《应收应付款管理》PPT课件
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应收款及应付款管理
1、将付款单位直接记录为另外一个单位。
2、将付款单位仍然记录为该单位，但通过“代付”功
能处理代付款业务。这种方式的好处是既可以保留该笔
付款业务的原始信息，又可以处理同时代多个单位付款
的情况。
3、一张经过代付处理的结算单在进行核销时，界面中
所列出的未结算单据全部是代付客户的，而不是付款单
位的。
4、如果有多个被代付客户，您可以在界面下端的“代
应收款及应付款管理
•与其他系统的接口
•销 售
•应付
PPT文档演模板
•应 收
•财 务分 析
•总 账
应收款及应付款管理
应用准备
•期初数据的准备
•当您初次使用本系统时，要将上期未处理 完全的单据都录入到本系统，以便于以后的 处理。当您进入第二年度处理时，系统自动 将上年度未处理完全的单据转成为下一年度 的期初余额 。在下一年度的第一个会计期 间里，您可以进行期初余额的调整。
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应收款及应付款管理
•五、坏帐准备设置 •销售收入百分比法 •应收帐款余额百分比法
•提醒： 本年度计提完坏帐准备后，各参数将不能修改，只能查询。
在本年度使用本系统时，可以修改提取比率、区间、 科目。
在下一年度使用本系统时，可以修改提取比率、区间、科目。
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应收款及应付款管理
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应收款及应付款管理
•设置预收款的核销方式
按单据核销 根据您所选择的单据，对预 收款一笔一笔地进行核销。 按余额核销 按预收款收到的日期从前往 后进行核销。 •提醒: 选择不同的核销方式，将影响到帐龄分析 的精确性。一般而言，选择按单据核销能够 进行更精确的帐龄分析。 在帐套使用过程中您可以修改该参数。
《应付账款管理制度》PPT幻灯片
管控，真正落地---用友客户全新集成管控模式C2 为你的业务而生
业务流程
用友ERP
采购请购单 采购订单 采购到货单 付款申请单
请购审批流程 采购订单审批流程 采购质检入库流程
付款审批流程
管理流程
OA
报表
用友ERP海量 数据沉淀
实时ERP数据展现
OA管理报表 轻松查阅
简单易用
财务 业务
用友财务凭证
流程驱动财务管控
体系控制
24
管理层，都特关注的，随心可得！
C2 为你的业务而生
财务报表 各类供应链业务报表篇
25
要什么报表，触手可得！ 迈锐思C2集成：用友U8、T6财务及各类业务报表集成
用 系业友 统务
帐套信息 用友多帐套支持
自定义报表
财务、业务 报表
C2 为你的业务而生
报表权限体系 人员、账号、
权限……
迈锐思C2集成套件报表集成平台（报表映射引擎）
C2 为你的业务而生
8
采购订单来了，当然，也可以是异地的！ 迈锐思C2集成功能—用友U8、T6填单可推送OA审批
C2 为你的业务而生
9
C2 为你的业务而生
审批！再复杂的审批流程，审批进度查询，还是难事吗？ 迈锐思C2集成套件：灵活的业务送审机制、审批进度实施查询
10
C2 为你的业务而生
放心度假吧！您在机场、海滩、国外…… 还可实时审批您的各类业务！ 迈锐思C2集成功能 —手机端审批用友U8、T6业务单据
用友ERP自定义报表集成
1 科目余额表 2 资金变动表 3 收入明细表 4 费用明细表 5 采购执行分析表 6 销售订单执行情况分析 7 产品盈利分析表 8 区域销售分析表 9 成本构成分析表 10 。。。。。。
《应收账款管理》PPT课件
成本分析法的应用
A企业最大应收账款持有量为700万元，企 业销售利润率为20%，贷款利率10%，由于 管理控制，企业销售管理成本率不断下降。 企业销售坏账率随着应收账款持有量的增 加而增加。通过测算，企业应收账款持有 量与各项成本的关系见下图。
企业应收账款持有量与各项成本的关系 （单位：万元）
应收账 款持有 量
应收账款形成的原因
商业竞争 减低库存积压的需要 实现销售和收到款项在时间上不一致 应收账款内部管理不力
知识链接
应收账款管理：在赊销业务中，从销售商将货 物或服务提供给购买商，债权成立开始，到款 项实际收回或作为坏账处理，债权结束，销售 商采取系统的方法和科学的手段，对应收账款 回收全过程所进行的管理
润最大化
成本分析法的特点
通过应收账款持有的变化量和各项成本 变化量之间的关系确定总成本，并通过 计算最低成本确定应收账款最佳持有量， 计算方法相对简单，简便
企业应收账款最大持有量、管理成本、 坏账成本都需要预测，需要分析人员拥 有丰富的市场分析和预测能力，如果预 测数据不准确，有可能得出错误的结论
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短缺成本斜率的大小本质就是行业竞争程度的 大小。
每个国家、每个市场、每个行业，其短缺成本 （斜率）都是不同的。
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L3
L2
市场竞争越自由化，买方市场越成熟，赊销不 足造成的损失越大。
从总体上看，中国商品市场和各行业企业，都 正在从L1向L3方向发展，短缺成本损失越来 越高昂。赊销越少企业的短缺成本损失就越大。
机会成本是测算企业赊销 总量和考察信用管理水平 的重要数据。
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项目八应收、应付子系统幻灯片PPT
• 手工核销指由用户手工确定收〔付〕款单核销与 它们对应的应收〔付〕单的工作。首先根据查询 条件选择需要核销的单据，然后手工核销，加强 了往来款项核销的灵活性。
• 自动核销指用户确定收〔付〕款单核销与它们对 应的应收〔付〕单的工作。首先可以根据查询条 件选择需要核销的单据，然后系统自动核销，加 强了往来款项核销的效率性。
