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Account Name) • 报表中的分组 (Grouping)
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16
问题
• 简要叙述起息日（Value date), 记帐日期 （Posting date),凭证日期（Document date) 的区别和应用。
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17
内容安排
• 概念介绍 • 现金位置（Cash Position） • 流动性预测（Liquidity Forecast） • 计划 • 银行对帐
– 现金管理应以现金实际转移 日期为计算起点，而不是会 计记帐日期
– 对未来的现金流有可信的预 测
– 需要做现金计划的工具
• 业务目标
– 确保企业足够的流动性 以支付到期的债务
– 对过剩的现金头寸进行 有效的投资
– 对现金的收支进行有效 的管理
现金管理
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3
现金管理模块的功能
• 以业务为起点的现金预测
设置
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22
现金管理组
• 客户(供应商)所属的计划组包含在客户(供应商)的 主数据中
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23
流动性预测报表中的层次结构
分组
计划类别
客户/供应商 现金管理组
现金管理 科目
应收、应付 评估
手工计划
总帐科目 行项目显示
手工计划
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24
流动性预测报表
• 路径：会计/金库/现金管理/信息系统/现金管理的报表/流 动性分析/流动预测
– 在现金管理中可以显示和监控所有的银行 相关交易
• 数据分类：
– 计划级别(Planning Level)
结算科目： PL
• 支票支付 B1
• 转帐支付 B2
• 支票收入 B8
• 客户付款 B9
• 其它
B5
风险科目： • 票据贴现 CL
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7
现金管理科目名称
• 在现金管理中，可以为每个与现金位置相关的总帐科目定 义一个名称（10位长）。在一个公司代码中，现金管理科 目名称不能重复
银行帐户，在公司代 码层，帐户含义不同
币种：如人民币Βιβλιοθήκη Baidu0
定期、活期
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显示现金位置
• 路径：会计/金库/现金管理/信息系统/现金管理的报表/流 动性分析/现金位置
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14
现金位置显示分组
分组 Group
计划级别 Planning
Level
现金管理 科目名
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15
主要相关配置
• 计划级别设置 (Planning Level) • 定义现金管理科目名称 (Cash Management
对应6765帐号
对应4876帐号
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10
银行编码 名称 地址 联系方式
银行帐号主数据
银行码
▪管理所有银行的地址等信息；
▪用于供应商自动付款的银行 选择；
公司代码
开户行
▪管理公司代码下开户行所有帐号； ▪对应公司代码下的银行科目； ▪地址等信息直接取自于银行码；
开户行帐号1 开户行帐号2 开户行帐号3
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18
流动性预测的基本原理
企业出具销 售发票日期
2001/7/10
发票付 款条件
15 天之内 2 % 的现金折扣 30 天之内 1 % 的现金折扣 45 天之内 净到期
客户付款 历史记录
平均拖欠日期5天
预计到帐日 2001/8/29
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19
流动性预测的作用
• 流动性预测能帮助集团公司了解各地的资 金供求状况，及时调拨资金，达到在全集 团范围内资金的最合理化运用。
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主要相关配置
• 现金管理组配置 • 流动性预测报表中的分组
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26
问题
• 简要叙述流动性预测和现金预测的区别
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27
内容安排
• 概念介绍 • 现金位置（Cash Position） • 流动性预测（Liquidity Forecast） • 计划 • 银行对帐
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6
银行相关科目
• 设置：每个银行帐户建立一个总帐科目， 并按照该银行帐户的是否到账设立子科
目（Subaccount），或称银行清帐科目 （Clearing Account）。
• 目的：
– 方便对帐
– 方便分析行项目
• 操作：
银行帐户
– 收付交易在清帐科目中过帐
– 通过银行对帐，结清清帐科目中的未清项
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银行帐号主数据举例
银行码 工行西客站支行
公司代码A
开户行 工行
银行帐号1231 银行帐号1232 银行帐号1233
银行科目1
银行科目2
银行科目3
