某银行新资本协议规划(格式)
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6
A.BASELⅡ内容与实质：历程
➢ 起源：David Jones and John Mingo,《信用风险模型和银行内部资本配置 的实践：基于模型的资本监管标准的意义》，纽约联储经济政策评论， 1998.10，p53-60。
➢ 成文
1999年6月第一版CP1
2001年1月第二版CP2
2003年4月第三版CP3
2004年6月正式发布（239、333/826/166）
2005年+2006年+……持续改进
➢ 定量影响测试（quantitative impact study,QIS)
2000年QIS1
2001年4月QIS2
ห้องสมุดไป่ตู้
2001年11月QIS2.5
2002年12月QIS3
2004年QIS4
2005年QIS5
内在的风险特征，决定了管理模式不同。
12
A.BASELⅡ内容与实质PⅡ：监管机构的权利
13
A.BASELⅡ内容与实质PⅡ：监管机构的权利
监督检查的重要性 ➢ （激励性的）目的：
不仅要保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险，而且还鼓励 银行开发并使用更好的风险管理技术来监测和管理风险。 ➢ 银行管理层：
各个国家的国别参数、实施模式
7
A.BASELⅡ内容与实质：历程
8
A.BASELⅡ内容与实质：框架
总资本
信用风险 + 市场风险 + 操作风险
（1988） （1996） （2004）
≥8%
最低资本要求PⅠ
外部监管PⅡ
市场纪律PⅢ
三 大 支 柱（技术、制度和市场）
9
A.BASELⅡ内容与实质：并表问题
4
A.BASELⅡ内容与实质：BASEL1
➢ basel1主要内容 ●银行资本的构成。根据质量，将银行资本分为核心资本和附属
资本，其中核心资本包括股本和公开准备金，至少占全部资本的50%； 附属资本包括未公开的准备金、资产重估准备金、普通准备金或呆账 准备金。（一、二、三级资本）
●关于资产的风险权重。根据风险的程度，确定了银行不同资产和 表外科目的风险权重，其中资产的风险权重分为0%、10%、20%、 50%和100%等五个档次；表外项目，信用换算系数。
导言 第一部分：适用范围 ➢ 导言
并表基础上适用于国际活跃银行 ➢ 银行、证券公司和其他附属金融企业 ➢ 对银行、证券公司、其他金融企业的
大额少数股权投资 ➢ 保险公司 ➢ 对商业企业的大额投资 ➢ 根据部分的规定对投资的扣除
10
A.BASELⅡ内容与实质 PⅠ：银行的规矩 监管资本要求：技术
●制定了标准比率。文件规定在1992年前，成员国的国际性银行， 资本对风险加权资产的比率（ “资本充足率”）不得低于8%，其中 核心资本充足率至少为4%。
●过渡期和实施的安排。为了保证个别银行在过渡期内提高资本比 率并达到最终标准，巴塞尔委员会在文件中安排了一个过渡期，提出 自文件发布到1992年底之间，采取一个中期目标，即到1990年资本 充足率达到7.25%，核心资本至少为资本的50%。 简单评价：
➢ basel1原因（Kapstein,E.B., Princeton, ”supervising international banks: origins and implications of the basel accord”): 美国国内银行系统的稳定和银行行为的约束
➢ basel1引子：1987美联储和英格兰银行的资本标准的双边协议、国 际纠纷
信用风险
市场风险
操作风险
高级计量法
标准法
基本指标法
内部模型 法
标准法
高级 内部评级
法 初级 内部评级 法 标准法
11
A.BASELⅡ内容与实质PⅡ：监管机构的权利
第二支柱：监管检查
风险种类： 《有效银行监管的核心原则》1997.09/2006.10 ➢ 信用风险 ➢ 国家和转移风险 ➢ 市场风险 ➢ 利率风险 ➢ 流动性风险 ➢ 操作风险 ➢ 法律风险 ➢ 声誉风险
监管当局必须确保银行自始至终符合这些要求。
15
A.BASELⅡ内容与实质PⅡ：监管机构的权利
监督检查的四项主要原则 ➢ 原则一：银行应具备一整套程序，用于评估与其风险轮廓相适应的总
体资本水平，并制定保持资本水平的战略。 严格的程序具有以下五个主要特征
➢ 特别适合于三个主要领域的风险： 第一支柱涉及但没有完全覆盖的风险（例如贷款集中风险）； 第一支柱中未加考虑的因素（例如银行账户中的利率风险、业务和