• 操作步骤：
• ①在【UFIDA ERP-U8】窗口，选择【业务工作】︱【财务 会计】︱【应收款管理】︱【收款单据处理】︱【收款单 据审核】双击，弹出【收款单过滤条件】设置对话框。
• ②设置过滤条件或保持默认，然后单击【确定】按钮，进 入【收付款单列表】窗口，如图5-44所示。
• ③在【选择】栏双击添加审核标志“Y〞选中此张单据，然 后单击工具栏上的【审核】按钮，系统开场审核，并弹出 审核结果信息对话框，单击【确定】按钮，完成该收款单 的审核处理。
• ③单击工具栏上的【增加】按钮，录入发票相关信息，然 后单击工具栏上的保存按钮对填制的发票进展保存，然后 关闭【销售发票】录入窗口。
• 〔2〕应收单据审核 • 应收单审核是在单据保存后对单据正确性进一步审核确认。 • 审核人和制单人可以是同一操作员，但必须具有审核权限。 • 单据审核后，将从单据处理功能中消失，审核后的单据可
• ②设置过滤条件或保持默认，然后单击【确定】按钮，进 入【单据处理】窗口，如下图。
• ③在【选择】栏双击添加审核标志“Y〞选中要审核的单据， 然后单击工具栏上的【审核】按钮，系统开场审核，并弹 出审核信息对话框。
• ④单击【确定】按钮，系统完成审核处理，并在【审核人】 栏添加审核人姓名。
• 2〕收款单据处理 • 收款单据处理主要是对收款单据〔收款单、红字收款
《应收应付款管理》课件
应付款项管理
02
总结词
应付款项是指企业在生产经营过程中因购买商品、接受劳务而形成的未来支付给供应商或劳务提供方的款项。
详细描述
应付款项是企业流动负债的重要组成部分，主要包括应付账款、应付票据等。这些款项是由于企业购买原材料、固定资产、劳务等而产生的，需要在未来一定时间内支付给供应商或劳务提供方。
利用区块链技术实现去中心化支付，提高支付效率和安全性。
去中心化支付
感谢观看
THANKS
详细描述
应收应付款管理的未来发展
04
利用人工智能技术，自动对账和核对交易数据，提高工作效率。
自动化对账
智能风险预警
客户信用评估
通过分析历史数据和实时交易信息，智能识别潜在的坏账风险和欺诈行为。
利用大数据和机器学习算法，对客户信用进行评估，为决策提供支持。
03
02
01
通过大数据技术，整合来自不同渠道的交易数据，进行深度分析和挖掘。
数据整合与分析
基于历史数据和实时交易信息，预测未来现金流状况，为决策提供依据。
预测与决策支持
通过分析供应商和客户的交易数据，优化易数据的透明度和可追溯性，提高数据可靠性。
透明度与可追溯性
通过智能合约自动执行合同条款，降低违约风险和纠纷。
智能合约
操作风险是指因企业内部管理不善、流程不规范等原因导致的风险。
总结词
在应收应付款管理中，操作风险主要表现在以下几个方面：一是企业内部职责不明确，导致管理混乱；二是流程不规范，导致操作失误或违规操作；三是缺乏有效的内部控制机制，导致企业资产流失或被侵占。为应对操作风险，企业需要加强内部管理，规范业务流程，建立完善的内部控制机制，并加强对员工的培训和教育，提高员工的风险意识和业务素质。
02
总结词
应付款项是指企业在生产经营过程中因购买商品、接受劳务而形成的未来支付给供应商或劳务提供方的款项。
详细描述
应付款项是企业流动负债的重要组成部分，主要包括应付账款、应付票据等。这些款项是由于企业购买原材料、固定资产、劳务等而产生的，需要在未来一定时间内支付给供应商或劳务提供方。
利用区块链技术实现去中心化支付，提高支付效率和安全性。
去中心化支付
感谢观看
THANKS
详细描述
应收应付款管理的未来发展
04
利用人工智能技术，自动对账和核对交易数据，提高工作效率。
自动化对账
智能风险预警
客户信用评估
通过分析历史数据和实时交易信息，智能识别潜在的坏账风险和欺诈行为。
利用大数据和机器学习算法，对客户信用进行评估，为决策提供支持。
03
02
01
通过大数据技术，整合来自不同渠道的交易数据，进行深度分析和挖掘。
数据整合与分析
基于历史数据和实时交易信息，预测未来现金流状况，为决策提供依据。
预测与决策支持
通过分析供应商和客户的交易数据，优化易数据的透明度和可追溯性，提高数据可靠性。
透明度与可追溯性
通过智能合约自动执行合同条款，降低违约风险和纠纷。
智能合约
操作风险是指因企业内部管理不善、流程不规范等原因导致的风险。
总结词
在应收应付款管理中，操作风险主要表现在以下几个方面：一是企业内部职责不明确，导致管理混乱；二是流程不规范，导致操作失误或违规操作；三是缺乏有效的内部控制机制，导致企业资产流失或被侵占。为应对操作风险，企业需要加强内部管理，规范业务流程，建立完善的内部控制机制，并加强对员工的培训和教育，提高员工的风险意识和业务素质。
《应付款管理》课件
应付款管理的目的和作用
目标
确保及时支付，有效控制资金。
作用
减少பைடு நூலகம்付和欠付、优化交易流程、提高供应商关系。
应付款管理的基本流程
1
发票收集
2
收集供应商发票并与订单核查。
3
支付确认
4
确认支付情况并更新账户记录。
采购订单
根据业务需求发起采购订单。
支付发票
按期支付供应商发票。
应付款管理的相关概念
账期
资金交易的时间段。
纪录欠款人资料，采取各种方法 催收。
交易纠纷
客观掌握事实，寻求解决方案。
应付账款的准确性
要及时核实基础资料，确保账项 准确无误。
应付账款管理的潜在优势
1 现金流改善
优化应付账款管理，有助于改善现金流。
2 资金利用率提升
合理利用应付账款周期，优化资金运作。
3 降低系统风险
优化应付账款管理流程，减轻系统风险。
3
风险控制
4
加强风险控制、管理和信息披露等。
管理组织
建立合理的管理组织架构，明确责任。
应用工具
系统化管理，应用先进工具。
应付账款管理的工具和技巧
应用工具
使用专业化财务软件等工具。
前瞻分析
自上而下考虑外部的因素，通过 优秀的财务特征技巧与贵司的经 营特征相结合。
特殊技巧
根据具体情况特定的技巧和应用 方法。
付款条件
供应商和买方约定的付款方式。
利息
因账期到期而发生的资金成本。
账龄分析
记录开立货款发票之日起直至结算当时为止， 每个应收账款的滞留时间。
