企业税务管理转型的思考毕业论文
企业税务管理问题及对策【论文】
企业税务管理问题及对策摘要：企业税务作为其市场经济活动的重要基础，能够保证其经营管理水平得到提升。
由于大多数的企业组织不断发展，企业的涉税业务流程也在不断增多，为此必须加强企业税务管理，才能够有效减少企业纳税负担，促进企业的可持续发展。
但是根据笔者对企业税务管理工作现状进行的分析，发现其还存在许多的问题与不足，很多企业税务管理混乱，因此对企业税务管理存在的主要问题进行分析疏理十分必要。
企业应充分研究其税务管理筹划的解决对策，以促进企业的全面发展。
关键词：企业；税务管理；主要问题；解决对策随着我国社会经济的快速发展，市场之间的竞争也在不断加剧。
企业要想在激烈的市场竞争中获得长远发展，必须提高企业税务管理的质量和水平。
本文通过对于企业税务管理存在的主要问题进行全面的分析，引起企业对税务管理的重视，进而有效规避税务风险，减少企业纳税成本。
一、强化企业税务管理的重要作用1.加强企业税务管理，有效减少税务成本在企业不断发展的过程中，为了能够满足政府公共部门以及国家财政需要，促进社会的公平，必须逐年增加税收，而企业必须将税收作为经营的必要成本，通过税务管理，实现科学节税，进而最大限度上保证税后利润。
通常来说，企业的税收成本包括：税收实体成本以及税收处罚成本。
尤其是对于生产经营范围广的企业，不仅具有增值税的应税范围，还有营业税的应税范围，如果没有科学合理的税务管理，很容易造成企业重复纳税，所以通过科学合理的税务管理，能够有效减少企业税收实体成本，进而减少不必要的损失。
2.加强税务管理，提升管理人员税法观念在企业税务管理的过程中，随着税法的完善以及征管力度的不断加大，对偷税逃税现象打击越来越严厉，所以企业最主要的就是通过科学合法的税务管理方式来尽可能地减少税务负担，在企业税务管理的过程中，必须加强税法的学习和运用，以提高企业经营管理人员的纳税意识。
国家税收政策、地区和行业之间也会存在一定差异，通过税法所允许的范围内，进行科学合理的会计处理，也能够全面提升企业的税务管理水平。
企业税务管理工作分析的论文
企业税务管理工作分析的论文一、完善企业税务管理工作的对策(一)设置专门的税务管理部门，增强管理意识随着我国税法越来越完善，体系也变得更加复杂，监管力度也不断加强，如果只依靠会计人员是无法满足企业税务管理工作要求的。
所以企业要设置专门的税务管理机构，并安排业务技能娴熟、专业素质较高的人员负责企业税务管理工作，在税务政策相对稳定的信息渠道下，及时掌握各项税收政策变化情况，并据此对企业纳税开展统筹规划，有效控制企业税务风险。
此外，企业税务管理机构还定期分析企业税收情况，制定税负标杆率，让企业税务管理工作更加合法、规范。
(二)积极规避和防范财务风险，维护合法权益企业涉税风险是无法消除与避免的，企业在防范与规避税务风险的过程中，应该尽量将企业涉税风险控制在可接受范围内，或者是从根本上对涉税风险加以防范。
第一，企业税务管理机构要大力研究现阶段我国税收政策，从政策上降低企业税务风险。
第二，在企业纳税筹划过程中，要根据相关优惠政策来开展纳税筹划工作。
第三，企业要加强与税务机关的沟通，当企业遇到重大事项后，要积极向税务机关咨询相关税务政策，并在税务机关指导下做好自查自纠及其后期整改工作。
第四，企业税务管理机构在对税务管理内控制度进行完善后，及时评估企业税务工作，全面做好行业内部信息收集工作，从而便于第一时间掌握企业内外部税务变化情况，让自身合法权益得到维护。
(三)进行合理有效的纳税筹划，降低税收成本纳税筹划是指在企业税务管理工作中，在税法允许范围前提下，以减少企业税费，提高企业效益为目标的各类税务活动。
企业税务筹划的依法合理开展，可以让企业各项涉税业务都正常进行，为企业利益提供保障。
并且随着我国税法越来越完善，企业要在风险防范的前提下做好税收筹划工作，并以减少企业税收成本为目标，控制好税务筹划尺度，制定合理可行的筹划方案，从而最大限度提高企业经营效益。
(四)聘请税务顾问及专业机构，建立税控体系目前我国有大量业务精通的专业涉税机构，能够准备把握各项新政策，有着丰富的实践经验，能够为企业提供各项专业税收服务。
研究论文：探析加强企业税务管理,防范和化解税务风险
130719 企业研究论文探析加强企业税务管理,防范和化解税务风险企业税务管理，顾名思义就是企业对其自身纳税实务以及所有涉税业务所实施的计划、分析、监控、沟通协调以及预测的全过程管理，其中最为关键的就是关于税务风险方面的问题管理。
[1]而税务风险本身又极具客观性，不可能被完全消除，只能是高效的管理来进行防范和化解，以达到最大限度降低其影响的目的。
因此，企业必须不断加强对相关税务管理方面的探讨研究，将可能诱发税务风险的因素及时发掘并运用适当措施进行改进化解，确保企业利益的提升及长远发展。
