销售管理流程图

生产管理整体业务流程
销售部
生产部 采购部 财务部
销售订单
生产任务单
采购建议
采购订单
费用分摊
在产品产量录入
产品入库单
生产领料单
采购入库
产成品成本核算
生产管理将销售与采购贯通起来，同时生产也能与仓库管理紧密结合，实现小型制 造企业整个业务流的管理；通过生产管理环节，也实现了成本核算全自动化，成 本核算更准确
销售管理—销售发票
处理各种销 售方式
处理销售配 件 处理多种 外币
价格可以取自价格 资料，也可以 取自订单价格
发票税率源于 物料属性_税率 来
发票界面也能显 示即时库存 情况
销售管理—销售发票
选项功能强大 ，非常细 化
销售管理—销售发票
• 销售发票录入
手工录入 关联销售订单、关联销售出库单、关联BOM
采购入库下推发票取数控制方式选择：以金额为准 采购入库下推发票取数控制方式选择：以单价为准
出入库单下推发票改进
出入库单下推发票改进
下推后单价未变，金额差了 0.1元
采购管理—采购发票
• 单据录入
手工录入、关联外购入库单、采购订单
• 钩稽
钩稽是发票与入库单确认的标志，是核算入库成本的依据，同时还是 确认采购业务完成的标识 已完全钩稽的采购发票不能再被关联生成下游单据，如不能再生成采 购入库单 已钩稽的发票才可以执行外购入库核算，并根据凭证模板生成记账凭 证等操作，无论是本期或以前期间的发票，钩稽后都作为当期发票来 核算成本 在采购管理中，一张采购发票可以与多张采购入库单勾稽，多张发票 也可以与一张采购入库单勾稽，同样，多张采购发票可以与多张采购 入库单勾稽 当业务参数中设置采购发票和入库单数量不一致不允许钩稽时，采购 发票和入库单数量必须一致才能进行钩稽
生产管理业务流程


以销定产应用流程 以产定购应用流程 生产成本计算流程 限额领料应用 生产费用自动分摊
生产管理业务流程
以销定产应用流程 销售订单--》生产任务单
生产领料--关联生产任务单》产品入库--关联生产任务》在 产品入库--》费用分摊--》成本计算
以产定购应用流程
生产任务单--》采购建议--》采购订单 生产领料--关联生产任务》产品入库--关联生产任务》在产 品入库--》费用分摊--》成本计算
仓存管理—生产领料
没有使用生产管理的用户使用 车间人员到仓库领料，库管录入 生产完工后，库管将产成品验收入库 可按BOM或生产任务单领料 可处理受托加工来料领用

领料用途来源于辅助资料，关联生产 任 务单生产；生产领料成本汇总表，提供 按领料用途汇总功能
• 对等核销、反对等核销、反钩稽
采购管理—发票与入库单钩稽
支持按行钩 稽
采购管理业务流程
• • • • 核心业务三方关联 现购/赊购业务流程 暂估业务流程 退购业务流程
采购管理业务流程
• 核心业务三方关联
采购订单--》外购入库单--》采购发票 采购订单--》采购发票--》外购入库单 特征：以采购订单为起点，关联生成的单据上的价格均以订单价格为 基础 核心业务三方关联的业务流程，是形成订单执行情况表的前提条件 如果这三张单据不遵循三方关联的流转方式，系统通过新增单据向关 联上游单据取数，如采购发票关联外购入库单生成时，数量和单价直 接从外购入库单上携带过来
• 现购/赊购业务流程
普通单据流程，采购发票与外购入库单钩稽 区别在于采购方式，除现购方式外的发票作为应付款项
采购管理业务流程
• 暂估业务流程
采购物料已进行入库，而采购发票在采购期间末仍然无法取得时，即 可确认暂估入账 暂估的外购入库单上需要录入暂估价格 在外购入库单与发票钩稽之前，已经生成凭证的单据，即为暂估单据
销售管理流程图
销售系统
业务员 销售人员 报价单 销售订单 审核人员 审核订单
存货核算系统
会计人员
仓管人员
新增出库单
审核出库单
钩稽
出库核算
凭证制作
会计人员
新增销售发票
审核发票
销售重点难点业务介绍
概念 委托代销业务