应付款管理的分类
业务分类
根据交易业务类型分为采购款和 费用款。
NC57产品培训--应收应付管理(PPT 28张)
支持核销方案设置
日常业务 单据核销
• 补差：借贷方本次结算合计原币金额不等时使用，可
根据差额自动生成新的单据，并且自动核销。
分配：自动匹配结算金额。
即时核销
注意:
即时核销的处理结果，可以在手工核销与自动核销 的核销历史记录中 红字表体行支持表体即时核销
日常业务
单据协同
单据协同设置 原始单据 协同生成单据
业务种类
赊销：应收与收款核销 赊购：应付与付款核销 预售：预收与应收核销 预购：预付与应付核销 抵账：应收与应付核销 抵账：收款与付款核销 红蓝对冲：同借/贷方向单据核销 异币种核销：核销单据币种不一致
日常业务 单据核销
核销方式
手工核销、自动核销、即时核销
手工核销
单据的借贷方向约定：按往来科目约定 收款和付款，红蓝对冲。 支持多对多的用户手工匹配 模拟核销：在模拟核销的结果上可以进行修改。 支持异币种核销 支持单据模板和查询模板 核销结果，支持汇总和明细的两种展示方式。
应付管理
nc应付管理主要是针对供应商、部门和业务员所形的应收款、应 付款、收款、付款业务的管理，为企业提供其往来款项的处 理、核销及相关的查询、统计的功能，通过对应付款项全方位的 管理，实现应付业务与采购等业务的紧密连接，扶助企业业务流 加强对资金流入流出的核算与管理。
产品概述
业务系统 财务系统 应收应付管理 销售 应收款 收款 总账
• • • • • • • • • • • • • • • • • • • •
1、想要体面生活，又觉得打拼辛苦；想要健康身体，又无法坚持运动。人最失败的，莫过于对自己不负责任，连答应自己的事都办不到，又何必抱怨这个世界都和你作对？人生的道理很简单，你想要什么，就去付出足够的努力。 2、时间是最公平的，活一天就拥有24小时，差别只是珍惜。你若不相信努力和时光，时光一定第一个辜负你。有梦想就立刻行动，因为现在过的每一天，都是余生中最年轻的一天。 3、无论正在经历什么，都请不要轻言放弃，因为从来没有一种坚持会被辜负。谁的人生不是荆棘前行，生活从来不会一蹴而就，也不会永远安稳，只要努力，就能做独一无二平凡可贵的自己。 4、努力本就是年轻人应有的状态，是件充实且美好的事，可一旦有了表演的成分，就会显得廉价，努力，不该是为了朋友圈多获得几个赞，不该是每次长篇赘述后的自我感动，它是一件平凡而自然而然的事，最佳的努力不过是：但行好事，莫问前程。愿努力，成就更好的你！ 5、付出努力却没能实现的梦想，爱了很久却没能在一起的人，活得用力却平淡寂寞的青春，遗憾是每一次小的挫折，它磨去最初柔软的心智、让我们懂得累积时间的力量；那些孤独沉寂的时光，让我们学会守候内心的平和与坚定。那些脆弱的不完美，都会在努力和坚持下，改变模样。 6、人生中总会有一段艰难的路，需要自己独自走完，没人帮助，没人陪伴，不必畏惧，昂头走过去就是了，经历所有的挫折与磨难，你会发现，自己远比想象中要强大得多。多走弯路，才会找到捷径，经历也是人生，修炼一颗强大的内心，做更好的自己！ 7、“一定要成功”这种内在的推动力是我们生命中最神奇最有趣的东西。一个人要做成大事，绝不能缺少这种力量，因为这种力量能够驱动人不停地提高自己的能力。一个人只有先在心里肯定自己，相信自己，才能成就自己！ 8、人生的旅途中，最清晰的脚印，往往印在最泥泞的路上，所以，别畏惧暂时的困顿，即使无人鼓掌，也要全情投入，优雅坚持。真正改变命运的，并不是等来的机遇，而是我们的态度。 9、这世上没有所谓的天才，也没有不劳而获的回报，你所看到的每个光鲜人物，其背后都付出了令人震惊的努力。请相信，你的潜力还远远没有爆发出来，不要给自己的人生设限，你自以为的极限，只是别人的起点。写给渴望突破瓶颈、实现快速跨越的你。 10、生活中，有人给予帮助，那是幸运，没人给予帮助，那是命运。我们要学会在幸运青睐自己的时候学会感恩，在命运磨练自己的时候学会坚韧。这既是对自己的尊重，也是对自己的负责。 11、失败不可怕，可怕的是从来没有努力过，还怡然自得地安慰自己，连一点点的懊悔都被麻木所掩盖下去。不能怕，没什么比自己背叛自己更可怕。 12、跌倒了，一定要爬起来。不爬起来，别人会看不起你，你自己也会失去机会。在人前微笑，在人后落泪，可这是每个人都要学会的成长。 13、要相信，这个世界上永远能够依靠的只有你自己。所以，管别人怎么看，坚持自己的坚持，直到坚持不下去为止。 14、也许你想要的未来在别人眼里不值一提，也许你已经很努力了可还是有人不满意，也许你的理想离你的距离从来没有拉近过......但请你继续向前走，因为别人看不到你的努力，你却始终看得见自己。 15、所有的辉煌和伟大，一定伴随着挫折和跌倒；所有的风光背后，一定都是一串串揉和着泪水和汗水的脚印。 16、成功的反义词不是失败，而是从未行动。有一天你总会明白，遗憾比失败更让你难以面对。 17、没有一件事情可以一下子把你打垮，也不会有一件事情可以让你一步登天，慢慢走，慢慢看，生命是一个慢慢累积的过程。 18、努力也许不等于成功，可是那段追逐梦想的努力，会让你找到一个更好的自己，一个沉默努力充实安静的自己。 19、你相信梦想，梦想才会相信你。有一种落差是，你配不上自己的野心，也辜负了所受的苦难。 20、生活不会按你想要的方式进行，它会给你一段时间，让你孤独、迷茫又沉默忧郁。但如果靠这段时间跟自己独处，多看一本书，去做可以做的事，放下过去的人，等你度过低潮，那些独处的时光必定能照亮你的路，也是这些不堪陪你成熟。所以，现在没那么糟，看似生活对你的亏欠，其 实都是祝愿。
日常业务 单据核销
• 补差：借贷方本次结算合计原币金额不等时使用，可
根据差额自动生成新的单据，并且自动核销。
分配：自动匹配结算金额。
即时核销
注意:
即时核销的处理结果，可以在手工核销与自动核销 的核销历史记录中 红字表体行支持表体即时核销
日常业务
单据协同
单据协同设置 原始单据 协同生成单据
业务种类
赊销：应收与收款核销 赊购：应付与付款核销 预售：预收与应收核销 预购：预付与应付核销 抵账：应收与应付核销 抵账：收款与付款核销 红蓝对冲：同借/贷方向单据核销 异币种核销：核销单据币种不一致
