偿债能力分析报告模板
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XXX有限公司偿债能力分析报告
本报告是XXX有限公司偿债能力分析报告本次报告按短期和长期两个层面对XXX有限公司偿债能力进行分析然后分别用历史比较分析中和同行业不同角度对XX公司的偿债能力进行全面的分析和比较历史比较分析中选择的3个不同年度为2017年、2018年和2019年同行业的指标选择的是业务内容相近的企业XXX和同行业平均指标具体分析内容如下。
一、公司简介
二、短期偿债能力指标
(一) 流动比率=流动资产÷流动负债
19年=
18年=
17年=
三年内简单平均值=
（二）速动比率=(流动资产-存货)÷流动负债
19年=
18年=
17年=
三年内简单平均值=
(三) 现金比率=(货币资金+短期投资净额)÷流动负债
19年=
18年=
17年=
三年内简单平均值=
(四) 存货周转率=主营业务成本÷[(期初+期末)存货÷2 ]
19年=
18年=
17年=
三年内简单平均值=
(五) 应收账款周转率=主营业务收入÷[(期初+期末)应收帐款/2]
19年=
18年=
17年=
三年内简单平均值=
三、短期偿债能力分析
XXX有限公司短期偿债能力分析表
表1-1 单位：元（人民币）
XXX有限公司短期偿债能力与同行业比较分析表表1-2 单位：元（人民币）
1、流动比率分析
2、速动比率指标分析
3、现金比率分析
4、应收账款和存货的流动性分析
四、长期偿债能力指标
（一）资产负债率=(负债总额/资产总额) ×100%
19年=
18年=
17年=
三年内简单平均值=
（二）产权比率=(负债总额÷所有者权益总额)×100% 19年=
18年=
17年=
三年内简单平均值=
（三）利息保障倍数=息税前利润÷利息费用
19年=
18年=
17年=
三年内简单平均值=
五、长期偿债能力分析
XXX有限公司长期偿能力分析表
表1-3 单位：元（人民币）
XXX有限公司长期偿债能力与同行业比较分析表
表1-4 单位：元（人民币）
1、资产负债率指标
2、权益比率指标分析
3、利息保障倍数
六、结论与建议。