分期收款销售

对等核销：针对 相同类别的单据 且是一红一蓝， 单据内容完全相 同；如蓝字销售 出库单与红字销 售出库单之间， (即退货） 钩稽：针对销售 发票与销售出库 单，或采购发票 与外购入库
销售管理—销售出库
• 单据拆分
条件：进行拆分的销售出库单必须是已审核、未核销或未对等核销的 单据 已拆分的销售出库单不能反审核；已拆分出子单的母单还可以再执行 拆分操作；已拆分出的子单不能执行拆分操作 子单的数量之和不能大于母单 子单单据编号规则为：母单单据编号+字母（从A开始顺序增加）
采购管理业务流程
• 退货业务流程
业务背景
由于质量问题、交期、运输损坏、发运错误等原因从而导致对已入库的外 购存货退回 其他原因

如果为已入库未开票

未到发票，已办入库退货 录入红字的外购入库单（建议关联原单方式生成） 对红字的外购入单与原蓝单进行对等核销

如果已入库已开票
关联原单生成红字发票、红字外购入库单 钩稽
差额调整
暂估当月月末生成暂估凭证 等发票到后，再将发票与入库单进行钩稽
最后进入外购入库核算，系统自动根据采购发票与原入库单的差额，生成 一张只有金额没有数量的蓝字或红字的外购入库暂估补差单，该单据属于 外购入库单单，在存货核算系统的核算单据查询中可查询到 如果没有差异，则不生成
采购管理业务流程


如果未入库已开票

录入红字的采购发票（建议关联原单方式生成） 对红字的采购发票与原蓝单进行对等核销
采购管理业务流程
采购重点难点介绍
单据钩稽 单据对等核销 价格维护
作用：单据钩稽在采 购管理用以确定此张 入库单是否已经到了 发票，是确认是否暂 估的依据 特殊处理：如果只收 到部分存货或发票并 且数量不等与分录行 数量也不等，需要对 数量大的单据拆分再 进行钩稽。 已经钩稽的发票可以 通过反钩稽取消钩稽 操作。

生产成本核算


在产品与产成品之间直接材料分配的原则 完工产品直接材料成本 =直接材料成本*(完工产品/(完工产品+在产品*约当系数 ）） =直接材料成本*完工产品/(完工产品+在产品*约当系数） 在产品直接材料成本=直接材料成本-完工产品成本 例 如4月投入产品10个，领料材料总成本是787.6； 4月完工8个，2个在产品，约当系数为0.8；5月完工2个 则4月完工产品直接材料成本 =787.6*8/(8+2*0.8)=787.6*8/9.6=656.33 则5月完工产品直接材料成本=787.6-656.33=131.27 注意结果要四舍五入
会计人员
新增发票
修改发票
审核发票
出入库单下推发票改进

在系统参数-业务参数中，增加“采购入库下推发票 取数控制方式”、“销售出库下推发票取数控制方式 ”参数 参数中提供“以单价为准”、“以金额为准”两种选 择，，默认都为“以单价为准”。用户可根据实际情 况进行选择设置，设置后可随时修改

出入库单下推发票改进



企业供货给代理商 代理商开具结算清 单（已销商品） 财务开具委托代销 销售发票 发票和出库单钩稽 ，自动维护结算数 量 成本核算，委托代 销发出报表、毛利 率汇总表 发票必须与出库单 钩稽才能生成凭证

分期收款发出商品业务 类似于委托代销业务， 货物提前发给客户，分 期收回货款，收入与成 本按照收款情况分期确 认。 发票必须与出库单钩稽 才能生成凭证

产品入库单必须审核 产品入库单的每行记录都会反映到分摊单中

可以按产成品+生成批号汇总显示 支持四种分摊方式

按产品数量 按材料成本 按工时 手工分摊
费用分摊单
费用分摊单
生产成本核算


首先调用存货出库核算，针对本期关联了生产任务单的生 产领料单上的物料进行出库核算。 然后进行产品入库核算，只针对关联了生产任务单的产品 入库单上的产品进行核算和反写。 如果产品入库单关联了费用分摊单，费用也参与入库成本 核算，计入入库成本中。
• 单据合并
进行合并的销售出库单必须是以前被拆分的子单 进行合并的销售出库单必须是尚未核销单据，包括与发票核销、与另 一张业务信息相同、数据相反的销售出库单对等核销 其他涉及到单据拆分、合并的单据，同理
销售管理—销售出库
信息提示
销售管理—销售出库
信息提示
信息提示
销售管理—销售出库
信息提示
注：如果需要体现完整的产成品成本，生产领料、产 品入库单等单据必须关联生产任务单生成
手工录入、关联其他源单录入都不能形成产品成本明细 这些单据上的产品成本，只能根据领料用途统计
生产管理业务流程
生产管理业务流程
生产成本计算流程
生产管理业务流程
系统参数控制
生产管理业务流程 生产费用自动分摊
当分摊方式选择工时时可手工录入工时
销售管理—钩稽