日常业务 单据核销
核销方式
手工核销、自动核销、即时核销
手工核销
单据的借贷方向约定：按往来科目约定 收款和付款，红蓝对冲。 支持多对多的用户手工匹配 模拟核销：在模拟核销的结果上可以进行修改。 支持异币种核销 支持单据模板和查询模板 核销结果，支持汇总和明细的两种展示方式。
应付管理
nc应付管理主要是针对供应商、部门和业务员所形的应收款、应 付款、收款、付款业务的管理，为企业提供其往来款项的处 理、核销及相关的查询、统计的功能，通过对应付款项全方位的 管理，实现应付业务与采购等业务的紧密连接，扶助企业业务流 加强对资金流入流出的核算与管理。
产品概述
业务系统 财务系统 应收应付管理 销售 应收款 收款 总账
• • • • • • • • • • • • • • • • • • • •
1、想要体面生活，又觉得打拼辛苦；想要健康身体，又无法坚持运动。人最失败的，莫过于对自己不负责任，连答应自己的事都办不到，又何必抱怨这个世界都和你作对？人生的道理很简单，你想要什么，就去付出足够的努力。 2、时间是最公平的，活一天就拥有24小时，差别只是珍惜。你若不相信努力和时光，时光一定第一个辜负你。有梦想就立刻行动，因为现在过的每一天，都是余生中最年轻的一天。 3、无论正在经历什么，都请不要轻言放弃，因为从来没有一种坚持会被辜负。谁的人生不是荆棘前行，生活从来不会一蹴而就，也不会永远安稳，只要努力，就能做独一无二平凡可贵的自己。 4、努力本就是年轻人应有的状态，是件充实且美好的事，可一旦有了表演的成分，就会显得廉价，努力，不该是为了朋友圈多获得几个赞，不该是每次长篇赘述后的自我感动，它是一件平凡而自然而然的事，最佳的努力不过是：但行好事，莫问前程。愿努力，成就更好的你！ 5、付出努力却没能实现的梦想，爱了很久却没能在一起的人，活得用力却平淡寂寞的青春，遗憾是每一次小的挫折，它磨去最初柔软的心智、让我们懂得累积时间的力量；那些孤独沉寂的时光，让我们学会守候内心的平和与坚定。那些脆弱的不完美，都会在努力和坚持下，改变模样。 6、人生中总会有一段艰难的路，需要自己独自走完，没人帮助，没人陪伴，不必畏惧，昂头走过去就是了，经历所有的挫折与磨难，你会发现，自己远比想象中要强大得多。多走弯路，才会找到捷径，经历也是人生，修炼一颗强大的内心，做更好的自己！ 7、“一定要成功”这种内在的推动力是我们生命中最神奇最有趣的东西。一个人要做成大事，绝不能缺少这种力量，因为这种力量能够驱动人不停地提高自己的能力。一个人只有先在心里肯定自己，相信自己，才能成就自己！ 8、人生的旅途中，最清晰的脚印，往往印在最泥泞的路上，所以，别畏惧暂时的困顿，即使无人鼓掌，也要全情投入，优雅坚持。真正改变命运的，并不是等来的机遇，而是我们的态度。 9、这世上没有所谓的天才，也没有不劳而获的回报，你所看到的每个光鲜人物，其背后都付出了令人震惊的努力。请相信，你的潜力还远远没有爆发出来，不要给自己的人生设限，你自以为的极限，只是别人的起点。写给渴望突破瓶颈、实现快速跨越的你。 10、生活中，有人给予帮助，那是幸运，没人给予帮助，那是命运。我们要学会在幸运青睐自己的时候学会感恩，在命运磨练自己的时候学会坚韧。这既是对自己的尊重，也是对自己的负责。 11、失败不可怕，可怕的是从来没有努力过，还怡然自得地安慰自己，连一点点的懊悔都被麻木所掩盖下去。不能怕，没什么比自己背叛自己更可怕。 12、跌倒了，一定要爬起来。不爬起来，别人会看不起你，你自己也会失去机会。在人前微笑，在人后落泪，可这是每个人都要学会的成长。 13、要相信，这个世界上永远能够依靠的只有你自己。所以，管别人怎么看，坚持自己的坚持，直到坚持不下去为止。 14、也许你想要的未来在别人眼里不值一提，也许你已经很努力了可还是有人不满意，也许你的理想离你的距离从来没有拉近过......但请你继续向前走，因为别人看不到你的努力，你却始终看得见自己。 15、所有的辉煌和伟大，一定伴随着挫折和跌倒；所有的风光背后，一定都是一串串揉和着泪水和汗水的脚印。 16、成功的反义词不是失败，而是从未行动。有一天你总会明白，遗憾比失败更让你难以面对。 17、没有一件事情可以一下子把你打垮，也不会有一件事情可以让你一步登天，慢慢走，慢慢看，生命是一个慢慢累积的过程。 18、努力也许不等于成功，可是那段追逐梦想的努力，会让你找到一个更好的自己，一个沉默努力充实安静的自己。 19、你相信梦想，梦想才会相信你。有一种落差是，你配不上自己的野心，也辜负了所受的苦难。 20、生活不会按你想要的方式进行，它会给你一段时间，让你孤独、迷茫又沉默忧郁。但如果靠这段时间跟自己独处，多看一本书，去做可以做的事，放下过去的人，等你度过低潮，那些独处的时光必定能照亮你的路，也是这些不堪陪你成熟。所以，现在没那么糟，看似生活对你的亏欠，其 实都是祝愿。
应收应付款系统课件
多层架构
将系统划分为多个层次，每个层次负责不同的功能，通过各 层之间的接口进行通信和交互。
系统开发语言
Java
基于Java语言开发，Java语言跨平台型强，应用范围广泛。
C/C#
支持C和C#等语言开发，C具有较高的执行效率和较强的实时性；C#具有简洁 的语法和丰富的类库。
系统数据库
关系型数据库
采用关系型数据库管理系统（RDBMS），如MySQL、Oracle、SQL Server等， 支持数据的持久化存储和管理。
02
系统功能模块
账单管理模块
账单录入
支持手动录入账单信息，包括 账单编号、账单日期、账单金
额等。
账单查询
可以根据账单编号、账单日期等 条件查询账单信息。
账单审批
支持对账单进行审批，并可以设置 审批流程和审批权限。
合同管理模块
合同录入
支持手动录入合同信等。
合同查询
通过系统内置的自动化流程，减 少手动操作和人为错误，降低工 作量。
提高数据处理速度
系统能够快速处理和核对大量数据 ，提高数据处理速度和准确性。
降低财务风险
避免坏账风险
通过及时跟踪应收账款和应付 账款的到期情况，及时采取措 施催收或支付款项，降低坏账
风险。
降低资金占用成本