一、企业加强税务管理的必要性概述（一）加强企业税务管理，是确保财务决策科学性的重要保障企业的税务管理，与企业财务决策有着紧密的关联，且几乎涉及了每项财务决策的领域。
社会的进步与经济的发展，大大增加了企业财务决策的现代化内容，如投资决策、筹资决策以及利润分配方面的决策等等，而这一系列的决策多少都会受到一些税收因素的影响。
[2]所以，对于现代企业管理来说，加强相关税收方面的管理，一定程度来了，已经成了确保企业财务决策科学性的重要保障。
（二）加强企业税务管理，是企业实现现代化财务管理的重要途径现金流量是企业的价值基础所在，但它却要受税收支出状况的直接影响。
所以，只有合理筹划安排好相关投资、理财以及经营活动，才能促进相关纳税方案的科学合理筹划，进而使企业税收负担能够降到最低，实现企业现代化财务管理的终极目标。
[3]（三）加强企业税务管理，能够有效促进企业整体财务管理水平的提升虽然企业税务管理的主要操作是围绕资金活动展开的，但是从它的目的和价值方面来看，加强企业税务管理，防范和规避税务风险，不仅能够促进企业经济效益的提升，还能够极大的促进企业整体财务管理水平的提升，为企业长远发展奠定良好的基础。
二、诱发税务风险的影响因素（一）内部原因企业内部管理，存在一些潜在影响税务风险诱发的因素，主要给以概括为以下几个方面：首先，从管理者的方面探究。
企业内部税务管理论文
企业内部税务管理论文一、企业税务管理问题的提出(一)企业涉税风险显性化税收是企业会计核算和税务处理时需要考虑的重要问题。
企业税务管理在企业经营管理中与企业的财务管理、会计核算同等重要。
长期以来，由于我国实行计划经济，税收没有发挥它调节经济的重要作用，企业无意间形成了重财务管理和会计核算，轻税务管理的局面。
但是，随着经济体制改革的不断深入和现代企业制度的不断完善，多元化的股权结构和债权结构代替了政府投资一统天下的格局，这就要求政府通过税收政策法规、货币政策等手段来实现对企业各项经济活动的宏观调控。
在这一形势下，国家势必要加强税收征管，纳税人的涉税风险开始显现，这就要求企业会计人员需要具备财务知识的基础上，熟悉国家税收法律法规，掌握纳税申报、税务筹划、纳税健康自查以及配合税务稽查的知识和能力，以应对税务风险。
(二)税务稽查形势严峻随着纳税人自行申报纳税税收管理模式的实施，以及税收征、管、查分工的形成，税务稽查的作用日益凸显。
2008年，我国企业所得税法进行了重大改革，需要税务稽查为新税法的实施保驾护航。
在这一形势下，企业面临的税务风险比以前任何时候都大。
继2009年全国税务稽查风暴之后，2010年突出重点税源检查和大要案查处，未来几年还将继续进行专项整治工作，打击发票违法犯罪活动，企业面临的税务稽查形势异常严峻。
我国税收政策变化频繁，往往超出了纳税人的接受能力;纳税人与税务机关之间存在信息不对称，又缺乏必要的信息沟通渠道;纳税人难以充分理解税收政策法规的实质和办税规程，不能正确履行纳税义务的风险日益加大。
这就要求企业一方面要加强自身的风险管理，完善税务风险管理制度，防患于未然;另一方面要积极配合税务稽查，加强企税沟通，维护自身合法权益。
(三)税务筹划意识不断增强我国采用的是流转税和所得税并重的复合税制，大部分企业涉税税种接近20种，如何在合法的前提下合理安排纳税方案，是一个十分重要的问题。
税收的无偿性意味着税款是纳税人经济利益的净流出，减轻税收负担等于直接增加纳税人的经济效益。
【财务会计论文】税务管理问题及解决思路(共2320字)
【财务会计论文】税务管理问题及解决思路(共2320字)一、当前税务管理中存在的问题1、税收结构的复杂性，引来税务管理复杂化随着我国税收结构的不断发展，税收越来越多，税收结构变得的越来越复杂，再加上我国纳税人的纳税意识不高，已经有越来越多的人开始逃税和避税，增加了税务管理的难度，使税务管理变得的复杂化。
一方面，税收是政府进行宏观调控的一种工具，存在主观行为，使税收管理变的复杂化；另一方面，随着经济体制结构的不断发展与变化，我国的第三产业已逐步提高。
我们知道，通常对服务业的税务管理难度会更大，需要税务部门付出更多的努力。
2、我国的税收体系有待完善随着税收不断的增加，迫切需要国家完善税收体系。
虽然我国的宪法中已明确规定纳税是公民的义务，但相关的税收法规尚无明确规定，缺少一整套完善的税收基本法；一些相关的税收法规政策没有通过规范的立法程序，只是以行政手段出现，缺乏严肃性；同时，在税收执行过程中，地方干预严重，税收执法受到阻碍，一些违法行为得不到严惩。
3、缺少独立完善的税务司法机构我国缺少独立完善的税务司法机构，就其原因，一方面对这种司法机构的重要性缺乏足够的认识；另一方面，设立的税务司法机构执行力薄弱，没有威慑力，难以发挥其应有的作用，使得税务机关的强制执行能力减弱，影响了税收。
