协议付息票据贴现

协议付息票据贴现

协议付息票据贴现是指卖方企业（收款人）在销售商品后，持买方企业（付款人）交付的未到期商业汇票（银行承兑汇票或商业承兑汇票）到银行办理贴现，并根据买卖双方协商，分担支付票据贴现利息的票据贴现行为。

重要属性

1、贴现金额：付卖方贴现金额按票面金额扣除卖方应分担的票据贴现利息，买方分担的贴现利息借记买方企业存款帐户。

2、期限：贴现的期限从贴现之日起至汇票到期日止，最长不超过6个月。

3、利率：贴现利率在人民银行规定的利率范围内由双方协商确定。[双方是指持票人和银行]

产品特点

1、促进资金周转，降低融资成本，满足特定商业结算模式下，企业的个性化需求，付息方式灵活方便；

2、买卖双方在票据交易中可自行商定各自所承担的票据贴现利息。

申请条件

1、买方企业应具备的基本条件：

（1）在银行开立存款账户；

（2）买卖双方具有真实合法的商品交易或债权债务；

（3）银行要求满足的其他条件。

2、卖方企业应具备的基本条件：

（1）在银行开立存款账户；

（2）买卖双方具有真实合法的商品交易或债权债务；

（3）银行要求满足的其他条件。

1、买方企业办理贴现业务所需材料：

（1）卖方付息额度使用申请书；

（2）供应商清单；

（3）银行授信业务要求的其他材料。

2、卖方企业办理业务所需材料：

（1）贴现申请书；

（2）营业执照、企业代码证复印件；

（3）对应的有关交易合同或协议、增值税发票复印件等足以证明交易背景真实性的书面材料；

（4）相关财务报表；

（5）贷款卡复印件及密码；

（6）商业汇票原件；

（7）业务银行要求的其它材料。

申办程序

1、买方或卖方企业向银行提出授信申请；

2、银行根据授信业务有关规定对买方或卖方企业实施授信；（对买方企业实施授信的，在授信额度内为其承兑银行承兑汇票或贴现其承兑的商业承兑汇票；对卖方企业实施授信的，在授信额度内贴现其持有的商业承兑汇票）；

3、买、卖双方企业在业务银行开立存款帐户；

4、银行与买、卖双方企业签订《协议付息票据贴现业务协议》，买方授权银行将其承诺的票据贴现利息直接借记其存款帐户，卖方承诺承担的贴现利息自票据贴现款中直接扣收，实付贴现资金贷记其存款帐户；

5、卖方持买方交付的商业汇票向银行申请办理贴现；

6、银行按规定审查确认商业汇票和贸易背景真实性、合法性后，办理票据贴现；

7、票据到期，银行向买方企业办理托收。

贴现利率在人民银行规定的利率范围内由双方协商确定，买卖双方各自分担支付的票据贴现利息通过合同约定。

业务优势

* 票据贴现利息一般由贴现申请人（贸易的卖方）完全承担，而协议付息票据在贴现利息的承担上有相当的灵活性，既可以是卖方又可以是买方，也可以双方共同承担。

* 与一般的票据相比，协议付息票据中贸易双方可以根据谈判力量以及各自的财务情况决定贴现利息的承担主体以及分担比例，从而达成双方最为满意的销售条款。