风险管理中的标准化

风险管理中的标准化
摘要：经济国际化与全球化的大背景下，企业运营过程中面临各种风险。

标准化的科学管理方法不单单对企业技术发展产生作用，标准化可以帮助企业进行有效的风险控制，甚至是规避风险，从而降低企业运营成本，保证企业效益的实现。

关键词：风险管理；标准化；风险；风险控制
1 风险管理标准化的背景
风险是一个古老的概念，可以说自从有了人类就有了风险。

随着社会发展和经济进步，风险的含义已经大大超越了“遭遇危险”的意思，而是随着人类活动的复杂性和深刻性逐步深化，被赋予了从哲学、经济学、社会学、统计学甚至文化艺术领域的更广泛更深刻的含义，且与人类的决策和行为后果联系更紧密。

因风险是不以人的意志为转移，独立于人的意识之外的客观存在，所以风险产生的同时，人类也有了对危机的恐慌和对安全的渴求。

在长期的生产实践中，人类为了规避风险或降低风险带来的损失，通过反复实践积累了大量的应对风险危机的经验，并取得了大量的科学技术成果。

如果将这些经验和科技成果整理、提炼和加工，并用标准的形式来表达，这就成为了风险管理中的标准化。

风险管理的标准化对于规避大量的风险和减少风险损失具有重要的意义。

风险大致有两个意思，一是强调风险表现为不确定性，二是风险还表现为损失的不确定性。

正是基于风险的不确定性，再加上生产经营活动的复杂性和企业能力的有限性，导致企业的实际收益达不到预期，甚至会导致企业的经营活动出现失败的可能性。

标准化恰恰可以促使企业对企业内部可能产生的各种风险进行识别、衡量、分析和评价，并适时采取及时有效的方法进行防范和控制，用最经济合理的方法来综合处理风险。

企业面临的风险基本可以分为两类，即无回报的风险和有回报的风险。

无回报的风险在企业运营中是必不可少的，但并不能直接提高企业的核心竞争力。

这类风险往往涉及企业对有形资产与无形资产的维护和对突发事件的充分准备，也包括对法律法规和监管条例的遵守。

若对此类风险管理不当，可能会造成企业价值的毁损，但这类风险不应成为企业风险管理的主导因素。

有回报的风险是能帮助企业创造价值并获取潜在的收益。

企业通过利用现有的信息选择最佳的执行策略，在开发新产品、进入新市场或选择进行战略性发展时，加强企业实现战略性
目标的整体能力。

有效管理此类风险，将为企业自身带来重大收益，相反也会造成企业瞬间失败。

这些潜在的风险逐渐成为企业深入发展和提高竞争力的制约要素，风险管理越来越受到企业的重视。

2标准化在企业风险管理中的应用
2.1 标准化有助于规避非回报性的风险
对于非回报性的风险管理，著名的海恩法则就可以清楚阐释标准化在企业降低风险机率的重大作用。

海恩法则是德国飞机涡轮机的发明者帕布斯·海恩提出的在航空界关于飞行安全的法则。

海恩法则指出：每一起严重的事故背后，必然有29次轻微事故和300起未遂先兆以及1000起事故隐患。

虽然这一分析会随着飞行器的安全系数增加和飞行器的总量变化而发生变化，但确实说明了飞行安全与事故隐患之间的必然联系。

当然这种联系在企业运营中也同样发生着潜在的作用。

按照海恩法则分析，一件重大事故发生后，在处理事故本身的同时，还要及时对同类问题的“事故征兆”和“事故苗头”进行排查处理，以防止类似问题的重复发生，及时解决再次发生重大事故的隐患，把问题解决在萌芽状态。

此法则问世以来，在企业的安全管理中得到了极为广泛的运用。

这个法则对企业来说是一种警示，它说明任何风险危机都是有原因的，并且是有征兆的；同时也说明危机是可以控制的，某些风险危机是可以避免的；同时它也提示企业管理者一种科学管理方法，即发现并控制风险征兆，达到“预防为主”的管理目的，以便能最大限度的规避风险。