4、纳税检查力度不够我国目前的税收检查存在局限性，通常只是每年进行一次年度税收检查。
年度检查变成了一种形式，没有针对性，而是面向所有纳税人，既费时又费力，往往对存有严重问题的纳税人很难做到全面彻底的检查。
5、税务人员素质普遍不高，人力资源浪费严重税务人员素质普遍不高，不能做到对国家相关税收法规政策正确把握和深刻理解，在税收执行中往往不能依据国家相关税收法规执行，大多是听取领导的安排进行税务征收；与此同时，由于对税务管理的不重视，在税收工作安排上也不重视人才，一些有专业学习税务管理的大学生等只能简单的从事一些统计、会计、征收的工作。
新形势下企业如何做好税务管理工作【论文】
新形势下企业如何做好税务管理工作摘要：税务管理工作是企业经营管理体系中的一项非常重要的内容，伴随着国家税收征管水平的不断提高以及企业内部管理的不断规范，越来越多的企业意识到做好税务管理、提高税务管理水平是优化企业内部管理的迫切需要。
文章通过对企业税务管理的原则进行概述，立足当前企业税务管理工作存在的主要问题，对新形势下企业如何做好税务管理工作进行探析，并提出几点实现企业税务管理现代化的路径，以供相关工作者参考。
关键词：新形势；企业；税务管理；路径企业的税务管理工作是企业在以国家税法为基准，在不损害国家利益的前提基础上，充分利用国家税收法所提供的优惠政策，包括减税、免税等政策，以达到减少企业缴纳税款，从而达到降低企业经营成本，实现税收成本最小化的经营管理活动。
实质上，税务管理是一种合理、合法的避税行为，并不是违反相关法律规定的偷税、漏税，是我国税收法政策允许的。
一、企业税务管理的原则1.诚信原则。
从现代意义上看，诚信不仅是一种用来评价人的道德要求和标尺，其更是现代企业在经济市场立足的黄金原则，是企业取得生存发展空间的核心竞争力。
在税务管理工作中，企业应诚信经营、诚信纳税，以树立良好的企业形象和商业信誉，开拓企业与其他机构的合作平台，增加经营效益。
2.法制原则。
学法、知法、懂法，是法制社会对每一位公民提出的标准。
同样的，企业在开展税务管理工作时，也要切实做到“三法”，落实依法纳税、合法经营，一切税务管理活动都必须在法律规定的范围内进行，符合相关法律规定，不做违反法律法规的偷税、漏税行为。
3.成本效益原则。
企业税务管理的最终目标是希望在国家政策的指导下，对自身的经营行为进行规范，进行合理的投资、统筹，进而达到资源优化、合理配置，减少税收成本，降低税收风险，实现利益最大化的目的。
企业在开展税务管理工作时要充分考虑获取税收利益可能付出的成本代价或丧失的机遇利益，做到两者之间的平衡，综合考虑，确保税务管理目标的实现。
加强税务管理论文
加强税务管理论文随着市场经济日趋规范,企业税务管理在企业竞争中所起的作用越来越重要。
小编整理了加强税务管理论文，欢迎阅读!加强税务管理论文篇一加强企业税务管理探究摘要:税务管理是企业进行经营管理的一个非常重要的内容。
本文通过对企业税务管理的介绍,认识到其必要性和重要的意义,从税务管理的途径和方法入手,提出了一些可行的应对措施来达到降低经营成本、提高财务管理水平,最终提高企业的竞争力。
关键字:企业;税务;管理我国社会主义市场经济不断发展,企业的交易行为和交易模式也在逐渐的细化,国家税收的有关法律法规也在不断地完善复杂化,税务机关的征管也愈来愈严格,各种不同的涉税的事项正在深深侵入到企业行为的许多环节当中,企业的税务问题也随之越来越多,逐渐成为了企业风险的一个重要因素之一。
近几年来,由于税务风险的防控上出现失误导致税收上的麻烦的国际性的大公司有很多,我国的国美、哇哈哈、创维、中国平安、苏宁等许多知名企业都曾经深受其害,对企业的经营带来了巨大的损失,对企业的声誉造成了不良的影响。
那么如何发现并且有效的避免这种损失?一些大企业已经尝试通过建立内部控制和风险管理机制来防控这种风险。
国家机关的相关部门把注意力也转移过来,开始加强这方面的引导和监管。
因此,目前企业管理的重要事项之一就是要重视税务管理,提高税务风险的控制和防范能力。
一、我国企业税务管理的现状与问题我国在过去相当长的时间内一直是纯粹的计划经济,企业经营活动由国家直接控制,即使在“利改税”以后,政府也常常以实现“利税”的多少评价企业负责人的经营业绩,会计与税务合二为一,企业经营中不存在税务管理问题。
随着经济体制改革的不断深入,多元化的股权结构和债券结构代替了政府投资一统天下的局面。
在会计制度与税务制度改革以后,我国税法与会计准则之间的差距呈扩大趋势,依法纳税,合法降低企业税收负担的观念逐步为企业接受,企业税务管理逐渐成为企业财务管理的重要组成部分。
有关税务管理的论文
有关税务管理的论文【篇一】摘要:现阶段，我国的税务结构中，营业税和增值税占据着很重要的地位。
