五粮液现金流量表分析

2,685,015,386.83
18,250,917,614.06 9,533,022,924.41
2,252,5 18,560.89
13,496,613,408.21 7,703,120 ,285.26
432,496,825.94
4,754,304,205.85 1,829,902,639.15
0.19
2011.12.31 2010.12.31 增加额 增减（%）
报表日期
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 27,452,271,742.60 20,906,767,904.15 6,545,503,838.45 0.31
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费
2.37
5.25 3.44 0.16 --0.Baidu Nhomakorabea4 0.36 0.32
现金流量表的一般分析
三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 筹资活动现金流入小计 分配股利、利润或偿付利息所支 付的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额
7,416,402,663.33
0.87
0.52
现金流量表的水平分析
2011年经营活动产生的现金流量净额比2010年 增长18.29亿元，经营活动现金流入量与流出量分别 比上年增长31%和35%，增长额分别是65.84亿元和 47.54亿元，现金流入量增长额远大于现金流出增长 额，可以体现公司的经营能力比较好。
7,416,402,663.33
6,590,870 ,302.62
825,532,360.71
0.13
加:期初现金及现金等价物余额
期末现金及现金等价物余额
14,134,459,002.65
21,550,861,665.98
7,543,588,700.03
14,134,459,002.65
6,590,870,302.62
860,077.19
37,842,929.36 6,584,206,845.00 2,394,025,655.24 481,488,455.43 1,446,293,269.24
0.02
0.15 0.31 0.47 0.28 0.33
支付的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
5,239,472.51
17,561,386.38 23,090,779.17 536,106,369.48 98,000,000.00 2,456,298.72 636,562,668.20 (613,471,889.03)
现金流量表分析
现金流量表的一般分析 现金流量表的水平分析 现金流量表的结构分析
现金流量表的主要项目分析
现金流量表与资产负债表的比较分析 现金流量表与利润表的比较分析
现金流量表的一般分析
经营活动产生的现金流量净额是95.33亿 元，大于0，反映出该企业经营活动自我适应 能力较强，通过经营活动收取的现金，不仅能 够满足经营本身的需要，而且剩余部分还可以 用于再投资或偿债。
---13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00
(13,000,000.00)
(13,000,000.00) (13,000,000.00)
-1.00
-1.00 -1.00
1,503,137,193.91
281,347,177.91 1,503,137,193.91 (1,503,137,193.91) (11,178.14)
660,767,438.72
174,372,430.72 660,767,438.72 (647,767,438.72) --
842,369,755.19
106,974,747.19 842,369,755.19 (855,369,755.19) (11,178.14)
1.27
0.61 1.27 1.32 --
筹资活动产生的现金流量净额是-15.03亿元，现金 流出量远远大于现金流入量，可能是企业执行了高股利 分配政策，或者是已经进入债务偿还期。本年现金及现 金等价物增加74.16亿元，其中，经营活动产生的净现 金流量95.33亿元，投资活动产生的净现金流量-6.13亿 元，筹资活动产生的净现金流量-15.03亿元。
1,556,299.86
2,811,809.32 5,200,232.75 462,908,343.55 -6,774,433.12 469,682,776.67 (464,482,544.00)
3,683,172.65
14,749,577.06 17,890,546.42 73,198,025.93 98,000,000.00 (4,318,134.40) 166,879,891.53 (148,989,345.03)
0.35 0.24
现金流量表的一般分析
投资活动产生的现金净流量是-6.13亿元， 投资活动现金流量主要是由于取得子公司和其 他营业单位，购建固定资产等长期资产引起的， 大规模购建固定资产等长期资产可以增加企业 未来的生产能力。
二、投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到的现金 289,920.28 832,123.57 (542,203.29) -0.65
41,742,269.28
289,926,526.59 27,783,940,538.47 7,495,207,406.26 2,209,763,985.92 5,860,930,835.05
40,882,192.09
252,083,597.23 21,199,733,693.47 5,101,181 ,751.02 1,728,275 ,530.49 4,414,637 ,565.81