银行保函流程(实用范本)

第四章-FI04_银行保函流程

1. 流程说明

此流程描述因应银行保函的业务管理需要，于SAP 系统中相应的作业处理过程。本流程主要适用于营业投标保函、履约保函、质量保证保函等业务。

本流程主要涉及责任中心助理和总部资金管理人员、总部出纳等岗位。责任中心根据实际业务需要填写“银行保函申请单”，并同时提供记载保函要求的招标文件、购销合同等证明文件。公司本部资金管理人员接受经核准之“银行保函开立申请单”及其附属文件后，须开立银行保函申请书，经盖用公司印章后，提交保函开立之银行。资金管理人员在准备保函申请文件同时，需将“银行保函开立申请单”传递至银行出纳人员，由其办理资金划转作业。资金管理人员负责将保函申请书、资金划转之银行票据交予保函开立银行，并在获取银行保函后，以快速、安全的传递方式迅速交予责任中心，并由营业人员转交顾客。营业人员将银行保函交予顾客的同时，需由其签收确认。

注：在银行保函凭证的文本中应注明保函支付的责任中心及客户简称。

相关附件：银行保函申请单、保函划转资金票据、银行保函申请书、银行保函。

2. 流程图

银行保函流程

FI04

责任中心营业人员公司本部出纳

公司本部资金调度

营业投标保函需求

履约保函需求

质量保证保函需求

权责主管核准

填写银行保函申请书/用印

开具保函划转资金票据

送交银行取得银行保函

银行保函

送交顾客

银行保函申请单

开立银行保函

申请单

保函划转资金

票据

1/1

支付保函帐务

FB50

3.系统操作

3.1.操作范例

开具银行保函

3.2.系统菜单及交易代码

路径：会计→财务会计→总分类帐→凭证输入→输入总帐科目凭证

交易代码：FB50

3.3.系统屏幕及栏位解释

栏位名称栏位说明资料范例

凭证日期为业务原始凭证发生之日期2001/07/13

记帐日期为录入SAP系统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期2001/07/13

货币为会计凭证之业务货币种类，AOF之记帐本位币为人民币

（RMB），业务货币则有美元（USD）等

RMB

参照为原始凭证编号，用于参考检索原始单证无

短文本为记载于会计凭证抬头之业务描述付黄浦责任中心

外服公司跨公司的编号为跨公司代码交易，同一业务所产生的系统编号，由其联结

不同公司代码的不同会计凭证

系统自动给付

公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债

表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定

为自“F001”至“F999”

F001

总帐科目为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该科目的记帐和对记帐数据的处理，AOF总帐科目使用10位数

码，前四码遵循国家财会制度要求而定，后6位依核算、管

理之需求而定借：1111970000－银行保函

贷：1111030100

－交通银行RMB

D／C 为系统记帐之借贷方标识：S－借方，H－贷方S／H

凭证货币计的

金额

在此输入以抬头货币计价的业务交易金额10,000.00

本位币金额系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额及货币兑换率，自

动计算本栏位金额

10,000.00

文本为各行项目的摘要描述，即明细分类帐、日记帐、会计凭证之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入付黄浦责任中心外服公司

业务范围是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结

构层次的资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001－震

旦家具董事会，1002－震旦办公家具事业部（注：本栏位为

必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性）

1002

反记帐对于中国财会制度规定需红字记帐的业务处理，系统提供反

记帐功能，须在每一需红字记帐的行项目中勾选“反记帐”

栏位，而记帐码则选用与红字记帐方向相反之借方／贷方

无

成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其

中成本中心前四位为成本中心所在公司代码

无

点击<细节>进入另一屏幕,将此屏的<业务范围>一栏补充齐全:

按<模拟>键进入下一个画面。

审核无误后，按＜保存＞键产生过帐凭证

Dr:1111970000 银行保函10000

Cr:1111010300 交通银行RMB 10000

寄语

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