为了进一步对现有的税务制度进行完善，以更好的服务于现代产业的发展，我国财政部、国家税务局于2022年开始执行营改增政策，同时在某某年，将房地产业、建筑业、金融业、生活服务于也纳入增值税征收范畴。
我国现阶段的营改增工作效果明显，这次改革也是十分完善的。
但改革最终能否顺利的进行，如何来解决企业的实际问题？据此，笔者以自己的实际工作经验为基础，来探究“营改增”与企业税务管理工作的关系。
关键词:营改增；税务管理；影响近年来，随着世界经济格局的变化，以及我国经济市场的完善，原有的税收体制已经不能适应现阶段经济的需求。
税收体制改革势在必行。
不管是业界还是学界都对此进行了激烈的讨论。
税收体制的改革对当前的经济发展来说，既是一种机遇也是一种挑战。
若改革成功进行，则会进一步推动我国税收体制的完善；但是若改革遭遇失败，则势必会造成很多的负面影响。
现阶段，我国税收体制还存在很多的问题，比如偷税漏税、重复征税等问题。
正是基于此，税收体制改革逐步展开，并于2022年1月1日在上海首次展开试点工作。
税收体制的改革对企业税务管理产生了很大的影响，为了研究影响机理以更好的应对改革，本文从改革内容和具体影响来对此展开分析。
一、“营改增”税务制度的基本理论及其实施动机1.“营改增”税务制度的基本理论“营改增”即将原来的一些营业税调整为增值税的一直制度。
这对企业来说，可以降低其纳税负担，避免被重复征税的问题，对企业而言意义重大。
对于现代服务业和交通运输业来说，实施新的税收支付，可以有效拓展其成长空间。
新的税收制度将降低了营业税的征收比例，这直接降低了企业的税收负担，另外，从长远来说，有利于中小型企业的持续发展。
2.实施“营改增”税务制度的主要动机实施“营改增”税务制度的原因主要在于两个方面，一是得到了政府的支持，二是有利于小型企业的发展。
具体来说，实施“营改增”税务制度，首先可以加速小型企业的产业结构调整和优化，尤其是在现阶段我国供给侧改革背景下，加强小型企业的支持力度尤为重要。
企业税务管理的问题优化策略【论文】
企业税务管理的问题优化策略摘要：经济全球化的不断发展带来了经济体制的不断革新，国家所具有的税收体制也在逐步完善当中。
随着企业的快速发展，产生了很多涉税事项，使企业的发展和进步受到了影响。
企业税务管理也逐渐成为了企业经营管理过程中需要注意的重要内容，慢慢受到了社会各界的重视和关注，企业内部也逐渐意识到对于企业税务管理制度的提升，使企业在激烈的市场竞争中可以争得一席之地。
本文就企业税务管理中存在的问题进行简要分析，并提出几点优化策略。
关键词：企业;税务管理;问题;优化社会经济的迅速发展带来了经济体制的改革和进步，对企业内部税务管理制度的要求也逐渐提高，企业内部的税务管理制度是一种合理、合法的企业行为。
由于一些发达国家经济发展的较快较早，因此在这一方面比较完善，已经具备了较为成熟的技术。
但是由于我国经济市场发展还不够完善，对于企业税务管理制度的重视程度还不够，面对日渐激烈的社会经济市场，税务管理制度所具有的重要性就逐渐体现了出来。
因此，我国企业应该认识到自身在税务管理方面存在的不足和问题，针对这些问题采取一系列的优化措施，来对企业的税务管理制度进行提升。
1企业税务管理的基本内涵企业税务管理制度是根据国家制定的多种规章制度而创建的企业税收政策，它可以对企业的涉税行为进行很好的督促和规范。
税负成本对于一个企业来说是重要的外在成本，其具有的特点之一就是风险高。
因此，需要企业对企业税负成本进行合理的控制和科学的管理，尽最大程度地努力来对企业的纳税风险进行降低，以提升企业获得的经济利润水平。
企业再根据自身发展所具有的特点和情况来制定符合实际的发展流程，对企业内部的税务行为进行一定程度的约束，再通过实践经验来对企业内部税务管理方案进行不断优化，以促进企业更好的发展。
2企业税务管理工作具有的意义现如今，我国企业税务管理制度中存在很多问题，想要对此进行提升，首先就是要对企业税务管理的目标进行明确，知道企业税务管理工作存在的意义，这是进行企业税务管理的基础和保障。
企业税务管理思路企业税务管理论文
企业税务管理思路企业税务管理论文随着社会经济的发展，市场经济体制不断的完善，国家在税收方面也作出了很大的努力，为企业的发展创造了良好的条。
企业税务管理中税务师的重要性随着我国经济的市场化转型及政府全面依法治国的法制化进程，企业的并购、重组、上市等行为越来越多，企业的税务管理为了遵从政策导向势必发生相应改变。
政府部门对社会事务管理职能的法制化转型，全面依法治国的新举措将会越来越完善，大型企业尤其是跨国大企业面临的市场环境越来越复杂，相应的税务管理工作迫切需要规范化、专业化、法制化，税务师在这一转型过程中将对企业的税务管理发挥越来越不可替代的重要作用。
本文从税务师的业务范围及大型企业税务管理中对税务服务的需求点两个方面进行探讨，并提出充分发挥税务师作用的对策思考。