发票和出库单可以按行进行勾稽


由于有的材料会有合理损耗，根据参数控制，数量不等也可以进行勾稽
勾稽完成后发票即与出库单对应起来
采购管理流程图
采购系统
业务员
采购人员 新增采购订单 修改采购订单
存货核算系统
பைடு நூலகம்会计人员
审核人员
审核订单
仓管人员
新增入库单
审核入库单
钩稽
入库核算
修改入库单
凭证制作
• 销售发票的对等核销
指红蓝字销售发票的对等核销与反核销 对等核销符合的条件：必须为已审核未钩稽的发票；事务类型必须一致，两张单据业务 相同数据相反；一次只能选择两张单据 对等核销的影响：对等核销后的发票视同钩稽
• 销售发票的钩稽与反钩稽
销售发票的钩稽是销售发票和销售出库单的核对，钩稽的主要作用是进行收入和成本的 匹配确认，对于记账没有什么影响，无论是本期还是以前期间的发票，钩稽后都作为钩 稽当期发票来计算收入 业务钩稽后的发票也不能再修改，对于当前已钩稽的单据，可以执行反钩稽的业务操作 销售方式为分期收款、委托代销的出库单与发票之间进行钩稽，销售方式必须相同；现 销与赊销方式的单据可以交叉钩稽 反钩稽通过钩稽日志实现
材料成本会根据约当系数在入库产品与在产品中进行分配 ；费用分摊单中费用全部计入本期入库成本。


注意：要获得准确的成本，需要先进行入库核算，然后再 进行生产成本核算。
生产成本核算
成本计算原理

A产品入库单位成本=[（期初A产品在产品金额+本 期A产品生产任务单对应的所有领料成本）/（本期 A产品生产任务单对应的入库数量+A产品在产品数 量*约当系数）]+A产品入库单对应的所有费用分摊 金额/本期A产品的生产任务单对应的入库数量 期初A产品在产品金额=上一期期末A产品在产品金 额
• 暂估处理方式
由系统参数控制，一旦确定，不可更改 单到冲回 差额调整
采购管理业务流程
采购管理业务流程
• 暂估处理方式
单到冲回
暂估当月月末生成暂估凭证 等发票到后，再将发票与入库单进行钩稽 最后进入外购入库核算，系统自动生成一张与原单据相同的红字外购入库 单和根据发票内容生成的正常的蓝字外购入库单，平时不做其他处理
生产管理—生产任务单
• 生产任务单是生产管理模块的核心单据
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下游的生产领料单和产品入库单都必须关联此单，才能实现成本自动 核算。
• 可以根据销售订单下推生产任务单
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只有自制和组装类型物料才可以生产 下推条件：已审核、未关闭和未完全关联的销售订单 下推数量：可以设置扣减已经销售出库的部分 表体信息可以自动根据表头产品和对应BOM展开
• 相关数据是根据下游单据的信息进行反写的 • 可以手工关闭和反关闭 根据销售订单下达生产，实现以销定产的业务模式。
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可以根据销售订单下推生成生产任务单 ，下推的数量扣减原则可以设置
生产管理—生产任务单
直接关联销售订 单生成
直接录入
关联已经建立BOM的产品， 所需要的材料自动展开
费用分摊单

关联了生产任务单的产品入库单才能分摊费用

作用：对于同一张入 库单，屡次暂估，而 最终发票没有到达， 用户希望能够使用红 字入库单将其冲销； 同样对于一张发票， 最终货物没有到达、 使用红字发票对冲， 但没有入库单相核销 ，这两张发票都无法 审核成功。 处理方法：在单据序 簿窗口选择待核销的 两条单据，点工具栏 核销按钮

提供采购价格资料和 销售价格资料 销售价格资料支持优 先级次、支持周期报 价、支持数量段报价 提供限价设置和提醒 功能.