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12
银行科目主数据－命名规则
1002 01 0 0 1 0
为会计准则统一的 银行存款科目代码
银行：如工行、建 行等，01代表工行
0表示未达，9表示已达
– 现金位置 – 流动性预测
• 现金计划 • 银行对帐 • 现金集中 • 其它
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4
现金位置 & 流动性预测比较
项目
数据来源
功能简介
现金位置
• 以起息日 —— Value Date 为 基准日期
• 银行科目
• 监控银行帐户当前余
• 银行清帐科目 额
• 付款通知
• 对未来几天银行帐户 的余额进行预测
Treasury (TR)
Cash Management (CM)
司库——现金管理
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1
内容安排
• 概念介绍 • 现金位置（Cash Position） • 流动性预测（Liquidity Forecast） • 计划 • 银行对帐
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2
概念介绍
• 现金管理中的问题：
– 银行帐户太多，难以管理
流动性预测
• 以计划日期 — — Planning Date 为基准日 期
• 应收帐款 • 应付帐款 • 采购订单 • 销售订单 • 现金计划
• 对企业未来几周的现 金收支流动进行预测
• 为企业短期投资或融 资提供有效数据
时间跨度 0 –5 天
1 – 24 周
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5
内容安排
• 概念介绍 • 现金位置（Cash Position） • 流动性预测（Liquidity Forecast） • 计划 • 银行对帐
• 在现金管理报表中将使用该名称替代总帐科目编号 • 可以设置在现金管理中单独使用的科目，没有与之相对应
的总帐科目，用以进行现金计划工作
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8
银行科目主数据－科目设置
公 司 代 码 层 数 据
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9
银行帐号VS银行科目
会计科目表 1002010010
公司代码A
公司代码B
公司代码C
对应1231帐号
甲分公司预测资金余额
乙分公司预测资金余额
日期
日期
…...
中远集团公司预测资金余额
日期
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20
流动性预测中的数据分组
2 现金管理组
国内大 客户
国外大 客户
关联公司
…...
1
预付款申请
计
划 预收款申请
级 别 应收帐款
…...
?
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流动性预测的计划级别
• 普通应收/应付的计划级别缺省为：F1 • 其它计划级别通过“特殊总帐标志”进行
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问题
• 简要叙述起息日（Value date), 记帐日期 （Posting date),凭证日期（Document date) 的区别和应用。
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17
内容安排
• 概念介绍 • 现金位置（Cash Position） • 流动性预测（Liquidity Forecast） • 计划 • 银行对帐
– 现金管理应以现金实际转移 日期为计算起点，而不是会 计记帐日期
– 对未来的现金流有可信的预 测
– 需要做现金计划的工具
• 业务目标
– 确保企业足够的流动性 以支付到期的债务
– 对过剩的现金头寸进行 有效的投资
– 对现金的收支进行有效 的管理
现金管理
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3
现金管理模块的功能
• 以业务为起点的现金预测
设置
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现金管理组
• 客户(供应商)所属的计划组包含在客户(供应商)的 主数据中
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23
流动性预测报表中的层次结构
分组
计划类别
客户/供应商 现金管理组
现金管理 科目
应收、应付 评估
手工计划
总帐科目 行项目显示
手工计划
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流动性预测报表
• 路径：会计/金库/现金管理/信息系统/现金管理的报表/流 动性分析/流动预测
– 在现金管理中可以显示和监控所有的银行 相关交易
• 数据分类：
– 计划级别(Planning Level)
结算科目： PL
• 支票支付 B1
• 转帐支付 B2
• 支票收入 B8
• 客户付款 B9
• 其它
B5
风险科目： • 票据贴现 CL
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现金管理科目名称
• 在现金管理中，可以为每个与现金位置相关的总帐科目定 义一个名称（10位长）。在一个公司代码中，现金管理科 目名称不能重复
银行帐户，在公司代 码层，帐户含义不同
币种：如人民币Βιβλιοθήκη Baidu0
定期、活期
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显示现金位置
• 路径：会计/金库/现金管理/信息系统/现金管理的报表/流 动性分析/现金位置
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现金位置显示分组
分组 Group