以煤矿的安全生产为例，当前我国的煤炭企业安全生产形势较为严峻，安全问题成为制约煤炭工业发展的突出问题之一。

分析每起煤炭安全生产事故不难发现，每起事故的发生几乎都存在必然。

如果能将事故消灭在隐患阶段，每年因煤炭安全生产事故死亡的人数将会大大降低。

企业在经营管理过程中规避风险，重在防范，就需要有标准化的企业管理体系和技术体系做支撑，充分了解熟悉工作内容和环节，从而更容易发现异常情况，以便轻松应对风险。

应对此类风险还要求标准化的应变措施，针对异常情况或事故征兆执行相应应对措施，及时发现处理异常；吸取以前处理类似事件的经验教训，充分利用企业标准化管理查找事故苗头或征兆，查找原因，并一处切实可行的防范措施；同时要对企业全员进行相应的标准化教育培训，以求工作的安全和进步。

充分利用标准化管理，将企业风险规避的重心从事后处理转移到事前预防，可以从根本上防止重大风险的产生，从而大大降低因风险存在和风险处理时造成的风险成本。

2.2 利用标准化对有回报性的风险进行有效控制
对于有回报性的风险管理，标准化的巨大威力又体现在了不同的方面。

标准化的组件大量应用使得企业在进行风险投资时极大的降低了风险成本，标准化的风险管理流程又使得企业在处理风险时最大限度的降低了风险发生的概率或者是将风险出于可控状态，从而能更好的实现企业的目标。

同时标准化的应用使得企业赢得更高的顾客满意度，从而加强企业的市场影响度，提高企业的竞争力，标准成为连接市场和企业的桥梁。

风险管理作为现代企业管理的一个重要组成部分，就是要通过企业风险管理的各要素有效的发挥功能，帮助企业抓住机遇，将风险控制在可接受的范围内，促进企业目标的实现。

任何风险管理都包括几个不变的流程，即风险识别、风险衡量和风险处理三个阶段。

风险识别目的在于衡量风险的大小和选择最佳的风险处理方案，主要任务是明确企业风险的存在，并找到主要的风险因素为之后的风险度量和风险决策奠定基础。

风险识别之后要进行风险衡量，以便确定其对企业发展影响的严重性并采取相应措施，其实质是运用一定的方法对风险发生的可能性或损失的范围与程度进行估计和衡量。

针对不同类型、不同规模、不同概率的企业内外部风险，采取相应的对策、措施或方法，使风险损失对企业生产经营活动的影响降到最小程度就是风险处理。

随着我国改革开放和经济建设事业步伐的加快，尤其是中国加入世贸组织后，每个企业都在面对全世界的挑战，企业的竞争实质是如何降低企业风险，加强企业竞争力的竞争。

标准一方面带来统一和简化，节约了采购、生产和销售成本，另一方面通过技术和自主知识产权形成壁垒，可以提高企业和品牌的形象。

企业在参与市场竞争时扬长避短的利器就是标准，标准是贸易竞争中的“技术壁垒”。

同类企业中，若企业具有高于现行标准的企业标准实施，便能更好的取得消费者的认可，从而使得企业能获得更高的市场竞争力，规避因竞争激烈造成的风险。

对于规避有回报性的风险，企业首先要有标准化的产品或服务。

当今的市场经济已经由传统的卖方市场转为买方市场，消费者的消费具有相当的理性。

标准化的商品或服务具有更好的质量和适用性，从而能够更好的适应消费者的需求。

同时，同类型企业中，标准化正是企业创造差异性的武器。

在顾客完成消费后，企业还应致力于标准化的服务，以便获得更高的顾客满意度。

标准化与企业风险规避最直接的联系当然还是企业安全的管理。

GB/T 28001对安全的定义是：“免除了不可接受的损害风险的状态。

”企业的安全问题是涉及广泛、影响巨大的问题，其重要性在于企业的安全问题关系到企业的正常运营，是事关员工稳定的大问题，同时也对企业的各项成本造成极大的损害。

任何一项
安全事故的发生都有其特殊的成因，安全事故的发生和解决，都是人的因素、物的因素和安全管理因素的问题。

标准化是安全管理的基础、技术标准是安全法规的支持条件，管理标准是安全管理的系统化措施，工作标准是规避不安全风险的手段，由此，标准化是企业有效进行风险处理，降低风险危害的重要手段，标准化可以极大的帮助企业实现运营目的。