一、税务师的职业定位与业务水平根据人力资源和社会保障部、国家税务总局关于印发《税务师职业资格制度暂行规定》和《税务师职业资格考试实施办法》的通知【人社部发(20XX)90号】，税务师应具备财会、税收专业理论与方法，能独立解决涉税服务业务中的各种疑难问题，是面向社会提供涉税专业服务的专业人员，税务师应具备较高的财务与会计知识和涉税服务相关法律知识。
由于税务师在实际工作中不可避免地要与企业财务会计部门和相关法务部门人员相互协作、密切配合，要求税务师的职业定位不仅税收专业技能应用，更是社会(包括政府部门、企业及个人)的税收治理参与者、税法实施监督者和税收法治推动者。
二、企业税务管理中的税务政策需求(一)企业内部需求相对于中小型企业，大型企业一般采取多元化发展，业务范围涉及多个不同行业。
近年来为响应国家号召，实施“走出去”战略，跨国大型企业数量逐步增加，管理组织机构与管理模式不再单一，分工越来越专业化，为适应国家职能机关的管理需要，大型企业都有单独的税务管理组织如税收管理部，税收管理部与企业的财务部门、法务部门紧密联系、密切协作是企业运行必不可少的环节。
税务毕业论文 浅谈加强对税务代理行业的管理
税务毕业论文浅谈加强对税务代理行业的管理近年来，随着经济全球化的加速推进，税收管理成为国家财政稳定和经济发展的重要组成部分。
税务代理行业作为税务管理的中间环节，在税收征管中发挥着重要作用。
然而，由于行业管理不足和监管不到位，税务代理行业存在一些问题和风险。
因此，本文旨在探讨如何加强对税务代理行业的管理，以保障税收征管的有效进行。
一、税务代理行业的重要性税务代理行业在税收管理中承担着重要的职责和角色。
首先，税务代理行业能够为纳税人提供专业、高效的税务服务，帮助纳税人合理规避税收风险，减轻税收负担。
其次，税务代理行业作为税务机关与纳税人之间的桥梁，能够弥补纳税人与税务机关之间信息不对称的问题，提高税收征管的效率。
因此，加强对税务代理行业的管理至关重要。
二、税务代理行业存在的问题然而，目前税务代理行业也存在一些问题和风险，主要表现在以下几个方面：1.从业资格管理不规范：一些从业人员在没有通过相应考试和培训的情况下就从事税务代理工作，缺乏必要的专业知识和技能，导致服务质量参差不齐。
2.机构管理薄弱：一些税务代理机构的组织架构不清晰，内部管理混乱，导致服务产能下降，无法满足纳税人的需求。
3.不良竞争行为：一些税务代理机构存在低价竞争、虚假宣传等不正当行为，扰乱市场秩序，损害行业声誉。
三、加强对税务代理行业管理的建议为了解决税务代理行业存在的问题，加强对该行业的管理，以下几点建议值得注意：1.加强从业资格管理：建立完善的从业资格管理制度，依法规范税务代理行业从业人员的准入条件和培训要求，确保从业人员具备必要的税务专业知识和技能。
2.健全机构管理机制：加强对税务代理机构的监管，推动其组织规范化、管理科学化，提高服务质量和效率。
同时，建立机构退出机制，淘汰无序竞争和低水平机构，优化行业结构。
3.加强行业自律：税务代理行业应当建立行业协会或行业组织，制定行业准则和行为规范，自觉遵守，加强行业自律，提高业务素质和服务质量。
企业税务管理存在的问题解析论文企业税务管理分析论文
企业税务管理存在的问题解析论文企业税务管理分析论文企业作为市场经济的主体，其生产经营的最终目标是获得盈利，怎样分析企业税务管理？摘要：随着全球经济一体化进程的不断加快和市场竞争的日趋激烈化，企业要想获得持续、健康的发展，必须进行科学的税务管理，通过增强自身的税务管理水平实现财税管理能力的有效提升以及税务风险与税收成本的降低。
我国依法纳税的观念虽已深入人心，但企业在税务管理方面仍存在不足，如何建立完善的税务管理体系成为我国企业面临的一项重要课题。
分析了企业税务管理的重要性，并指出当前企业税务管理中存在的主要问题，据此提出了构建健全的税务管理体系的策略。
关键词：企业；税务管理；体系1企业税务管理的重要意义企业税务管理是指企业分析研究、计划筹划、监控处理、协调沟通和预测报告自身的涉税业务与纳税事务的管理过程。
它可以划分为两个部分：一是企业严格按照国家相关法律法规的规定并充分运用各项税收优惠政策，合理地安排相关交易行为、开展纳税筹划工作；二是科学防范、控制和解决企业经营管理中存在的纳税风险。
企业应当在遵循合法、事先筹划、诚实守信和成本效益等原则的基础上，进行科学的税务管理，不断促进自身税务结构的优化、降低税务风险和税收成本，从而实现综合竞争力和经济效益的提升。
1、1有利于降低企业的税收成本和税务风险税收成本是一项具有高弹性与高风险的企业外部成本支出，我国企业中税收费用往往占其利润的比重很高。
税务风险主要包括税款负担风险、税收违法风险、信誉与政策损失风险等内容，企业进行科学的税务管理，通过谋划、分析、评估、处理单位涉税业务所涉及的各种税务问题，能有效降低涉税风险。
