国际结算(第四章)

练习答案 FM: BANK OF CHINA, FUJIAN TO: MIDLAND BANK LTD., LONDON DATE: 10 JUNE TEST 1234 OUR REF 208TT0992 PAY GBP62,000.00 VALUE 10 JUNE TO YOURSELVES FOR CREDIT OF ACCOUNT NO. 36998044 OF ANGLO INTERNATIONAL CO. LTD., LONDON MESSAGE CONTRACT NO. 201541 B/O FUJIAN INTERNATIONAL TRUST & INVESTMENT CORP., FUZHOU COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT YOUR CHARGES FOR BENEFICIAR
西联汇款

汇款方法 A、汇款人前往就近的中国邮政、中国农业银行或光大 银行西联汇款代理网点，认明西联汇款标识，填写发汇 单。 B、将填妥的表格及款项递交邮局或银行办理 C、汇款办理完毕，收妥发汇单，并将汇款信息及汇款 监控号码(MTCN# ，10位数)告之收款人。若汇款人预留 收款人的验证身份问题（验证身份问题视同取款密码）， 应一并告之收款人。双方在通知过程中应注意汇款信息 的保密。
FOR (CREDIT OF) （ 贷 记 你 方 帐 户 ） ACCOUNT NO. 004-110-106028-001 FAVOURING PRECISION PHOTO EQUIPMENT LTD. HONGKONG（收款人） MESSAGE CONTRACT NO. P10158 （附言） ORDER PHOTO GRAPH CO. TIANJIN（汇款 人）COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT（借 记我方帐户）

2.链式付款方式：
通过CHIPS和FEDWIRE进行清算，直接将头寸给下一个参 与清算的机构。 流程如下图：
来自百度文库四）清算过程



1.采用头寸付款方式，付款指示电文直接发给受益人银行，指 示其贷记受益人账户，并通知受益人的银行将款项从哪家银 行划转。 举例：2006年12月22日，Lisa（莉莎）指示她的开户行中国民 生银行上海分行（MSBCCNBJ002）电汇USD 3 500.00给她的 丈夫Jack(杰克)，Jack的账户行为Bank of America，HONG KONG(BOFAHKHX)，账号为123456,并提供了她的护照号码 V631006，同时指示所有的费用由收款人承担。中国民生银行 上海分行的账户行为Citibank，NY（CITIUS33），Bank of America，HONG KONG的账户行为Bank of America，New York(BOFAUS3N)。 该付款方式的流程见下页图。
电汇业务流程图
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电汇和信汇的业务程序
进口方 出口方
①贸易合同
汇款人
③ 回 单
② 和汇 交款 款申 请
收款人
⑤ 取 款 通 知 ⑥ 提 ⑦ 交 付 收 款 据
汇出行 进口地银行
④付款委托书 ⑧付讫通知
汇入行 出口地银行
一、采用电报或电传的电汇方式 （一）电报汇款可分为书信电(Letter Telegram)、普通电 (Ordinary Telegram)和加急电(Urgent Telegram)三个等级。 有了电传和SWIFT以后，一般就分为普通电和加急电两个 等级。 （二）电报或电传方式的汇款应具备下列内容： FM(汇出行名称)；TO(汇入行名称) DATE(发电日期)；TEST(密押) OUR REF No.(汇款编号) NO ANY CHARGES FOR US (我行不负担费用) PAY (AMT) VALUE (DATE) TO (付款金额、起息日) (BENEFICIARY) (收款人)；MESSAGE (汇款附言) ORDER (汇款人)；COVER (头寸拨付)
第三节 电汇汇款


电汇汇款(Telegraphic Transfer，T/T)是汇款人(付款人或债 务人)委托银行以电报(Cable)、电传(Telex)、环球同业银行 金融电讯协会(SWIFT)方式，指示出口地某一银行(其分行 或代理行)作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方 式。 电汇业务的基本流程见下页图。





remitter payee/beneficiary
汇款人→买方或进口商 收款人→卖方或出口商

remitting bank 汇出行→进口地银行，一般是 汇款人的帐户行

paying bank
汇入行/解付行→出口地银行
二、汇款方式的种类及其业务程序




按照我国目前的外汇管理规定，汇款人需要向汇出行提交证明其 交易真实性的商业单据和有效凭证，银行按照真实性和一致性原 则审核无误后方可办理汇款手续。 审核汇款申请时应注意的事项包括： 1.申请办理汇出汇款业务，必须符合国家外汇管理的规定，才可向 银行申请办理汇款手续。 2.银行审核资金来源：汇款人可以使用人民币资金向银行申请购汇 汇出，也可使用自有现汇资金办理原币支付，或者使用银行的国 内外汇贷款、向境外借用的外债资金等办理支付手续。 3.银行在办理汇出手续时，应按照“拉直汇款路线”的原则，妥善 选择境外账户行和代理行办理转账手续，尽量减少中间行转汇的 环节，降低汇款人和收款人的经营成本。

汇款是一种顺汇方式，是银行(汇出行)应汇款人(债务人) 的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代 理行作为付款银行(汇入行)，付给收款人(债权人)的一种 结算方式。 付款方叫做汇款人(Remitter)，收款方叫做收款人(Payee or Beneficiary)。 受汇款人委托，将资金汇出的银行叫做汇出行(Remitting Bank)，汇出行办理的汇款业务叫做汇出汇款(Outward Remittance)。 受汇出行委托，解付汇款的银行叫做汇入行或解付行 (Paying Bank)，解付行办理的汇款业务叫做汇入汇款




