Fra Baidu bibliotek申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ④审核 ④审核 ④批准 ④批准 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ⑤审核 ⑤批准 ⑤批准 ④批准 ④审核 ④批准 ④审核 ⑤审核 ②审核 ⑤批准 ⑥批准 ③批准 ⑤批准 ⑥批准 ⑥批准 1,2,5 1,2,4,5 1,2,4,5 1,2,5 1,2,5 1,2,5 1,2,5 1,2,5 1,2,5 金额 相关部室 主管副总裁 财务部经办人 财务部主管 财务总监 总裁 董事会 相关规定
说明: 1、以上所有项目审批权限全部指预算内的资金使用； 2、申请是指批由主办部门提出申请并由该部门领导审核； 3、有些资金的使用需由主管副总裁和财务总监共同批准，即必须两人同时批准方可使用。
财务授权权限一览表
经济业务 金额 30万元以下 采购、工程项目合同订立和付款 30-100万元 100万元以上 30万元以下 开立进口信用证、银行及商业汇票 30-100万元 、保函 100万元以上 3,000元以下 业务招待费 3000-10000元 10,000元以上 差旅费 5,000元以下 5,000元以上 3,000元以下 支付劳务、交通、办公费、会议费 3000-10000元 及低值易耗品购置 10,000元以上 工资性支出 应付福利费、工会经费及职工教育 规定内 经费支出 规定外 2万元以下 咨询费用、广告费用、审计费及其 2-20万元 他专项费用 20万元以上 3万元以下 购买固定资产、无形资产 3-5万元 5万元以上 对外投资 500万元以下 相关部室 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ①申请 ④批准 ④批准 ④批准 ④批准 ④批准 ④批准 ④批准 ④审核 ③审核 ③审核 ④审核 主管副总裁 ④批准 ④批准 ④批准 ④批准 ④批准 ④批准 ④批准 ④批准 ④批准 财务部经办人 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 财务部主管 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③批准 ③批准 ③批准 ④批准 ④审核 ③审核 ③批准 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ③审核 ⑤批准 ⑤批准 ④批准 ⑥批准 ⑤批准 ⑤批准 ⑥批准 ⑤批准 ⑤批准 ⑤审核 ⑥批准 ④批准 ⑤批准 ⑤批准 ⑥批准 ⑤批准 ⑤批准 ⑥批准 ⑤批准 ⑤批准 ⑥批准 财务总监 总裁 董事会 相关规定 2,3,6 2,3,6 1,2,3,6 2,5,6 1,2,5,6 1,2,5,6 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4, 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,3,4,6 2,3,4,6 2,3,4,6 1,2,5,