通过实现资金的集中管理和调 配，降低企业资金占用成本。
可以根据合同编号、合同日期 等条件查询合同信息。
合同审批
支持对合同进行审批，并可以 设置审批流程和审批权限。
发票管理模块
01
02
03
发票录入
支持手动录入发票信息， 包括发票编号、发票日期 、发票金额等。
发票查询
可以根据发票编号、发票 日期等条件查询发票信息 。
将系统划分为多个层次，每个层次负责不同的功能，通过各 层之间的接口进行通信和交互。
系统开发语言
Java
基于Java语言开发，Java语言跨平台型强，应用范围广泛。
C/C#
支持C和C#等语言开发，C具有较高的执行效率和较强的实时性；C#具有简洁 的语法和丰富的类库。
系统数据库
关系型数据库
采用关系型数据库管理系统（RDBMS），如MySQL、Oracle、SQL Server等， 支持数据的持久化存储和管理。
02
系统功能模块
账单管理模块
账单录入
支持手动录入账单信息，包括 账单编号、账单日期、账单金
额等。
账单查询
可以根据账单编号、账单日期等 条件查询账单信息。
账单审批
支持对账单进行审批，并可以设置 审批流程和审批权限。
合同管理模块
合同录入
支持手动录入合同信等。
合同查询
通过系统内置的自动化流程，减 少手动操作和人为错误，降低工 作量。
提高数据处理速度
系统能够快速处理和核对大量数据 ，提高数据处理速度和准确性。
降低财务风险
避免坏账风险
通过及时跟踪应收账款和应付 账款的到期情况，及时采取措 施催收或支付款项，降低坏账
风险。
降低资金占用成本
通过实现资金的集中管理和调 配，降低企业资金占用成本。
可以根据合同编号、合同日期 等条件查询合同信息。
合同审批
支持对合同进行审批，并可以 设置审批流程和审批权限。
发票管理模块
01
02
03
发票录入
支持手动录入发票信息， 包括发票编号、发票日期 、发票金额等。
发票查询
可以根据发票编号、发票 日期等条件查询发票信息 。
第7章 应付款管理系统PPT课件
• 图7-1 应付款管理系统与其他系统的关系`
2020/7/24
7
7.1.4应付款管理系统操作流程
• 应付款管理系统详细核算操作流程，如图7-2所示。
• 图7-2 应付款管理系统操作流程
2020/7/24
8
7.2 应付款管理系统初始化
• 7.2.1账套参数设置 • 7.2.2初始设置 • 7.2.3单据设置 • 7.2.4期初余额录入
• 4.报警级别设置
• 将供应商按照供应商欠款余额与其授信额度的比 例分为不同的类型，以便于掌握各个供应商的信 用情况。
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7.2.2初始设置
• 5.单据类型设置
• 系统提供了发票和应付单两大类型的单据。应付 单记录采购业务之外的应付款情况。在本功能中 ，由用户设置应付单的不同类型。可以将应付单 划分为不同的类型，以区分应付货款之外的其他 应付款。例如，可以将应付单分为应付费用款、 应付利息款、应付罚款、其他应付款等。应付单 的对应科目由用户自己定义。
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7.2.2初始设置
• 3.逾期账龄区间设置
• 逾期账龄区间设置指用户定义逾期应付账款或付 款时间间隔的功能，它的作用是便于用户根据自 己定义的账款时间间隔，进行逾期应付账款或付 款的账龄查询和账龄分析，清楚了解在一定期间 内所发生的应付款、付款情况。
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7.2.2初始设置
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7.2.1账套参数设置
图7-3 常规参数设置
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图7-4 凭证参数设置
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7.2.1账套参数设置
图 7-5 权限与预警参数设置 图 7-6 核销设置参数设置
设置应收应付款管理ppt课件
• 1. 应收账系统科目设置 基本科目的设置
• 具体的操作步骤如下： （1）在【业务工作】列表中，选择【应收款管理】|【设置】|【初始设置】选项，即可进
入【初始设置】窗口。 （2）展开【设置科目】选项，单击【基础科目设置】。 选项，即可进入基本科目的设置，
•
【初始设置】窗口
6
用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）
（2）在“销售收入科目”、“应交增值税科目” “销售退回科目”和“税率”栏中输入相应的科目。
【控制科目设置】窗口
结算方式科目设置
（1）单击【结算方式科目设置】选项，打开【结算方式科目设置】窗口，单击【增加】按 钮之后，选择结算方式，单击【删除】按钮，即可将其删除。
7
用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）
选择【基本信息】|【系统启用】选项，打开【系统启用】对话框。 • （2）勾选“应收款管理”复选项之后，即可打开【日历】对话框。 • （3）选择启用日期后单击【确定】按钮，即可弹出提示信息框，单击【是】按钮，即
可启用“应收款管理系统”。
•
【系统启用】对话框
【日历】对话框
提示信息
4
用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）
•
应收款管理系统初始化
6. 坏账准备设置
• 设置坏账准备的具体操作步骤如下：
• （1）单击“坏账准备设置”选项，即可打开【坏账准备设置】窗口，在其中可设置提 取比率、坏账准备期初余额、坏账准备科目、对方科目等选项。
• （2）坏账初始设置根据应收系统选项中所设置的坏账处理方式的不同而处理不同。
5.1.4 创建适合的分类体系
应收款管理系统初始化
2. 账期内账龄区间设置
