货币金融学-第五章商业银行
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重要意义：
（1）促进闲置资源的货币利金用融和学-开第五发章，商推业银动经济增长。
行
4.金融服务 指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位及其在业 务运作过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进 手段和工具进行加工提炼，为客户提供的其他服务。
六、商业银行的发展趋势 四化：集中化（银行并购）、业务全能化、电子化、国际化
优先股、未分配利润 附属资本：未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债务
性质的资本工具（如永久性累积优先股）、后期偿付的长 期债券
货币金融学-第五章商业银 行
（二）资产风险权重（资产风险权重）
表内风险权重分四档：0%、20%、50%、100%
资产
票面价值（万元） 风险权数 折算后
准备金 中央政府债券
（二）现代银行 现代意义上的银行起源于文艺复兴时期的意大利。 1694年英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
（三）现代商业银行建立的途径 1、高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义商业银行 2、按照资本主义经济的要求组织股份制银行 二、中国现代商业银行的出现、发展及构成
中国出现的第一家新式银行是1845年英国丽如银行在广州 开设的分行。 货币金融学-第五章商业银
货币金融学-第五章商业银 行
五、商业银行的职能
1.信用中介
（1）含义
信用中介职能是指商业银行通过负债业务，将社会上各种 闲散资金集中起来；通过资产业务，将所集中的资金运用 到国民经济各部门中去。
（2）信用中介职能的意义
商业银行通过信用中介职能，一方面通过支付利息吸收存
款，增加资金来源;另一方面商业银行又通过贷款或有价证 券投资收取利息及投资收益，形成商业银行利润。
1.按存款的所有权分为：
政府机构存款
同业存款
私人存款
2.按存款的性质分为：
活期存款
货币金融学-第五章商业银
指法人存款户无须事行 先通知银行，随时可以存取和转让的
（三）商业银行的非存款负债 1.向中央银行短期借款 两种方式：再贴现和再贷款 2.向其它银行或非银行金融机构贷款 两种方式：同业拆借和转贴现 3.向大企业的临时借款——回购协议 4.结算过程中的短期资金占用 5.发行金融债券 6.国际货币市场贷款
加权风险资产总额=表内风险资产+表外项目信用风险总额 （四）资本充足率指标： 核心资本充足率=核心资本/加权风险资产总额4% 资本充足率=总资本/加权风险资产总额8%
货币金融学-第五章商业银 行
2.商业银行资本的功能
1）经营性功能
2）保护性功能
3）管理性功能
（二）商业银行的存款负债
商业银行的存款负债即是通过吸收存款来形成商业银行的 资金来源
中国自办的第一家银行 行是1897年在上海设立的中国通商银
三、商业银行的性质 商业银行是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产 和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务 的金融企业。
1、商业银行具有一般企业的特征 2、商业银行是一种特殊的企业 （1）经营的对象特殊－－货币。 （2）经营的内容特殊－－是以金融资产和金融负债为经营
第五章 商业银行
第一节 商业银行的性质与职能 第二节 商业银行的业务 第三节 商业银行信用创造与收缩
货币金融学-第五章商业银 行
第一节 商业银行的性质与职能
一、现代商业银行的产生 (一）古代的货币兑换业
银行业是个古老的行业，它源于古代银钱业和货币兑换业。 当古代的银钱业的利润来源由收取保管费等变为存贷利差 时，则意味着古代银钱业向现代银行业演变。
货币金融学-第五章商业银 行
二、商业银行的资产业务 商业银行的资产业务就是其资金运用业务。主要资产业务包
括：现金资产、贷款、贴现以及投资等。 （一）现金资产 1.准备金 Reserve
即商业银行为应付日常的提款要求而保留的流动性最高的 资产。包括为法定存款准备金和超额准备金。
500 5000
0%
0
0%
0
地方政府债券
1000
20%