3标准化管理是企业风险防范的重要举措
当前是一个巨大风险的时代，种种不稳定因素为企业发展隐藏着巨大风险，可是很多企业还是敢于投资、敢于面对风险，这归因于他们完善的风险管理体系。

风险管理本身并不是一个目的，最终管理的目的是为了让企业获得更佳的收益。

无论是非回报性的风险还是有回报性的风险，归根结底都还是企业成本控制和利益最大化的问题，都是企业资金流的控制。

标准化的资金流管理可以很好的控制企业风险。

资金流的标准化科学管理是企业科学管理的重要内容。

企业作为社会经济活动的载体，以获取利润最大化为目的，获取利润的源于对各项资源的运作，尤其是社会化的资源，如原材料、生产设备、资金及人才等要素。

企业运营的过程实质就是价值创造的过程，这个过程是资金流保障实施的过程。

企业处于市场竞争的风险中，而企业资金流的风险就是在企业运作过程中，确保能在运作和目标之间找到平衡。

企业资金流的风险管理前提是企业必须要先保证企业是“活”着的，然后才是前进的问题。

只有在资金流的保障前提下，才能保证企业目标的实现。

企业投资是从现金转化资产再转化到现金收益，企业投资者准备了资本金，投入到企业经营中，变成为资产投资，及原辅材料，加工费用，管理费用等等，而后产生了产成品，产品销售实现就变成为现金，增值部分就是利润了。

这就形成了：现金—资产—现金（增值）的循环。

企业在发展壮大过程中，资金管理会像血液一样渗透到企业的各个环节，因而企业的发展壮大需要资金管理的完善与发展，也就是说如果不对资金管理进行研究，推出与企业运营相匹配的、高效的标准化资金管理，就可能影响企业的整体发展。

标准化的资金控制首先要全面分析企业运营状况和财务状况，从而及时掌握企业资金流量信息，提高资产质量。

在规范化的资金管理中，要严格控制企业运营环节的各项费用，将实际核算发生的财务指标和计划、定额、标准的财务指标进行对比，从而发现企业运营中存在的问题，以便为提出解决方案提供依据。

规范化标准化的资金管理控制关键是信息的及时有效管理，资金信息是企业信息管理中最为重要的信息之一。

企业投融资活动、业务资金调度、财务杠杆风险等对
企业集团整体资金信息的收集、整理、分析、控制、调度等环节显得尤为重要，采用规范化标准化的资金管理对于防范此类风险具有重要意义，保证资金管理的安全性与可靠性。

同时在企业运营期间要实行良好的运算管理，严格按照预算对各部门的费用支出和先进流量进行管控，对不同部门设置相关的预算预警水平线，对超过预警水平线的部门及时进行控制。

以上仅仅是从企业资金流方面谈一点风险管理的看法。

4制定符合企业自身发展的标准化管理体系
当前英国BSI的BS31100:2008-风险管理实践指南就是企业风险管理方面的标准。

BS31100所提供的风险管理框架通过对风险管理任务、框架、实施、检测审核与维护改进等方面的规定，重点通过有责任的承受风险为企业提高利润，从而加强企业的风险管理能力，加强风险管理领域的吸引力。

而BS25999则是针对企业的整体管理流程做出指导，BS25999标准作为一套整体的管理标准和管理流程，协助企业进行业务冲击分析及风险分析，并将其量化，继而开发出制定各种相应应急恢复计划、方法和流程，减轻灾难事件对企业造成的不利影响。

同时还应明确标准化是一个持续改进的过程，具有很强的适用性。

风险管理的流程是相当复杂的，企业的性质不同，行业不同，所面临的风险也不同，也就造成了不同企业在风险管理中的具体情形也不同。

依据企业自身的发展现状，制定符合企业自身风险控制的标准化管理制度才是企业风险控制的重点。

企业在建立包括技术标准、管理标准和工作标准在内的企业标准体系，将产品或服务实现的要素、过程等分别纳入到企业标准体系，使管理与服务步入标准化管理轨道，同时与企业实施的质量管理体系、环境管理体系和安全管理体系相结合，互相补充、互为促进，这是加强企业标准化基础的有效措施，也是促进企业提升管理与服务质量，提高市场竞争力的有力手段，从而更好的提升企业风险管理能力。

参考文献:
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