• 具体的操作步骤如下： • （1）在【初始设置】窗口中单击【账期内账龄区间设置】选项，即可打开【账期内账
• 具体的操作步骤如下： （1）在【业务工作】列表中，选择【应收款管理】|【设置】|【初始设置】选项，即可进
入【初始设置】窗口。 （2）展开【设置科目】选项，单击【基础科目设置】。 选项，即可进入基本科目的设置，
•
【初始设置】窗口
6
用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）
（2）在“销售收入科目”、“应交增值税科目” “销售退回科目”和“税率”栏中输入相应的科目。
【控制科目设置】窗口
结算方式科目设置
（1）单击【结算方式科目设置】选项，打开【结算方式科目设置】窗口，单击【增加】按 钮之后，选择结算方式，单击【删除】按钮，即可将其删除。
7
用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）
选择【基本信息】|【系统启用】选项，打开【系统启用】对话框。 • （2）勾选“应收款管理”复选项之后，即可打开【日历】对话框。 • （3）选择启用日期后单击【确定】按钮，即可弹出提示信息框，单击【是】按钮，即
可启用“应收款管理系统”。
•
【系统启用】对话框
【日历】对话框
提示信息
4
用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）
•
应收款管理系统初始化
6. 坏账准备设置
• 设置坏账准备的具体操作步骤如下：
• （1）单击“坏账准备设置”选项，即可打开【坏账准备设置】窗口，在其中可设置提 取比率、坏账准备期初余额、坏账准备科目、对方科目等选项。
• （2）坏账初始设置根据应收系统选项中所设置的坏账处理方式的不同而处理不同。
5.1.4 创建适合的分类体系
应收款管理系统初始化
2. 账期内账龄区间设置
• 具体的操作步骤如下： • （1）在【初始设置】窗口中单击【账期内账龄区间设置】选项，即可打开【账期内账
《应收款管理》课件
设置提醒功能，对逾期未还款项进行 提醒，以降低坏账风险。
收款方式
选择合适的收款方式，如电汇、支票 等，以提高收款效率。
法律援助与咨询
合同审查
对合同条款进行审查，确保合同 内容合法、合规。
法律纠纷处理
协助处理因应收账款产生的法律 纠纷，维护企业合法权益。
法律咨询
为企业提供法律咨询服务，解答 与应收款管理相关的法律问题。
提高回款效率
优化销售流程和收款程序，缩 短回款周期，提高资金周转效 率。
激励与约束机制
将绩效评价结果与员工激励和 约束机制挂钩，促进员工积极
性和责任心。
CHAPTER 06
应收款管理发展趋势与展望
应收款管理信息化
总结词
随着信息技术的发展，应收款管理信 息化已成为大势所趋，通过信息化手 段提高管理效率和准确性。
详细描述
通过建立应收款管理信息系统，整合 客户信息、合同数据、账龄分析等功 能，实现自动化、智能化的应收款管 理，提高工作效率和准确性。
应收款管理与金融科技的融合
总结词
金融科技的快速发展为应收款管理提 供了新的解决方案，通过大数据、云 计算等技术手段优化管理流程。
详细描述
利用大数据分析客户需求和行为模式 ，为应收款管理提供数据支持；云计 算则可以实现数据共享和远程协作， 提高管理效率和灵活性。
重要指标。
逾期账款率
衡量逾期未收回的应收账款占 比，反映应收账款的回收风险
。
应收款周转率
反映企业应收账款的管理效率 ，体现企业的营运能力和风险
管理能力。
绩效评价方法
财务分析法
通过分析财务报表数据 ，计算各项绩效指标， 对企业应收款项进行定
量评价。
XX公司应收账款管理培训PPT课件(带内容)
应收账款对账管理
岗位职责
会计部
依据半年一次的函证结合余额、盖章、回款、历史情况、销售 代表的反馈等综合情况确定需对帐的客户
销售部
销售人员对各自经管客户的应收帐款负全责
应收账款对账管理
销售代表发生变动时
主管经理监交
如果不履行接交手续，所发生的一切损失由接管人员和主管经 理负责
有质疑
销售人员必须陪同，对帐结果双方加盖财务专用章，也可盖业 务章或公章并备注原因，陪同的销售人员、对帐会计签字，事 后上级经理、销售经理签字确认
应收帐款
医院的应收帐款
一季度发函证一次，不能在次季度 30日内盖财务专用章或院公章确认 的停止供货
会计部每年6月末12月末应收账款余额为基准分两次向客户函证
退货管理
客户提出退货
销售代表提出 申请
销售经理批准
退货入库
会计部处理账 务
客户退货一律由仓储总库办理验收入库，并按退货管理流程转移原始凭
20%
客户档案变更
客户更名须提供新旧公司同时盖公章的更名通 知、新名称营业执照、药品经营许可证、税务 登记证、股东构成，并出具由新公司承担原公 司债务的申明客户更改其它档案，必须提供书
面通知
客户档案保管
有关客户的所有档案信息、客户函证、对帐调 节表、其他档案，全部由应收账款会计及时录
入微机，档案文本整理完毕统一装订保管
应收账款管理制度
权责发生制
应收账款管理制度采用权责发生制核算
释义
以本期会计期间发生的费用和 收入是否应计入本期损益为标 准，处理经济业务的一种制度
优势
有利于正确反映各期的费 用水平和盈亏状况
应收账款管理制度
O1
信用额度
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第7章 应收应付款管理
7.1 应收款管理系统概述 7.2应收款管理初始设置 7.3 应收款管理系统日常业务处理 7.4应收款期末处理
7.1 应收款管理系统概述
一、应收款管理系统作用
应收款管理系统，主要用于核算和管理客户往来款 项。
通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记 录销售、出口业务及其他业务所形成的对企业的往 来账款。
“简单核算”应用方案： （1）接收销售系统的发票，对其进行审核； （2）对销售发票进行制单处理，传递到总账系统；