200
住宅抵押贷款
3000
50%
商业贷款
4000
100%
表内风险加权资产额
货币金融学-第五章商业银 行
1500
4000 5700
（三）资产负债表外项目的信用风险转换系数
表外项目信用风险等额=表外项目的本金额信用风险 转换系数表内相应科目的风险权重
对象。 （3）与一般企业的关系特殊 （4）对社会的影响特殊－－可能影响到整个社会的稳定。 （5）国家对商业银行货币的金管融理学-特第五殊章－商－业银管理严格得多，管理
行
四、商业银行的特征 商业银行的特征主要是相对于政策性银行、专业银行等金 融机构而言，一般表现在以下三个方面：
1.吸收可转账的活期存款 2.信用创造 3.提供全方位、多功能的金融服务
货币金融学-第五章商业银 行
第二节 商业银行的业务
一、商业银行的负债业务 商业银行的负债业务是指形成其资金来源的业务，它是商 业银行开展其他业务的基础
广义的负债业务=自有资本+吸收外来资金 狭义的负债业务=吸收外来资金 （一）银行自有资本
1987年《巴塞尔协议》规定，商业银行资本总额占加权 风险资产总额的比例不得低于8%；其中核心资本占加权 风险资产总额的比例不得低于4%。 1.商业银行的资本构成 普通资本：普通股、资本盈余和未分配利润 优先资本：优先股、资本性票据和债券、可转换债券
2.支付中介
货币金融学-第五章商业银 行
来自百度文库2）支付中介职能的意义
商业银行所发挥的支付中介职能，一方面有利于商业银行 获得稳定而又廉价的资金来源;另一方面又为客户提供良好 的支付服务，节约流通费用，增加生产资本的投入。
3.信用创造
指在支票流通和转账结算的情况下，商业银行利用其所吸 收的存款发放贷款时，不以现金形式或不完全以现金形式 支付给客户，而只是把贷款转到客户的存款账户上，这样 就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系形成 数倍于原始存款的派生存款。
资本性票据：期限短、货大币小金不融学同-额第度五章的商银业行银借据；资本性债券：期限 长、发行面额较大的债行务凭证。
资本准备金：为应付资本的减少（如优先股赎回等）而保持 的储备；
贷款损失准备：为应付呆账、坏账损失而保持的储备； 证券损失准备：为应付证券价格下降而保持的储备 核心资本：普通股、普通股溢价、公开储备、永久性非累积
（1）促进闲置资源的货币利金用融和学-开第五发章，商推业银动经济增长。
行
4.金融服务 指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位及其在业 务运作过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进 手段和工具进行加工提炼，为客户提供的其他服务。
六、商业银行的发展趋势 四化：集中化（银行并购）、业务全能化、电子化、国际化
优先股、未分配利润 附属资本：未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债务
性质的资本工具（如永久性累积优先股）、后期偿付的长 期债券
货币金融学-第五章商业银 行
（二）资产风险权重（资产风险权重）
表内风险权重分四档：0%、20%、50%、100%
资产
票面价值（万元） 风险权数 折算后
准备金 中央政府债券
（二）现代银行 现代意义上的银行起源于文艺复兴时期的意大利。 1694年英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
（三）现代商业银行建立的途径 1、高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义商业银行 2、按照资本主义经济的要求组织股份制银行 二、中国现代商业银行的出现、发展及构成
中国出现的第一家新式银行是1845年英国丽如银行在广州 开设的分行。 货币金融学-第五章商业银
货币金融学-第五章商业银 行
五、商业银行的职能
1.信用中介
（1）含义
信用中介职能是指商业银行通过负债业务，将社会上各种 闲散资金集中起来；通过资产业务，将所集中的资金运用 到国民经济各部门中去。
（2）信用中介职能的意义
商业银行通过信用中介职能，一方面通过支付利息吸收存
款，增加资金来源;另一方面商业银行又通过贷款或有价证 券投资收取利息及投资收益，形成商业银行利润。
1.按存款的所有权分为：
政府机构存款
同业存款
私人存款
2.按存款的性质分为：
活期存款
货币金融学-第五章商业银
