应收应付管理

【技能题】

实验一应收款管理实验

【实验目的】掌握用友ERP-U850软件中应收款管理系统初始设置、日常处理和月末处理的相关内容，理解应收款管理系统初始设置的意义掌握应收款管路系统初始设置、日常处理和月末处理的操作方法。

【实验准备】引入001账套数据

【实验内容】

1.应收款管理系统控制参数设置。

2.基础档案设置：科目设置、账龄区间设置、应收账款期初余额。

3.日常业务处理：填制单据、单据核算、制单、单据核销。

4.期末处理：月末结账、取消结账。

【实验资料】

1.初始设置

（1）业务控制参数

应收款核销方式：按单据

单据审核日期依据：业务日期

汇兑损益方式：月末处理

坏账处理方式：应收余额百分比法

代垫费用类型：其他应收单

科目制单方式：明细到单据

控制科目依据：按客户

销售科目依据：按存货

是否自动计算现金折扣：√

录入发票显示提示信息：√

启用日期：2011年11月1日

（2）科目设置

基本科目设置：应收科目：1131；销售收入科目：5101；应交增值税科目：21710102

结算方式科目设置：

结算方式：现金支票；币种：人民币；科目：1001现金

结算方式：转账支票；币种：人民币；科目：10020银行存款——工行存款（3）坏账准备参数设置

提取率：5‰；坏账准备期初余额：788元

坏账准备科目：1141（坏账准备）；对方科目：550207（管理费用——其他费用）

报警级别设置：总比率：10；级别名称：A

（4）账龄区间设置

（5）应收账款期初余额

会计科目：1131应收账款余额：借157600元

注：教程所属存活分类码为501、课件所属存货分类码为502.

2.日常业务处理

星河公司2010年03月份发生如下经济业务：

（1）3月8日，销售二部宋丽以转账支票方式向华邦公司支付包装物押金1000元（其他应收单）

（2）3月10日，北京交通学校从销售二部宋丽处购《多媒体课件》1000套，单价58元，货款已收（普通发票号Z113）

（3）3月11日，北京万科公司从销售二部宋丽处购《多媒体课件》500套，单价58元，货款未收（普通发票Z114）。

（4）3月11日收到交通学校交来的8000元转账支票一张，其中5000元用以归还前欠货款，另外3000元作为预收款（转账支票Z114）。

（5）3月12日，收到交通学校转账支票一张，金额25000元已作预收款（转账支票号Z115）。（6）3月15日，收到交通学校交来6000元转账支票一张，连同2000元预收款一并用于归还前欠货款（转账支票号Z115）

（7）3月15日，经协商将华邦公司5000元应收款转入到交通学校中。

（8）3月17日，将交通学校3000元预收款冲抵其应收款。

（9）3月18日，将交通学校5000元应收款冲抵所欠万科公司的5000元应付款。

（10）3月20日，经销商二部宋丽批准确认交通学校所欠的41600元货款无法收回，作坏账处理。

（11）3月25日，收到已作坏账处理的交通学校所欠的41600元（转账支票号4501）（12）月末计提坏账准备。

3.月末结账

4.取消结账

实验二应付款管理实验

【实验目的】掌握用友软件中应付款管路系统初始设置、日常处理和月末处理的相关内容，理解应付款管路系统初始设置的意义，掌握应付款管理系统初始设置、日常处理和月末处理的操作方法。

【实验准备】引入001账套数据

【实验内容】

1.应付款管理系统控制参数设置。

2.基础档案设置：科目设置、账龄区间设置、应收账款期初余额。

3.日常业务处理：填制单据、单据审核、制单、单据核销

4.期末处理：月末结账、取消结账

【实验资料】

1．初始设置

（1）业务控制参数

应付款核销方式：按单据

单据审核日期依据：业务日期

汇兑损益方式：月末处理

控制科目依据：按供应商

采购科目依据：按存活

制单方式：明细到单据

是否自动计算现金折扣：√

启用日期：2005年1月1日

（2）科目设置

基本科目设置：

应付科目：2121；预付科目：1151；采购科目：1201；采购税金科目：21710101 结算方式科目设置：

结算方式：现金支票；币种：人民币；科目：1001现金

结算方式：转账支票；币种：人民币；科目：100201银行存款——工行存款

报警级别设置：总比率：10；级别名称：A

（3）应付账款期初余额

2.日常业务处理

星河公司2005年1月份发生如下经济业务：

（1）现购业务处理：

1月16日，白艳从万科公司购入《多媒体课件》3000套，货税款以转账支票方式支付（发票号C111，支票号199，税率为13%）。

1月17日，白艳从万科购入《多媒体课件》1000套，货税款以转账支票方式支付（发票号C222，支票号200，税率为13%）

（2）赊购业务处理

1月8日，白艳从万科公司购入价值50000元固定资产，货税款暂欠。（摘要为赊购固定资产，方向为借，对应科目为1501）。

（3）预付款业务处理

1月17日，支付给万科公司110000元转账支票一张(票号：Z117)，其中105000元用以归还前欠货款，另外5000元作为预付款。

1月18日，支付给万科公司转账支票一张，票号为Z118，金额为30000元以作为预付款。

(4)转账业务处理

1月20日，经协商将所欠万科公司50000元账款转入南京多媒体研究所。

1月20日，将万科公司预付5000元账款冲抵其所欠的应付款项。

3.月末结账

4.取消结账

实验一供应商管理系统初始设置

【实验目的】

1.掌握用友ERP-U850管理软件中供应链管理系统初始设置的相关内容。

2.理解供应链管理系统业务处理流程。

3.掌握供应链管理系统基础信息设置，期初余额录入的操作方法。

【实验内容】

1.启用供应链管理系统

2.供应链管理系统基础信息设置。

3.供应链管理系统期初数据录入。

4.输出账套数据。

【实验准备】

1.引入001账套的数据。

2.以账套主管洪亮的身份注册登录企业门户，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货

核算子系统，启用日期为2005-01-01.

【实验资料】

1.基础信息：

（1）仓库档案