战略风险）； 银行的外部因素（例如经济周期效应）。 更为重要的一个方面，是对第一支柱中较为先进的方法是否达到了
最低的资本标准和披露要求进行评估，特别是针对信用风险IRB框架 和针对操作风险的高级计量法的评估。
开发内部资本评估程序和设定资本目标中的责任 ➢ 监管当局的工作：
评价银行如何按自身的风险轮廓确定资本需求，并在必要时进行干 预。 ➢ 资本与银行风险管理之关系：
资本的数量与风险管理、内部控制等程序的执行力度及有效性有关。 增加资本不能代替控制或风险管理中应当解决的根本性问题。
14
A.BASELⅡ内容与实质PⅡ：监管机构的权利
➢ basel1目标： ●通过确定银行资本的范围、制定资本与风险资产的比例，确保国
际银行体系的安全性和稳健性； ●确保国际金融市场上银行竞争的公平性。
➢ Basel1全称： 统一资本计量和资本标准的国际协议（International
Convergence of Capital Measurement and Capital Standards）
外生于银行的一套监管标准，但奠定了资本的风险含义
5
A.BASELⅡ内容与实质：动力
➢ 银行业务的复杂化：证券化、衍生产品 ➢ 风险计量水平的提高：市场、信用与操作风险计量模型 ➢ 制度的改进：监管机构、银行与市场三位一体 ➢ 最核心的是来自于银行的抱怨：风险收益的追求
银行内部风险管理最佳做法的发展：挑战与机遇
BASELⅡ： 中国建设银行新资本协议规划
提纲
A.BASELⅡ内容与实质 B.国际银行业动态
国际 国内 C.建设银行实施规划的主要内容 D.建设银行近期主要工作进展 E.2009-2010主要工作
2
A.BASELⅡ内容与实质：巴塞尔委员会
3
A.BASELⅡ内容与实质：BASEL1
basel1 ：1988年7月15日
A.BASELⅡ内容与实质：历程
➢ 起源：David Jones and John Mingo,《信用风险模型和银行内部资本配置 的实践：基于模型的资本监管标准的意义》，纽约联储经济政策评论， 1998.10，p53-60。
➢ 成文
1999年6月第一版CP1
2001年1月第二版CP2
2003年4月第三版CP3
2004年6月正式发布（239、333/826/166）
2005年+2006年+……持续改进
➢ 定量影响测试（quantitative impact study,QIS)
2000年QIS1
2001年4月QIS2
ห้องสมุดไป่ตู้
2001年11月QIS2.5
2002年12月QIS3
2004年QIS4
2005年QIS5
内在的风险特征，决定了管理模式不同。
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A.BASELⅡ内容与实质PⅡ：监管机构的权利
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A.BASELⅡ内容与实质PⅡ：监管机构的权利
监督检查的重要性 ➢ （激励性的）目的：
不仅要保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险，而且还鼓励 银行开发并使用更好的风险管理技术来监测和管理风险。 ➢ 银行管理层：
各个国家的国别参数、实施模式
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A.BASELⅡ内容与实质：历程
8
A.BASELⅡ内容与实质：框架
总资本
信用风险 + 市场风险 + 操作风险
（1988） （1996） （2004）
≥8%
最低资本要求PⅠ
外部监管PⅡ
市场纪律PⅢ
三 大 支 柱（技术、制度和市场）
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A.BASELⅡ内容与实质：并表问题
4
A.BASELⅡ内容与实质：BASEL1
➢ basel1主要内容 ●银行资本的构成。根据质量，将银行资本分为核心资本和附属
资本，其中核心资本包括股本和公开准备金，至少占全部资本的50%； 附属资本包括未公开的准备金、资产重估准备金、普通准备金或呆账 准备金。（一、二、三级资本）
●关于资产的风险权重。根据风险的程度，确定了银行不同资产和 表外科目的风险权重，其中资产的风险权重分为0%、10%、20%、 50%和100%等五个档次；表外项目，信用换算系数。
导言 第一部分：适用范围 ➢ 导言
并表基础上适用于国际活跃银行 ➢ 银行、证券公司和其他附属金融企业 ➢ 对银行、证券公司、其他金融企业的
