中小企业融资困难的原因及对策论文

河北大学成人高等教育毕业生

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论文题目：中小企业融资困难的原因及对策

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中小企业融资困难的原因及对策

摘要

近三十年来，我国经济经历了从计划经济向市场经济的转型和改革。中小型企业在中国大陆地区贡献了超过90%的贸易往来，创造了 60%-80%的就业机会，在实体经济中占据了重要地位。然而，与此同时，中小企业在发展过程中也遇到了不少困境和约束，尤其是在资金融通方面，融资困境成为阻碍我国中小企业发展的一大课题。解决中小企业融资难问题，不仅需要中小企业自身的努力，还需要与政府、银行、企业以及第三方机构联动协调。

本文围绕中小企业融资困境这一核心展开论述，首先介绍了我国中小企业的界定依据，明确了中小企业的范围；然后进一步介绍了目前我国中小企业在融资方面的现状；其次就是阐述了造成这一现状的主要原因并且进一步提出了相应的对策。

关键词:中小企业融资困难对策

一、我国中小企业的界定标准及融资所面临的困境 (6)

二、造成中小企业融资困境的原因 (7)

2.1造成中小企业融资困境的自身原因 (7)

2.2造成中小企业融资困境的外部原因 (8)

三、解决中小企业融资困境的策略 (10)

3.1完善中小企业融资体系 (10)

3.2加强中小企业自身建设 (10)

3.3政府继续加大对中小企业的扶持力度 (11)

参考文献 (12)

2008年以来，世界经济先后经历了美国次贷危机和欧美债务危机，各国经济发展都普遍进入到了低谷。放眼全球，在各国经济从萧条走向复苏的这个过程当中，中小企业发挥了很大的作用。中小企业是带动国民经济发展和社会进步的重要因素，是国民经济中最为活跃的群体，中小企业无论是在繁荣市场经济，还是在促进就业，推动创新等方面都发挥着十分重要的作用。多年来，我国的中小企业发展一直受到来自多方面的约束，在这当中，最严重的就是融资约束。中小企业多，融资难；民间资本多，监管难的现状一直延缓着我国中小企业发展的步伐。本文就目前我国中小企业融资所面临的困境进行了介绍，并且进一步提出了相应的对策。

一、我国中小企业的界定标准及融资所面临的困境

1.1我国中小企业的界定标准

我国对中小企业的界定进行了多次修改。其中，1949年普遍以“固定资产价值”来作为划分依据，到了1962年则改为以“雇员人数”为依据来划分企业的大小和规模，而1978年又改为以“年综合生产能力”为依据来进行中小企业的划分，1984年又改成了以“固定资产原值和生产经营能力”作为划分依据，并且在1988年对中小企业划分标准进行了调整，重新制定了划分标准，随后，又分别在1992年和1999年对其标准做出了调整。

为了适应市场经济的发展，2003年，国家发布了《中小企业标准暂行规定》。该规定要求结合不同行业的特点，再按照企业雇员的数量、销售收入总和、资产的总额等一系列指标对中小企业进行划分和界定。在这之后，为了进一步推动我国中小企业的发展，国家在2011年6月18日出台了《中小企业划型标准规定》，2003年发布的《中小企业标准暂行规定》同时废止。该规定对中小企业进行了细致的划分和界定，主要分为：中型企业、小型企业、微型企业。

1.2中小企业融资所面临的困境

（1）内部融资所面临的困境

内部融资主要是指企业的自有资金和在生产经营过程中的资金积累部分，是企业长期融资的一个重要来源。内部融资成本低效益高，因而成为中小企业资金融通的一个十分重要的渠道。几乎所有国家的企业都不可以忽视内部融资的作用，有数据表明：有些国家中小企业中自有资金的比重高达一半以上。但是在我国，由于中小企业经营管理体制和分配制度的原因，在内部融资的利用方面尚不够合理充分，所占比例太小，有的甚至还不到1/3。

（2）外部融资所面临的困境

外部融资，指企业吸收其他经济主体的储蓄，使之转化为自己投资的过程，主要包括银行贷款、股权融资、租赁融资、商业信用、开发银行贷款和非正规金融机

构等来源。外部融资形成的资金主要是债务资金，主要用于满足企业资金周转的需要。目前，我国资本市场的发展还不够成熟，而外部融资的基本方式则是向银行借款，在我国目前的金融体系中，国有商业银行是主体，其服务的对象主要是国有企业和大型企业，由于银行发放贷款通常会考虑到坏账及成本问题，又加上信息不对称等原因，中小企业从银行取得贷款就非常困难。

二、造成中小企业融资困境的原因

2.1造成中小企业融资困境的自身原因

（1）信用缺失

在市场经济中，诚实信用是每个企业都应该遵循的重要准则，交易双方都必须讲求信用，严格履行约定。目前，我国中小企业的市场竞争力比较弱，企业经营的风险偏大，破产率比较高，而且不良贷款率普遍高于大型企业，不能按期偿还到期债务、拖欠供应商货款的现象也时有发生。一般银行类的金融机构为了减少坏账损失，降低呆账率，通常对信用较低的企业严格限制贷款的发放，信用较差和信息不透明的中小企业就很难从银行类的金融机构中取得贷款。

（2）可供抵押担保资产有限，抵押担保能力弱

大部分中小企业自身的规模和资金数量有限，因而会主要把资金用于维持企业正常的生产经营活动，而企业生产经营设备的购进、厂房的维修改造等方面则投入较少，从而造成企业贷款时可供抵押的资产很少，甚至不能提供足够的抵押品，因而根本无法顺利从银行获得所需的贷款。有些中小企业虽然自己有土地、厂房等固定资产，但因为其自身的制度和管理不完善，造成所有权证件不全，因而不能满足资产抵押的条件，也就无法取得充足的银行贷款来获得发展。此外，抵押资产时，评估机构会对不动产抵押评估收取一定的评估费用，公证机关也会收取相应的公证费，这对资金严重短缺的中小企业而言，无疑进一步加重了企业的负担。即使一些中小企业为了取得贷款承担了这些评估费和公证费等费用，但由于中小企业本身所能享受到的贷款抵押率较低，所以中小企业最终从银行获得的贷款金额也并不十分可观，同企业所缺资金数额相距甚远。

（3）经营规模小、风险高

中小企业之初的规模往往比较小，规模偏小因而造成中小企业无法通过证券市场和银行获得发展所需的资金，故而制约了中小企业的进一步发展。中小企业在市场经济中所占的份额较小，企业所产产品的竞争力往往较弱，即使有好的项目也可能因为资金短缺而被迫放弃，所以企业经营的风险很大，破产率偏高。在市场经济中，经营风险在一定的条件催化下也有可能会转化为财务风险。银行在向企业提供资金时，很重视企业的财务风险的大小，若中小企业的财务风险和经营风险很大，则很难在银行获得贷款。

（4）吸引投资能力弱