如果企业销售业务中应收款核算与管理内容比较复杂，需要追踪每一笔业务 的应收款、收款等情况，并希望对应收款项进行各种分析；或者需要将应收款核 算到产品一级；就可以使用详细核算。
如果说销售业务中应收账款业务不是很复杂，或者现销业务很多，就可以选 择简单核算。
在开具销售发票时需要列示本企业开户银行的信息，以便 与客户之间进行收付结算。所以在录入销售发票之前应设置要 单位的开户银行。
基础设置-----收付结算----本单位开户银行
四、存货档案设置 （基础设置）
由于在应收应付款系统中要进行采购业务及销售业务的核算 和管理，因些就需要设置存货的种类、存货的内容及存货的计 量单位等内容。
应收款核销方式 本系统为您提供两种应受款的核销方式，即按单据、按产
品两种方式。 各种方式的含义如下： 按单据核销：系统将满足条件的未结算单据全部列出，
由您选择要结算的单据，根据您所选择的单据进行核销。
按产品核销：系统将满足条件的未结算单据按存货列出， 由您选择要结算的存货，根据您所选择的存货进行核销。 作用：
日期和业务日期。
单据日期 ：如果选择单据日期，则在单据处理功能
中进行单据审核时，单据的入账日期选用自己的单据 日期。审核时若发现该单据日期所在会计月已经结账， 则系统将提示您不能审核该单据将 业务日期 ：如果您选择业务日期，则在单据处理功能 中进行单据审核时，单据的入账日期选用当前的登录 日期。单据的日期小于当前登录日期即可。
期初余额 账表查询
单据查询 业务账表 统计分析 科目账查询 自定义报表
期末处理
五、应收款系统与其他系统的主要关系
销售子系统
应付款子系统
转账
发票 应收款子系统
数据
财务分析
凭证
账务子系统
7.2应收款管理初始设置
一、应收款管理系统账套参数设置（常规）
单据审核日期依据 系统为您提供两种确认单据审核日期的依据，即单据
明细到单据：每个客户的每一笔业务形成一条分录
汇总制单：多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
• 控制科目依据
应收控制科目指所有带有客户往来辅助核算并受控于应收系统的 科目。在会计科目中进行设置。
本系统为您提供六种设置控制科目的依据。即按客户分类、按客 户、按地区、按销售类型、按存货分类、存货。
明细到单据：当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭 证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。这种方式的目 的是您在总账系统中也能查看到每个客户的每笔业务的详 细情况。
非控科目制单方式 有三种制单方式供您选择。即明细到客户、明细到单据、 汇总制单的方式。
明细到客户：每个客户控制科目相同的合并为一条分录
进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款 余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠 款分析情况等，通过各种分析报表，帮助您合理地 进行资金的调配，提高资金的利用效率。
二、应收账款详细核算方案
“详细核算”应用方案： （1）记录应收款项的形成； （2）处理应收项目的收款及转账情况； （3）对应收票据进行记录和管理； （4）随应收项目处理过程自动生成凭证，向总账系统进行传递； （5）对外币业务及汇兑损益进行处理； （6）提供针对多种条件的各种查询及分析。
计算汇兑损益的方式
外币余额结清时 ：当某种外币余额结清时才计算汇兑损益 月末计算：每个月末计算汇兑损益
一、应收款管理系统账套参数设置（凭证）
受控科目制单方式
明细到客户：当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭 证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将自动 将其合并成一条分录。这种方式的目的是您在总账系统中 能够根据客户来查询其详细信息。
如果企业付款时，没有指定具体支付是某个存货的款项， 则可以采用按单据核销。对于单位价值较高的存货，企业可 以采用按产品核销，即付款指定到具体存货上。一般企业， 按单据核销即可。
二、业务处理核算规则设置 （初始设置）
凭证科目的设置
基本科目设置：核算应收款项时经常用到的科目 控制科目设置: 产品科目的设置： 结算方式科目的设置
在【设置科目】-【控制科目设置】 设置相应的科目
• 销售科目依据
本系统为您提供了五种设置存货销售科目的依据，即按存货 分类、按存货、客户、客户分类、销售类型设置存货销售科目。 在此设置的销售科目，是系统自动制单科目取值的依据。
在【设置科目】-【产品科目设置】中设置
一、应收款管理系统账套参数设置（凭证）
三、应收款管理系统的主要功能
初始化设置 日常业务处理处理 坏账处理
期末处理
四、应收账款详细核
算操作流程
系统初始
初始设置
系统选项设置
基础档案
单据设计
日常业务 单据录入
单据审核
应收票据
坏转汇
核
票
账账兑
销
据
处处损
处
处
理理益
理
理
制单
为每种结算方式设置一个默认的科目，以便在应收账款核销 时，直接按不同的结算方式生成相应的账务处理中所对应的 会计科目。
坏账准备设置
坏账准备期初余额
第一次使用时设置，以后年度自动生成 与总账坏账准备期初余额相等
坏账准备科目 对方科目
提取比率
三、本单位开户银行（基础设置）
选择坏账处理方式
备抵法 应收账款余额百分比法 销售余额百分比法 账龄分析法
直接转销法
自动计算金折扣
需要在发票或应收单中输入付款条件，则在核销处理界面中系 统依据付款条件自动计算该发票或应收单可享受折扣，您可输 入本次折扣进行结算，则原币余额=原币金额-本次结算金额-本 次折扣。
7.1 应收款管理系统概述 7.2应收款管理初始设置 7.3 应收款管理系统日常业务处理 7.4应收款期末处理
7.1 应收款管理系统概述
一、应收款管理系统作用
应收款管理系统，主要用于核算和管理客户往来款 项。
