第八章 表外业务

票据发行便利
一、票据发行便利及其产生的原因 二、票据发行便利的种类
1．循环包销的便利 2．可转让的循环包销便利 3．多元票据发行便利：允许借款人以更多的更灵活的方式 提取资金，它集中了短期预支条款、摆动信贷、银行承兑票据 等提款方式于一身，是借款人无论在选择提取资金的期限上， 还是在选择提取和中货币方面都获得了更大的灵活性。 4． 无包销的票据发行便利
等级上升到一个高的信用等级，在融资中处于一个有利的地位， 可以较低的成本获得资金
2．对于开证行而言：成本低、拓宽收益百度文库道 3、对受益人：安全
(三) 备用信用证的交易程序 1． 订立合同 2． 申请开证 3 ． 开证与通知 4． 审核与修改 5． 执行合同 6． 支付和求偿
二、商业信用证 （一）含义：是进口商请求当地银行开出的一种证书，授权 出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的 条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。 （二）商业信用证的分类 1、是否跟单：跟单信用证、光票信用证 2、是否可撤销：可撤销信用证、不可撤销信用证 3、议付方式：公开议付、限制议付、不得议付信用证 4、可否转让：可转让信用证、不可转让信用证 背对背信用证、对开信用证、循环信用证
·对开信用证：双方互为进口方和出口方，互为对开信用证的申请人和受 益人。为实现双方货款之间的平衡，采用互相开立信用证的办法，把出口 和进口联系起来。第一张信用证的受益人就是第二张信用证（也称回头证） 的开证申请人；第一张信用证的开证申请人就是回头证的受益人。第一张 信用证的通知行，常常就是回头证的开证行，两证的金额约略相等。
·循环(REVOLVING)信用证：循环信用证即可多次循环使用之信用证，当 信用证金额被全部或部分使用完后，仍又恢复到原金额。买卖双方订立长 期合同，分批交货，进口方为了节省开证手续和费用，即可开立循环信用 证。循环信用证可分为按时间循环的信用证和按金额循环的信用证两种。
（三）商业信用证的特点和优点 1、商业信用证的特点 开证行为第一付款人 信用证是一项独立的文件 2、优点 进口商 出口商 开证行 （四） 商业信用证的交易程序（自学） 1． 开证人申请开立信用证 2． 开证行开立信用证 3． 通知行通知信用证 4． 审查与修改信用证 5． 交单议付 6． 开证人付款赎单
三、票据发行便利市场的构成 （一） 借款人 （二） 发行银行 （三） 包销银行 （四） 投资者
四、票据发行便利的程序 1、由发行人（借款人）委任包销人和投标小组成员 2、在发行人与报销人和投标小组成员之间签订一系
列文件 3、在上述各项协议就绪后，如果发行人是中国某公
司则所安排发行的时间表就如下所示 五、票据发行便利市场经营中应注意的问题 （一）、严格把好市场准入关 （二）、加强自我约束性的内部管理 （三）、注意保持银行的流动性 （四）、选择高资信的企业和银行
一、表外业务的含义 狭义的表外业务和广义的表外业务
二、表外业务发展状况 三、表外业务发展的原因 （一） 规避资本管制，增加赢利来源 （二） 为了适应金融环境变化 （三） 为了转移和分散风险 （四） 为了适应客户对银行服务多样化的需要 （五） 银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务 （六） 科技进步推动了银行表外业务
其他主要的表外业务
一、贷款承诺 1、含义：银行与借款人之间达成的一种具有法律约束力的正式 契约，银行将在有效期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备 迎客户的要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺佣金。 2、贷款承诺的类型 （1）定期贷款承诺 （2）备用承诺 直接的备用承诺：借款人可多次提用承诺，但一旦借款人开始偿 还贷款，尽管承诺未到期，已偿还的部分就不能被再次提用。 递减的备用承诺：在直接的备用承诺的基础上，附加承诺额度将 定期递减的规定，当剩余未使用的承诺不足以扣减时，银行可要求 借款人提前偿还本金，以不足扣减的承诺额。 可转换的备用承诺：在直接的备用承诺的基础上，附加一个承诺 转换日期的规定。在此日期之前，借款人可按直接的备用承诺多次 提用；若一直未用，在此日期之后，备用承诺将变成定期贷款承诺 ，只能提用一次。若已发生提用，则在此日期之后，承诺额就将至 已提用而又未偿还的金额，未提用的部分失效。
▪ 背对背(BACK-TO-BACK)信用证：是受益人要求通知行在原有的信用证 基础上，开立一个新的信用证，主要两国不能直接进行贸易时，通过第三 方来进行贸易。背对背信用证和可转证信用证都产生于中间交易，为中间 商人提供便利。 一个中间商人向国外进口商销售某种商品，请该进口商开立以他为受益人 的第一信用证，然后向当地或第三国的实际供货人购进同样商品，并以国 外进口商开来的第一信用证作为保证，请求通知行或其它银行对当地或第 三供货人另开第二信用证，以卖方（中间商）作为第二信用证的申请人。 不管他根据第一信用证能否获得付款，都要负责偿还银行根据第二信用证 支付的款项。
表外业务按业务性质的分类
▪ （一）担保和类似的或有负债
➢ 指商业银行以证人和保人的身份接受客户的信托，对国 内外的企业提供信用担保服务的业务
▪ （二）承诺类表外业务
➢ 指银行承认并按约定在特定的时点或时段完成某项或某 些业务的许诺，一般分为不可撤销的承诺和可撤销的承 诺
▪ （三）与利率和汇率有关的或有项目
➢ 指20世纪80年代以来与市场价格有关的金融衍工具
▪ （四）资产证券化
➢ 指银行将具有共同特征的、流动性较差的盈利性资产集 中起来，以此为基础发售具有投资特征的证券的行为
担保业务
一、备用信用证 （一） 备用信用证的类型 1．可撤消的备用信用证 2．不可撤消的备用信用证 （二） 备用信用证的优点（或作用） 1．对于借款人来说，利用可备用信用证使其由较低的信用
第八章 表外业务和中间业务
本章主要内容
一、表外业务
▪ 银行表外业务的发展 ▪ 主要表外业务（担保业务、票据发行便利、远
期利率协议、互换业务、期货与期权） ▪ 其他主要表外业务（贷款承诺、贷款出售） ▪ 表外业务的管理
二、中间业务
▪ 结算业务 ▪ 代理业务 ▪ 信息咨询业务
第一部分 表外业务
银行表外业务的发展