商业银行经营学课件(戴国强主编)

《商地辗行證营管理》
说明：本教案依据教材为我国强主编的《商业银行经营学》
《商业银行经营管理》导引
第一章导论
第二章商业银行资本
第三章负债业务经营
第四章现金资产业务
第五章贷款业务
第六章银行证券投资业务
第七章祖货和信托
第八章表夕卜业务
第九章其他业务
第十章国际业务
第十一章商业银行资产负债管理氣咯
第十二章商业银行绩效评估
第十三章商业饯行经营风险与内部控制
第十四章商业饯行经营发展趙势
第一章导论
商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。

经过几百年的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。

课时安排：8课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概念及其性质.职能.经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定基础.
教学重点：商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则
教学难点：商业银行的组织形式和设立
第一节商业银行的起源与发展
本节是本章的重点内容，主要釆用讲授和提问相结合的教学方法。

用时：2课时
一、商业银行的性质
这部分重点介绍，采用讲授的方式。

是学生重点掌握的内容。

商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：
1、商业银行具有一般的企业特征。

2、商业银行是经营货币资金的金触企业，是一种特殊的企业。

3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。

这一点主要侧重于和其他金融机构的比较.
二、商业银行的产生
1、银行的产生
这部分可以结合《货币银行学》中所学过的内容，采用提问的教学方法。

基本思路：铸币兑换业-货币经营业T早期的商业银行-现代的商业银行，同时要启发学生了解，其在发展过程中的不同阶段的不同功能。

2、商业银行的形成
重点了解现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银行转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。

三、商业银行的发展
这部分由授课教师根据所掌握的资料，结合商业银行的发展现状进行介绍，鼓励学生查阅资料，做更多的了解。

第二节商业银行的功能及其地位
本节的第一个问题重点掌握，采用讲授方式；第二个问题简单了解，采用启发式教学方法.用时：1课时
一、商业银行的功能
商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中介2、支付中介3.金融服务4、信用创造5、调节经济
二、商业银行在国民经济中的地位
由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。

1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢
2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响
3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心
4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础
商业银行成了社会资本运动的中心
第三节商业银行的组织结构
本节的重点在第二个问题，采用多媒体（图示）的教学手段.用时：1课时
一、商业银行的创立
由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。

因此，创立商业银行，必须经过严格的论证。

（一）创立商业银行的条件
商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立商业银行之前，首先应该就该地区的经济及金融条件进行考察。

1、经济条件：包括人口状况、生产力发展水平、工商企业经营状况、地理位査
2、金融条件：包括人们的信用意识、经济的货币化程度、金融市场的发育状况、业务竞争状况、管理当局的有关ah型
（二）创立商业银行的程序
在商业银行的创立过程中，主要依照《银行法》和《公司法》办
理，其程序为：
1、申请登记
2、招募股份
3、验资营业
二、商业银行的组织结构
由于大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行，因此，它们的组织结构大致相仿。

一般可分为4个系统：
（一）决叢系统
商业银行的决霓系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置的各种委员会构成。

1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。

2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生. 这里可以简单介绍有关董爭会的职责。

（二）执行系统
商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各业务职能部门组成。

（三）监督系统
商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成。

（四）管理系统
商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、经营管理和市场营销管理5个方面组成。

（五）从动态意义上认识银行管理体系
第四节商业银行制度
本节的重点在第二个问题上，第一和第三个问题可结合起来讲授，可由任课教师结合所掌握的资料讲述，并鼓励学生课下查阅相关资料.用时：1课时
一、建立商业银行体系的基本原则
（一）有利于银行业竞争
（二）有利于保护银行体系的安全
（三）使银行保持适当的规模
二、商业银行体系及主要类型
商业银行体系（定义）是指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。

商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下几种划分标准。

（一）按资本所有权划分：可将商业银行划分为私人的、合股的以及国家所有的三种。

我国商业银行的产权形式大致有4种：国有商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制的银行和民营银行。

（二）按业务覆盖地域划分：可将商业银行分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行.
（三）按能否从事证券业务划分：可将商业银行分为徳国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行。

（四）按组织形式划分：可分为单元制银行、分行制银行和持股公司制银行。

（本问题重点讲授）
三、国际商业银行体系的发展趋势（这个问题主要结合当前国际上银行发展的状况介绍）
（一）建立超大银行为主体的银行体系
（二）简要评价
第五节商业牟艮行的经营原则（目标）
本节是我们要在本章中讲授的重点，主要采用结合案例讲授的方法.用时：2课时
一、安全性原则
即耍求银行在经营活动中，必须保持足够的淸偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。

所以商业银行必须做到以下几点：
1、合理安排资产规模和结构，注重资产质量.
2、提高自有资本在全部负债中的比重。

3、必须遵纪守法，合法经营.
二、流动性原则
是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。

主要介绍流动性的内涵和如何取得可用资金以便商业银行保持足够的流动性。

三、盈利性原则
是指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。

根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行实现盈利的途径主要有：
1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重。

2、以尽可能低的成本取得更多的资金。

3、减少贷款和投资损失。

4、加强内部经济核算，提高银行职工劳动收入，节约管理费用开支。

5、严格操作规程，完善监管机制.。