通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记 录销售、出口业务及其他业务所形成的对企业的往 来账款。
“简单核算”应用方案： （1）接收销售系统的发票，对其进行审核； （2）对销售发票进行制单处理，传递到总账系统；
如果企业销售业务中应收款核算与管理内容比较复杂，需要追踪每一笔业务 的应收款、收款等情况，并希望对应收款项进行各种分析；或者需要将应收款核 算到产品一级；就可以使用详细核算。
如果说销售业务中应收账款业务不是很复杂，或者现销业务很多，就可以选 择简单核算。
在开具销售发票时需要列示本企业开户银行的信息，以便 与客户之间进行收付结算。所以在录入销售发票之前应设置要 单位的开户银行。
基础设置-----收付结算----本单位开户银行
四、存货档案设置 （基础设置）
由于在应收应付款系统中要进行采购业务及销售业务的核算 和管理，因些就需要设置存货的种类、存货的内容及存货的计 量单位等内容。
应收款核销方式 本系统为您提供两种应受款的核销方式，即按单据、按产
品两种方式。 各种方式的含义如下： 按单据核销：系统将满足条件的未结算单据全部列出，
由您选择要结算的单据，根据您所选择的单据进行核销。
按产品核销：系统将满足条件的未结算单据按存货列出， 由您选择要结算的存货，根据您所选择的存货进行核销。 作用：
日期和业务日期。
单据日期 ：如果选择单据日期，则在单据处理功能
中进行单据审核时，单据的入账日期选用自己的单据 日期。审核时若发现该单据日期所在会计月已经结账， 则系统将提示您不能审核该单据将 业务日期 ：如果您选择业务日期，则在单据处理功能 中进行单据审核时，单据的入账日期选用当前的登录 日期。单据的日期小于当前登录日期即可。
期初余额 账表查询
单据查询 业务账表 统计分析 科目账查询 自定义报表
期末处理
五、应收款系统与其他系统的主要关系
销售子系统
应付款子系统
转账
发票 应收款子系统
数据
财务分析
凭证
账务子系统
7.2应收款管理初始设置
一、应收款管理系统账套参数设置（常规）
单据审核日期依据 系统为您提供两种确认单据审核日期的依据，即单据
明细到单据：每个客户的每一笔业务形成一条分录
汇总制单：多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
• 控制科目依据
应收控制科目指所有带有客户往来辅助核算并受控于应收系统的 科目。在会计科目中进行设置。
本系统为您提供六种设置控制科目的依据。即按客户分类、按客 户、按地区、按销售类型、按存货分类、存货。
明细到单据：当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭 证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。这种方式的目 的是您在总账系统中也能查看到每个客户的每笔业务的详 细情况。
非控科目制单方式 有三种制单方式供您选择。即明细到客户、明细到单据、 汇总制单的方式。
明细到客户：每个客户控制科目相同的合并为一条分录
进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款 余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠 款分析情况等，通过各种分析报表，帮助您合理地 进行资金的调配，提高资金的利用效率。
二、应收账款详细核算方案
“详细核算”应用方案： （1）记录应收款项的形成； （2）处理应收项目的收款及转账情况； （3）对应收票据进行记录和管理； （4）随应收项目处理过程自动生成凭证，向总账系统进行传递； （5）对外币业务及汇兑损益进行处理； （6）提供针对多种条件的各种查询及分析。
计算汇兑损益的方式
外币余额结清时 ：当某种外币余额结清时才计算汇兑损益 月末计算：每个月末计算汇兑损益
一、应收款管理系统账套参数设置（凭证）
受控科目制单方式
明细到客户：当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭 证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将自动 将其合并成一条分录。这种方式的目的是您在总账系统中 能够根据客户来查询其详细信息。
如果企业付款时，没有指定具体支付是某个存货的款项， 则可以采用按单据核销。对于单位价值较高的存货，企业可 以采用按产品核销，即付款指定到具体存货上。一般企业， 按单据核销即可。
二、业务处理核算规则设置 （初始设置）
凭证科目的设置
基本科目设置：核算应收款项时经常用到的科目 控制科目设置: 产品科目的设置： 结算方式科目的设置
在【设置科目】-【控制科目设置】 设置相应的科目
• 销售科目依据
本系统为您提供了五种设置存货销售科目的依据，即按存货 分类、按存货、客户、客户分类、销售类型设置存货销售科目。 在此设置的销售科目，是系统自动制单科目取值的依据。
在【设置科目】-【产品科目设置】中设置
一、应收款管理系统账套参数设置（凭证）
三、应收款管理系统的主要功能
初始化设置 日常业务处理处理 坏账处理
期末处理
四、应收账款详细核
算操作流程
系统初始
初始设置
系统选项设置
基础档案
单据设计
日常业务 单据录入
单据审核
应收票据
坏转汇
核
票
账账兑
销
据
处处损
处
处
理理益
理
理
制单
为每种结算方式设置一个默认的科目，以便在应收账款核销 时，直接按不同的结算方式生成相应的账务处理中所对应的 会计科目。
坏账准备设置
坏账准备期初余额
第一次使用时设置，以后年度自动生成 与总账坏账准备期初余额相等
坏账准备科目 对方科目
提取比率
三、本单位开户银行（基础设置）
选择坏账处理方式
备抵法 应收账款余额百分比法 销售余额百分比法 账龄分析法
直接转销法
自动计算金折扣
需要在发票或应收单中输入付款条件，则在核销处理界面中系 统依据付款条件自动计算该发票或应收单可享受折扣，您可输 入本次折扣进行结算，则原币余额=原币金额-本次结算金额-本 次折扣。