计划级别 Planning
Level
现金管理 科目名
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主要相关配置
• 计划级别设置 (Planning Level) • 定义现金管理科目名称 (Cash Management
对应6765帐号
对应4876帐号
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银行编码 名称 地址 联系方式
银行帐号主数据
银行码
▪管理所有银行的地址等信息；
▪用于供应商自动付款的银行 选择；
公司代码
开户行
▪管理公司代码下开户行所有帐号； ▪对应公司代码下的银行科目； ▪地址等信息直接取自于银行码；
开户行帐号1 开户行帐号2 开户行帐号3
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流动性预测的基本原理
企业出具销 售发票日期
2001/7/10
发票付 款条件
15 天之内 2 % 的现金折扣 30 天之内 1 % 的现金折扣 45 天之内 净到期
客户付款 历史记录
平均拖欠日期5天
预计到帐日 2001/8/29
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流动性预测的作用
• 流动性预测能帮助集团公司了解各地的资 金供求状况，及时调拨资金，达到在全集 团范围内资金的最合理化运用。
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主要相关配置
• 现金管理组配置 • 流动性预测报表中的分组
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问题
• 简要叙述流动性预测和现金预测的区别
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内容安排
• 概念介绍 • 现金位置（Cash Position） • 流动性预测（Liquidity Forecast） • 计划 • 银行对帐
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6
银行相关科目
• 设置：每个银行帐户建立一个总帐科目， 并按照该银行帐户的是否到账设立子科
目（Subaccount），或称银行清帐科目 （Clearing Account）。
• 目的：
– 方便对帐
– 方便分析行项目
• 操作：
银行帐户
– 收付交易在清帐科目中过帐
– 通过银行对帐，结清清帐科目中的未清项
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银行帐号主数据举例
银行码 工行西客站支行
公司代码A
开户行 工行
银行帐号1231 银行帐号1232 银行帐号1233
银行科目1
银行科目2
银行科目3
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银行科目主数据－命名规则
1002 01 0 0 1 0
为会计准则统一的 银行存款科目代码
银行：如工行、建 行等，01代表工行
0表示未达，9表示已达
– 现金位置 – 流动性预测
• 现金计划 • 银行对帐 • 现金集中 • 其它
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现金位置 & 流动性预测比较
项目
数据来源
功能简介
现金位置
• 以起息日 —— Value Date 为 基准日期
• 银行科目
• 监控银行帐户当前余
• 银行清帐科目 额
• 付款通知
• 对未来几天银行帐户 的余额进行预测
Treasury (TR)
Cash Management (CM)
司库——现金管理
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内容安排
• 概念介绍 • 现金位置（Cash Position） • 流动性预测（Liquidity Forecast） • 计划 • 银行对帐
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概念介绍
• 现金管理中的问题：
– 银行帐户太多，难以管理
流动性预测
• 以计划日期 — — Planning Date 为基准日 期
• 应收帐款 • 应付帐款 • 采购订单 • 销售订单 • 现金计划
• 对企业未来几周的现 金收支流动进行预测
• 为企业短期投资或融 资提供有效数据
时间跨度 0 –5 天
1 – 24 周
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5
内容安排
• 概念介绍 • 现金位置（Cash Position） • 流动性预测（Liquidity Forecast） • 计划 • 银行对帐
• 在现金管理报表中将使用该名称替代总帐科目编号 • 可以设置在现金管理中单独使用的科目，没有与之相对应
的总帐科目，用以进行现金计划工作
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8
银行科目主数据－科目设置
公 司 代 码 层 数 据
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银行帐号VS银行科目
会计科目表 1002010010
公司代码A
公司代码B
公司代码C
对应1231帐号
甲分公司预测资金余额
乙分公司预测资金余额
日期
日期
…...
中远集团公司预测资金余额
日期
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流动性预测中的数据分组
2 现金管理组
国内大 客户
国外大 客户
关联公司
…...
1
预付款申请
计
划 预收款申请
级 别 应收帐款
…...
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流动性预测的计划级别
• 普通应收/应付的计划级别缺省为：F1 • 其它计划级别通过“特殊总帐标志”进行