1、2有利于增强企业的财务管理水平税务管理是企业财务管理的重要组成部分。
企业进行科学的税务管理，在遵循相关法律法规和政策规定的基础上，明确单位的业务流程、开展多层次的员工教育与培训工作、做好会计核算工作、增强业务处理能力，从而有效规避被税务机关查到偷税、漏税问题，提高税务管理和财务管理能力。
做好国有企业税务管理工作的思考-税务管理论文-会计论文
做好国有企业税务管理工作的思考-税务管理论文-会计论文——文章均为WORD文档，下载后可直接编辑使用亦可打印——摘要：在国有企业的日常生产经营过程中，税务管理是其管理工作中较为关键的组成部分之一，发挥着十分重要的作用。
税务管理工作如果做得不到位，极有可能使国有企业面临税务风险，增加纳税成本，降低企业收益，造成国有资产损失，不能实现国有资本保值增值的目标。
基于此，本文针对如何做好国有企业的税务管理工作进行研究，深入分析了国有企业税务管理工作中所存在的问题，并结合实际情况提出了一些优化国有企业税务管理工作的对策，以供参考。
关键词：国有企业；税务管理；问题分析；思考一、加强税务管理是国有企业发展的必然选择（一）税务管理的外部环境变化带来外在压力审议通过的《贯彻落实税收法定原则的实施意见》要求，新开征的税种，一律由法律进行规范；将现行由行政法规规范的税种上升为法律规范，同时废止有关税收条例。
力争在2019年完成全部立法程序，2020年完成“落实税收法定原则”的改革任务。
根据十九大报告提出“深化税收制度改革，健全地方税体系”的要求，2020年落实税收法定原则的改革任务正在加快完成，船舶吨税等6个税种已经完成立法，其他税种立法分类推进。
国有企业税务管理不当带来的法律后果越来越严重。
增值税自“营改增”推行到目前简化、调低税率的持续改革、新个税的有力实施和小微企业税收优惠政策的不断发布，一系列税务法律法规的剧烈变化，对国有企业做好税务管理提出了更高的要求。
随着互联网、大数据、云计算的应用，税务数据信息化、共享化进程加快，为国家税务机关加强跨区域、跨部门的业务配合，对税务进行更加全面、严密、及时的征管提供了重要保障。
企业主观或客观上对税收政策理解不透彻、执行不到位，导致的偷税漏税行为，要想侥幸过关，会越来越难。
（二）加强税收管理是国有企业高质量发展的内在要求我国的市场经济正处于从高速度发展转向高质量发展的阶段。
党的十九大报告指出，要促进国有资产保值增值，推动国有资本做强做优做大，有效防止国有资产流失。
企业税务管理论文2篇-税务管理论文-会计论文
企业税务管理论文2篇-税务管理论文-会计论文——文章均为WORD文档，下载后可直接编辑使用亦可打印——第一篇：浅谈企业税务管理一、企业税务管理的原则1.诚信原则。
诚信是企业生存发展的核心竞争力，企业要诚信经营、诚信纳税，以树立良好的商业信誉和企业形象，增加合作收益。
2.法制原则。
企业要学法、知法、懂法，做到合法经营，依法纳税，企业的行为要符合法律规定，不做违反法律的事情。
3.成本效益原则。
企业税务管理的目的是利益最大化，企业做纳税管理获得收益的同时还要充分考虑为此付出的成本代价或丧失的机会利益，两者之间进行平衡、综合考虑，确保管理目标的实现。
二、企业税务管理现状由于税务管理在企业管理中刚刚起步，存在如下问题：1.税务管理人员素质有待加强。
税务岗位人员年轻化，虽然工作热情很高，但缺少必要的知识储备，工作能力不足。
2.税务意识淡薄。
由于缺少对税务知识的了解，管理层决策时不考虑税，开展业务时不考虑税，认为税务事宜只是财务部门的事情，税务管理工作开展受到一定阻碍。
3.对纳税的风险认识不足。
企业为了追求短期经济利益，忽略可能潜在的税收风险。
风险与收益总是并存的，如果无视这些风险，要为此付出惨重的代价。
4.缺乏有效的税务管理手段。
缺乏有效的税务管理手段，以至于在如何最大限度地减少税收方面，不能充分发挥税务管理的预测与协调作用，使企业税务管理难以实现其最大的经济效用。
三、企业税务管理的有效措施1.配备专业管理人员，加强培训学习，提高税务管理人员业务素质。
设置税务岗位，配备专业资质的人员，要求税务管理人员通晓税法、法律和管理方面的知识，了解公司生产经营情况，熟悉财务核算方法，具有较强的学习能力和管理的思路，责任心强，有一定的沟通和组织协调能力。
定期安排税务管理人员参与各种培训，通过培训及时更新知识、开拓视野、学习先进的管理方法和管理思路，并将学到的知识运用到实际工作中去，不断积累经验，培养知识面广而精的高素质复合型人才，更好地为企业税务管理服务。
税务毕业论文 加强大企业税务风险管理的思考
税务毕业论文加强大企业税务风险管理的思考税务毕业论文加强大企业税务风险管理的思考摘要：随着全球经济的快速发展和税制的日益复杂化，大企业在税务方面面临着越来越多的风险。