指法人存款户无须事行 先通知银行，随时可以存取和转让的
（三）商业银行的非存款负债 1.向中央银行短期借款 两种方式：再贴现和再贷款 2.向其它银行或非银行金融机构贷款 两种方式：同业拆借和转贴现 3.向大企业的临时借款——回购协议 4.结算过程中的短期资金占用 5.发行金融债券 6.国际货币市场贷款
加权风险资产总额=表内风险资产+表外项目信用风险总额 （四）资本充足率指标： 核心资本充足率=核心资本/加权风险资产总额4% 资本充足率=总资本/加权风险资产总额8%
货币金融学-第五章商业银 行
2.商业银行资本的功能
1）经营性功能
2）保护性功能
3）管理性功能
（二）商业银行的存款负债
商业银行的存款负债即是通过吸收存款来形成商业银行的 资金来源
中国自办的第一家银行 行是1897年在上海设立的中国通商银
三、商业银行的性质 商业银行是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产 和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务 的金融企业。
1、商业银行具有一般企业的特征 2、商业银行是一种特殊的企业 （1）经营的对象特殊－－货币。 （2）经营的内容特殊－－是以金融资产和金融负债为经营
第五章 商业银行
第一节 商业银行的性质与职能 第二节 商业银行的业务 第三节 商业银行信用创造与收缩
货币金融学-第五章商业银 行
第一节 商业银行的性质与职能
一、现代商业银行的产生 (一）古代的货币兑换业
银行业是个古老的行业，它源于古代银钱业和货币兑换业。 当古代的银钱业的利润来源由收取保管费等变为存贷利差 时，则意味着古代银钱业向现代银行业演变。
货币金融学-第五章商业银 行
二、商业银行的资产业务 商业银行的资产业务就是其资金运用业务。主要资产业务包
括：现金资产、贷款、贴现以及投资等。 （一）现金资产 1.准备金 Reserve
即商业银行为应付日常的提款要求而保留的流动性最高的 资产。包括为法定存款准备金和超额准备金。
500 5000
0%
0
0%
0
地方政府债券
1000
20%
200
住宅抵押贷款
3000
50%
商业贷款
4000
100%
表内风险加权资产额
货币金融学-第五章商业银 行
1500
4000 5700
（三）资产负债表外项目的信用风险转换系数
表外项目信用风险等额=表外项目的本金额信用风险 转换系数表内相应科目的风险权重
对象。 （3）与一般企业的关系特殊 （4）对社会的影响特殊－－可能影响到整个社会的稳定。 （5）国家对商业银行货币的金管融理学-特第五殊章－商－业银管理严格得多，管理
行
四、商业银行的特征 商业银行的特征主要是相对于政策性银行、专业银行等金 融机构而言，一般表现在以下三个方面：
1.吸收可转账的活期存款 2.信用创造 3.提供全方位、多功能的金融服务
货币金融学-第五章商业银 行
第二节 商业银行的业务
一、商业银行的负债业务 商业银行的负债业务是指形成其资金来源的业务，它是商 业银行开展其他业务的基础
广义的负债业务=自有资本+吸收外来资金 狭义的负债业务=吸收外来资金 （一）银行自有资本
1987年《巴塞尔协议》规定，商业银行资本总额占加权 风险资产总额的比例不得低于8%；其中核心资本占加权 风险资产总额的比例不得低于4%。 1.商业银行的资本构成 普通资本：普通股、资本盈余和未分配利润 优先资本：优先股、资本性票据和债券、可转换债券
2.支付中介
货币金融学-第五章商业银 行
来自百度文库2）支付中介职能的意义
商业银行所发挥的支付中介职能，一方面有利于商业银行 获得稳定而又廉价的资金来源;另一方面又为客户提供良好 的支付服务，节约流通费用，增加生产资本的投入。
3.信用创造
指在支票流通和转账结算的情况下，商业银行利用其所吸 收的存款发放贷款时，不以现金形式或不完全以现金形式 支付给客户，而只是把贷款转到客户的存款账户上，这样 就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系形成 数倍于原始存款的派生存款。
资本性票据：期限短、货大币小金不融学同-额第度五章的商银业行银借据；资本性债券：期限 长、发行面额较大的债行务凭证。
资本准备金：为应付资本的减少（如优先股赎回等）而保持 的储备；
贷款损失准备：为应付呆账、坏账损失而保持的储备； 证券损失准备：为应付证券价格下降而保持的储备 核心资本：普通股、普通股溢价、公开储备、永久性非累积