对国内信用证业务快速发展的思考

几 年 却 得 到 了快 速 发 展 ．其 原 因何 在 ？ 本 文拟 在 对 国 内信 用证 业 务 快 速 发 展 的 原 因进 行 分 析 的 基 础 上 ，探 讨 国 内信 用
证 业 务 发 展 过 程 中存 在 的风 险 ． 并从 商业 银 行 的 角度 提 出相 应 的 风 险 防 范 策 略 ， 以对 商 业银 行 国 内信 用 证 业 务 的健 康 发 展 有所 裨 益 。
关 键 词 ： 国 内信 用 证 ；发 展 ；风 险 ；策 略
中 图分 类 号 ：Ｄ９ ２２ １ ２． ８
收 稿 日期 ：２ １ — ７ ２ ０１０－０
文献 标 识 码 ：Ａ
文章 编 号 ：１ ０ － ２ ７ （０ ２ ３ ０ １ — ４ ０ ７ ８ ０ ２ １ ）０ — １ ８ ０
一
约束 。 使 购销 双方修 改 了合 同 ， 是并 没有 通过 银行 即 但
修 改 信 用 证 相 应 条 款 ． 如 果 销 货 方 提 交 了 符 合 信 用 ｆ ｉ Ｅ
、
国 内信 用 证 的 内 涵 及 特 点
规 定 的单 据 。 证 行 及 开 证 申请 人 不 得 拒 付 开 ３抽 象 性 。 内 信 用 证 业 务 是 纯 粹 的 单 据 买 卖 。 ． 国 银
内信 用 证 业 务 ． 中 国 银 行 （ 次 信 开 国 内 信 用 证 ） 除 首 和
招商 银 行 （ 次 电开 国内信 用证 ） 内信用 证 业务 发展 首 国 较 快 外 ．大 多 数 银 行 则 很 少 涉 及 这 项 业 务 。 但 近 几 年 来 ． 国 内银 行 尤 其 是 中小 银 行 相 继 开 展 和 推 广 国 内信 用 证 业 务 ． 很 多 企 业 在 银 行 的 营 销 下 也 愿 意 使 用 国 内 信用 证 ， 进 了 国内信用 证业 务较 快发展 。 促
作者 简 介 ： 陶 绪翔 （９ 一 ） 男 ，安 徽 铜 陵人 ，徽 商银 行 合 规 部 专 员 ， 法 学硕 士 。 Ｊ ，
１ ９ 年 中 国 人 民 银 行 制 定 了 《 内 信 用 证 结 算 办 ９７ 国
法 》 以下 简 称 《 法 》 ， 式 将 国 内 信 用 证 引 入 国 内 贸 （ 办 ）正 易 结 算 。 办 法 》 台 后 ， 国 人 民 银 行 一 直 大 力 推 广 国 《 出 中
论 ． 特点 也 与信用 证 的特点 相似 。 其
１开 证 行 付 款 责 任 的 第 一 性 。 开 证 行 对 受 益 人 的 ．
付 款 独 立 承 担 责 任 ． 只 要 审 单 中 “ 证 一 致 、单 单 一 单 致 ” 开 证 行 就 应 付 款 ． 不 能 以 保 证 金 不 足 或 账 户 资 ． 而 金 不 足等原 因拒付 ２独 立 性 。 国 内 信 用 证 与 作 为 其 依 据 的 购 销 合 同 ． 相 互 独 立 ． 行 在 处 理 信 用 证 业 务 时 ． 受 购 销 合 同 的 银 不
融 资 需 求 （ ） 内 信 用 ｆ 的 特 点 二 国 ｉ Ｅ
结 算 办 法 》中 ， 内 信 用 证 没 有 成 为 一 种 结 算 工 具 。 国 但 此 时 国 内企 业 （ 要 是 国有 企 业 ） 量 的 应 收 账 款 无 法 主 大 回笼 却 是 整 个 社 会 不 可 回 避 的 现 实 问 题 ． 企 业 与 企 业 之 间 相 互 拖 欠 债 务 （ 称 “ 角 债 ” 现 象 严 重 ． 加 上 俗 三 ） 再
的正 常进 行 。 次 ， 内信 用证 也 是 一种 融 资 工具 。 其 国 国
展 ， 们 首 先 需 要 考 察 国 内信 用 证 产 生 的 背 景 及 原 因 。 我 改 革 开 放 之 初 ．我 国 曾 将 国 内信 用 证 和 商 业 汇 票 同 时 推 出 ， 于 不 适 应 当 时 的 经 济 发 展 环 境 ． 内 信 用 由 国
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口 陶 绪 翔
（ 商 银 行 。安 徽 徽 合肥 ２００ ） ３ ０ １
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的
摘
要 ： 国 内信 用 证 ，一 个 有 着 十 多年 历 史的 业 务 产 品 ，在 制 度 层 面 没 有 变化 的情 况 下 一 直 默 默 无 闻 ， 然 而在 近
它 是 一 种 未 来 不 确 定 的 信 用 结 算 工 具 ． 即 未 来 支 付 与
（ ） 内 信 用 证 产 生 的 原 因 一 国 分 析 国 内 信 用 证 为 什 么 在 最 近 几 年 得 到 较 快 发
否 取 决 于 卖 方 是 否 提 交 了 符 合 国 内信 用 证 要 求 的 合 格 单据。 …国 内 信 用 证 将 银 行 信 用 嵌 入 商 业 贸 易 中 ． 决 解 了 陌 生 交 易 对 手 信 息 不 对 称 的 矛 盾 ．有 利 于 商 业 贸 易
证 业 务 没 有 得 到 实 质 开 展 ， 而 在 １ ８ ￣ 制 定 的 《 行 因 ９ ９１ ｚ 银
内 信 用 证 申 请 人 只 要 缴 纳 一 定 的 保 证 金 即 可 启 动 商 品 交 易 行 为 ， 与 买 方 融 资 、 方 融 资 、 包 贷 款 等 国 内 并 卖 打 信 用 证 名 下 的 贸 易 融 资 紧 密 结 合 ． 有 利 于 解 决 客 户 的
行 处 理 的 只 是 单 据 ． 与 实 际 贸 易 活 动 中 的货 物 无 关 。 而
二 、 内 信 用证 业 务 快 速 发 展 的 原 因 分 析 国
（ ） 内信 用 证 的 内 涵 一 国 根 据 《 法 》 规 定 ， 内 信 用 证 是 指 开 证 行 依 照 办 的 国 申请 人 的 申请 开 出 的 ．凭 符 合 信 用 证 条 款 的 单 据 支 付 的 付 款 承 诺 。 先 ， 内信 用 证 是 一 种 支 付 结 算 工 具 。 首 国