本文旨在探讨加强大企业税务风险管理的重要性，并提出相应的思考和建议。
通过加强税务合规、建立风险防控机制、提升内部税务人员素质等措施，大企业可以有效应对税务风险，夯实企业发展的基础。
1. 引言税务风险是大企业发展中不可避免的挑战之一。
税务问题的处理不当可能导致企业面临巨大的经济和声誉损失。
因此，加强大企业税务风险管理具有重要意义。
2. 税务风险管理的重要性2.1 经济和声誉损失税务风险的不当管理可能导致企业面临财务损失，同时也会损害企业的声誉和形象。
2.2 法律合规税务法律法规的不断变化和复杂性给大企业带来了更多的合规挑战。
加强税务风险管理可以帮助企业更好地遵守相关法规，降低违法风险。
2.3 资源优化通过加强税务风险管理，大企业可以合理利用税收制度的优惠和减免政策，实现资源的最优配置。
3. 加强大企业税务风险管理的思考3.1 建立完善的税务合规制度大企业应建立健全的税务合规制度，明确税务政策、规程和流程，并开展内部培训，确保员工具备相关的税务知识，从而规避潜在的税务风险。
3.2 建立风险防控机制大企业应建立起完善的风险管理体系，包括风险识别、风险评估、风险控制等环节，以及相应的报告和监控机制。
通过及时发现和纠正问题，大企业可以降低税务风险的发生概率。
3.3 提升内部税务人员素质大企业应注重培养和提升税务人员的专业素质。
通过广泛的培训和学习机会，税务人员能够掌握税务法规的最新动态，并具备解决复杂税务问题的能力。
一支素质过硬的税务团队是大企业成功管理税务风险的关键。
4. 税务风险管理的案例分析本章通过案例分析的方式，结合实际情况，探讨了加强大企业税务风险管理的必要性和可行性。
通过对案例的分析，可以进一步认识到加强税务风险管理的重要性，并提出相应的解决方案。
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对企业税务管理转型的思考
一、企业财务管理工作转型的意义
税改背景下,传统的税务核算和税务申报等基础工作已无法满足企业涉税业务需求。
金税三期正式运行迫使企业将税务管理的重心由纳税申报等简单的纳税操作业务向税务筹划和税务风险防控方面转移。
1.加强员工薪资筹划工作
2019年我国税改的一个关键词是“个税”，因为它与每一个纳税人的个人利益息息相关。
2018年10月1日个税起征点由3500元修改为5000元。
2019年1月1日起纳税人可根据个人实际情况享受六项附加扣除政策带来的税改红利。
新个税法要求扣缴义务人在一个纳税年度内，以截至当前月份累计支付的工资薪金所得收入额减去累计基本减除费用、累计专项扣除、累计专项附加扣除和依法确定的累计其他扣除后的余额为预缴应纳税所得额。
另外,个人所得税六项附加扣除政策促进了税务机关与银行、工商、房管、公安机关等多部门之间的信息互换和资源共享，对纳税人和作为扣缴义务人的企业及企业办税人员开始实施信用管理。
总体上看，个税改革让中低收入人群的税负有不同程度的下降，税改更好的体现社会公平性原则，有效调节了高低收入人群的差距。
但是,新个税法的出台也对企业现有薪酬结构、用工模式、
税务管理带来了颠覆性变革。
企业人事部门和财务部门需要密切关注个税改革对不同职级员工收入的影响，结合企业用工形式和薪酬管理办法开展薪资税务筹划工作。
在符合国家政策和税法要求的条件下，在企业可承受的薪酬成本范围内，重新设计薪资方案，合理规划员工薪酬，让企业职工充分享受到税改政策带来的利好。
2.合理开展企业涉税业务筹划工作
2019年4月1日增值税税率下调,增值税加计抵减政策全面启动,这些新政的实施要求企业财务人员在关注增值税新政的同时，认真梳理各项采购计划、工程承包和服务合同，分析税改对企业各项业务开展的积极影响，合理、合规、合法的进行业务筹划。
通过提前筹划，努力在增值税进项税额的抵扣金额和抵扣范围上寻求突破，使企业最大化取得符合法律要求的增值税专票，实现增值税发票“应取尽取，应抵尽抵”,减少企业经营成本。
此外,企业应遵照会计准则和税务政策要求规范会计核算,保证签订的合同与企业的账务处理相匹配，做到合同签订、账务处理有法可依，提升企业纳税遵从度。
3.加强企业税务管理信息系统研发和应用
税改不仅帮助企业降低经营成本,还会给企业税务管理带来了新的难度和挑战。
企业需要以税改为契机，搭建和完善自身的税务管理信息系统和风险防控体系，通过税务管理
信息化创新，降低税务人员因不熟识税务政策、经验不足等问题引起的操作风险，提高工作效率，而效率的提升也让企业税务人员有更充裕的时间研究企业涉税业务，开展税收筹划工作。
例如，企业可以量身定制税务管理信息系统，通过把员工信息、薪酬信息、企业财务数据信息有机结合,将信息采集、税务计算，税务报表编制、税务数据分析及税务风险防控预警等功能集中管理，实现税务管理一体化、标准化、专业化。