大额少数股权投资 ➢ 保险公司 ➢ 对商业企业的大额投资 ➢ 根据部分的规定对投资的扣除
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A.BASELⅡ内容与实质 PⅠ：银行的规矩 监管资本要求：技术
●制定了标准比率。文件规定在1992年前，成员国的国际性银行， 资本对风险加权资产的比率（ “资本充足率”）不得低于8%，其中 核心资本充足率至少为4%。
●过渡期和实施的安排。为了保证个别银行在过渡期内提高资本比 率并达到最终标准，巴塞尔委员会在文件中安排了一个过渡期，提出 自文件发布到1992年底之间，采取一个中期目标，即到1990年资本 充足率达到7.25%，核心资本至少为资本的50%。 简单评价：
➢ basel1原因（Kapstein,E.B., Princeton, ”supervising international banks: origins and implications of the basel accord”): 美国国内银行系统的稳定和银行行为的约束
➢ basel1引子：1987美联储和英格兰银行的资本标准的双边协议、国 际纠纷
信用风险
市场风险
操作风险
高级计量法
标准法
基本指标法
内部模型 法
标准法
高级 内部评级
法 初级 内部评级 法 标准法
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A.BASELⅡ内容与实质PⅡ：监管机构的权利
第二支柱：监管检查
风险种类： 《有效银行监管的核心原则》1997.09/2006.10 ➢ 信用风险 ➢ 国家和转移风险 ➢ 市场风险 ➢ 利率风险 ➢ 流动性风险 ➢ 操作风险 ➢ 法律风险 ➢ 声誉风险
监管当局必须确保银行自始至终符合这些要求。
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A.BASELⅡ内容与实质PⅡ：监管机构的权利
监督检查的四项主要原则 ➢ 原则一：银行应具备一整套程序，用于评估与其风险轮廓相适应的总
体资本水平，并制定保持资本水平的战略。 严格的程序具有以下五个主要特征
➢ 特别适合于三个主要领域的风险： 第一支柱涉及但没有完全覆盖的风险（例如贷款集中风险）； 第一支柱中未加考虑的因素（例如银行账户中的利率风险、业务和
战略风险）； 银行的外部因素（例如经济周期效应）。 更为重要的一个方面，是对第一支柱中较为先进的方法是否达到了
最低的资本标准和披露要求进行评估，特别是针对信用风险IRB框架 和针对操作风险的高级计量法的评估。
开发内部资本评估程序和设定资本目标中的责任 ➢ 监管当局的工作：
评价银行如何按自身的风险轮廓确定资本需求，并在必要时进行干 预。 ➢ 资本与银行风险管理之关系：
资本的数量与风险管理、内部控制等程序的执行力度及有效性有关。 增加资本不能代替控制或风险管理中应当解决的根本性问题。
14
A.BASELⅡ内容与实质PⅡ：监管机构的权利
➢ basel1目标： ●通过确定银行资本的范围、制定资本与风险资产的比例，确保国
际银行体系的安全性和稳健性； ●确保国际金融市场上银行竞争的公平性。
➢ Basel1全称： 统一资本计量和资本标准的国际协议（International
Convergence of Capital Measurement and Capital Standards）
外生于银行的一套监管标准，但奠定了资本的风险含义
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A.BASELⅡ内容与实质：动力
➢ 银行业务的复杂化：证券化、衍生产品 ➢ 风险计量水平的提高：市场、信用与操作风险计量模型 ➢ 制度的改进：监管机构、银行与市场三位一体 ➢ 最核心的是来自于银行的抱怨：风险收益的追求
银行内部风险管理最佳做法的发展：挑战与机遇
BASELⅡ： 中国建设银行新资本协议规划
提纲
A.BASELⅡ内容与实质 B.国际银行业动态
国际 国内 C.建设银行实施规划的主要内容 D.建设银行近期主要工作进展 E.2009-2010主要工作
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A.BASELⅡ内容与实质：巴塞尔委员会
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A.BASELⅡ内容与实质：BASEL1
basel1 ：1988年7月15日