结算方式按资金的流向和结算工具传送的方向可分为： （1） 顺汇(Remittance)也称汇付法，是由债务人或付款人主 动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，交付一定 金额给债权人或收款人的结算方法。 其特点是结算工具的传递与资金的运动方向一致，并且是从 付款(债务)方传递到收款(债权)方，故称顺汇。 见顺汇流程图 （2） 逆汇(Reverse Remittance)又称出票法，是由债权人以 开出汇票的方式，委托银行向国外债务人索取一定金额的结 算方式。 其特点是结算工具传递方向与资金运动方向相反。 见逆汇流程图
根据以下内容写出电汇电文




Remitting bank: Bank of China, Fujian Paying bank: Midland Bank Ltd., London Date of cable: 10 June Test: 1234 Ref No. 208TT0992 Amount: GBP62,000.00 Value on: 10 June Payee: Anglo International Co., Ltd, London Account No. 36998044 with Midland Bank Ltd., London Message: Contract No. 201541 Remitter: Fujian International Trust ＆Investment Corp., Fuzhou Cover: Debit our HO account


2.链式付款方式的清算过程 在链式付款方式下，同时发出贷记受益人账户和 借记发报行账户的指示。然后再单独发一份 MT103电文给代理行，也就是资金划转链中的第 一家银行。该代理行再通过SWIFT或清算系统将 MT103传送到下一个银行。当收款行收到最后的 MT103或当地清算系统相应的回执时，就完成了 这条付款链。 案例同上，此时，该笔付款的流程见下页图。
（三）例如：
二、采用SWIFT的电汇方式
（一）适用于汇款的SWIFT格式 （二）MT103、MT200、MT202报文的基本格式 （三）清算支付方式 （四）清算过程
（一）适用于汇款的SWIFT格式
（二）MT103、MT200、MT202报文的基本格式
续表
（三）清算支付方式
1.头寸付款方式—汇入行的付款指示 当汇出行与汇入行无账户关系时，汇出行可以指示其美元 账户行与汇入行的美元账户行取得联系，通过CHIPS或者 FEDWIRE将资金转到收款人的银行账户中。 如此操作，汇出行将同时发出两份电文： （1）MT103付款指示给汇入行，用于汇款通知； （2）MT202 COV付款指示电文给其账户行，指示该行借 记汇出行账户并贷记汇入行的美元账户行。 一般来说，在美国本土的清算使用FEDWIRE系统，而跨 境交易则通过CHIPS系统。 头寸付款方式的流程见下页图。



FM: BANK OF ASIA, TIANJIN （汇出行） TO: THE HONGKONG AND SHANGHAI BANKING CORP., HONGKONG（汇入行） DATE: 1ST MARCH（发电时间) TEST 1235（密押） OUR REF. 208TT0517 （汇款编号） NO ANY CHARGES FOR US （我行不负担任何费用） PAY USD 20,000.00 （付款金额）VALUE 1ST MARCH （起息日）TO YOUR HAY WAY BUILDING BRANCH 58 STANLEY STREET HONGKONG（收款人的帐户行）
银行 付款人 款项 银行汇票 收款人
顺汇流程图
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逆汇流程图
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国际贸易货款的收付如采用汇付，一般是由买 方按合同约定的条件（如收到单据或货物）和 时间，将货款通过银行，汇交卖方。
汇付是商业信用支付方式，银行只提供服务， 不提供信用。

第二节 汇款方式概述
一、汇款的基本概念及其当事人
第四章 汇款方式
第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 国际汇兑 汇款方式概述 电汇汇款 信汇汇款 票汇汇款 汇款头寸调拨和退汇 国际贸易中使用的主要汇款方式
第一节 国际汇兑




汇兑是银行的主要业务，通过汇兑客户得以免除运送金钱 的麻烦，加快了结算速度，确立了银行的结算中心地位。 国际汇兑(International Exchange)又称国外汇兑(Foreign Exchange)，其业务与国内汇兑业务一样，也是两地之间的 资金调拨，又是债权与债务的了结过程。 资金的流动必须通过各种结算工具的传送来实现。结算工 具通常是指票据、电讯工具和邮寄支付凭证等 通过一定的方式，在一定的条件下，使用一定的货币结 清债权、债务关系，称为结算方式，又称为支付方式。
汇入汇款：招商银行
Please instruct your banker to transfer the USD funds (by TT via CHIPS) as follows: Correspondent: Citybank N. A., New York (CHIPS ABA: 0008) (招商银行的美元账户行名称及其CHIPS ABA代码) Beneficiary’s Bank: China Merchants Bank, H. O. Shenzhen CHIPS UID：298375 (汇入行：招商银行总行及其CHIPS 代码) Beneficiary’s a/c No: 你 (收款人一卡通卡号、存折账号或公司美元账号) Beneficiary： 你 (收款人户名：个人名字汉语拼音或公司英文名) Remarks: /TELE/pay through CMB (city) Branch (在此摘要栏，填写您开户所在的分行名称)