税务管理工作者可以通过为企业量身定制的税务管理系统及时调取各类税务数据，通过数据比对分析各期间的税收成本，为接下来的税务筹划工作奠定基础。
4.响应“一带一路"政策要求，助力高质量发展
截至2018年10月底，我国已对外正式签署了109个税收协定，其中102个已经正式生效并执行。
2019年4月18日，以“共建'一带一路'：加强税收合作，改善营商环境”为主题的第一届“一带一路”税收征管合作论坛在浙江乌镇召开，自此“一带一路”国际税收征管合作机制正式启动。
在全球税收监管机制逐步完善，反避税形势更为严峻的环境下，实施“走出去”战略的中国企业需要紧跟全球税务信息共享步伐，以信息化为手段,建立健全海外投资企业税务风险防范体系，满足国内外复杂的税收征管环境要求，为企业国际业务税务筹划提供有力的信息技术保障。
在掌握国内外税务政策的前提下,境外投资企业需要重视税收政策研究工
作，未雨绸缪,提前开展国际税收筹划工作，规范海外经营行为，规避企业“跨境逃避税”行为，积极参与到国际税收体制共建中，提升企业国际信用，推动中国企业高质量发展。
二、加强企业税务人才培养工作
1.加强财税知识学习
一系列税改政策频繁颁布要求企业税务人员与时俱进，及时掌握和理解税务政策，关注税收申报实操流程变化，分析税改对企业纳税成本变化的影响。
企业税务人员不仅要学习税法知识，还需要学习财务部门其他岗位专业知识，因为企业税务管理是一门综合性业务，包含了税务计算、税务账务处理、税务报表编制、税收筹划及税务数据成本分析等内容，具有相当的复杂性，对专业化要求非常高，仅仅了解税务知识并不能完全胜任新形势下的税务岗位。
特别是高端税务人才需要具备财务管理、法律、外语等复合型业务背景，掌握多种业务技能，这样才可以结合实际为企业定制个性化专属税务筹划方案,引领企业通过合法渠道创造价值。
企业可以通过开办内部税务讲堂等方式不断完善税务人才队伍建设，例如，聘请经验丰富的财税专家或税务局专员来企业上课。
此外，也可以派税务人员参加企业外部相关部门组织的财税专业培训，再或者派税务管理人员赴税务管理工作先进的企业学习和调研。
企业税务人员还可以通过参加税务师或者律师执照考试提升业务水平。
除此以外，加强税务人员
职业道德素养教育势在必行。
通过规范税务岗位人员的德行，要求税务岗位人员做到廉洁自律，杜绝税务人员以权谋私、贪污腐败行为的发生。
2.提高企业税务管理人员对外协调及沟通能力
在国家税务总局统一部署下，过去几年里，我国各省市在税务申报系统信息化建设方面的成绩斐然。
电子税务局网上办税业务的启用让企业办理涉税业务更加方便、快捷、安全，减少了企业税务人员办事的时间成本。
但是，企业依然需要与税务机关保持良好的沟通，及时向税务机关专管员了解税务政策变化情况。
企业税务管理工作者需要积极配合税务机关完成各项税务稽查任务，及时提供税务机关要求企业提交的资料和文件，对税务机关的疑问要做到回复及时，解答准确。
不难发现，有时因沟通协调能力不足，企业办税人员需多次往返税务局办理同一业务，问题依然得不到有效解决，最后造成了人力和时间浪费。
通过建立有效沟通模式，可以树立企业良好的纳税人形象，增强税务机关对企业的认识，加快税务局业务办理速度。
3.加强企业税务管理人员税收筹划意识
目前,大多数企业的税务人员税收筹划意识淡薄，专业能力局限在税务核算及税务申报范围内，无法帮助企业制定税务筹划方案;或者不重视税法和会计制度差异,未结合企业实际情况盲目开展税收筹划，导致企业存在税务风险隐患。
如果企业税务人员不精通业务所在国税法和政策，不了解各项税收优惠及减免政策,就容易增加企业税务成本。
例如，对于在我国境内经营的企业，如果税务管理岗位人员不了解“500万元固定资产一次性税前扣除”或者“增值税加计抵减”等新政,就无法帮助企业减轻税负成本。
只有提高企业税收筹划意识，提前做好税务安排,才能帮助企业实现经济效益最大化。
4.通过外语学习提升企业税务管理人员软实力
除了加强财税专业知识的学习，企业税务管理人员应努力提升自身的软实力，比如外语能力。
在“一带一路”倡议鼓舞下,越来越多的中国企业走出国门开展对外投资活动，境外投资企业的财务部门需要吸纳具备国际化业务水平的高端税务人才。
拥有较高的外语口语和写作能力有助于税务人员及时了解国际会计准则和税收政策，从而在遵照国际会计准则和被投资国家税收政策的前提下，合理筹划企业涉税业务,降低企业境外经营成本。
另外,较好的外语口语能力可以在与东道国税务部门谈判和沟通中充分发挥作用，帮助企业尽快解决境外涉税争议,提高企业境外涉税业务办理效率。
三、总结
企业应积极关注国内外税收政策变化，顺应环境，重新定位企业税务工作重心，努力培养企业税务人才，建立税务风险管控体系，增强税收风险防范意识，维护好与税务机关
的关系。
结合自身经营特点合法开展税收筹划工作，降低企业经营成本和税务风险,规范企业经营行为。