发达国家社会保障制度一瞥(福利)

发达国家社会保障制度一瞥

一、美国的社会保障制度

生活在美国，不论生、老、病、死、意外，失业样样都会威协到腰包，甚至使生活隐入困境，因此在美国除了有普及而健全的保险制度之外，政府执行的各种有关福利设施更是每一个人生活中重要的一环。美国政府每年花费大笔预算为工人提供就业和训练服务，并补助暂时失业的人，各州和联邦政府合作援助贫困的家庭，特别是那些有学龄儿童的家庭，并且为老人和病者开设各种机构，为精神上及身体上有缺憾的儿童开设特别学校，目前的福利措施大多导源于一九三五年的社会安全法案(Social Security Act)及其以后的许多修正案，今天，这项法案已普遍适用于所有美国公民，正因为社会安全制度对美国公民的种种保护措施，社会安全号码（美国人每人都有一个）就成为最重要的身份证件之一。

(A)年老退休保险(Old Age Insurance)

当年满六十五岁，正式从服务的公司(必须是参加社会安全制度的公司)退休时可以获得全额的国民保险年金，如果六十二岁就想退休时，可以获得八成的年金，如果被保人死亡其遗族可以获得给付，当然给付金的数目视情况而定。

(B)医疗保险(Medical Insurance)

接受社会安全制度之医疗保险者可以享受住院(或疗养院)治疗90天以内不收费的保险，但不包括医生的治疗费用，不过65岁以上的公民每月仅花少许的额外保费，即可获得该类保险。另外有一项医疗保险措施系由联邦与州政府(亚利桑那州除外)共同为无力支付医疗费用的公民承担其医疗费用。

(C)残疾保险(Disability Insurance)

如果有一工人在一年或更长时间内无法工作时可以获得与年老退休者相同的年金，又如果该工人系因工作时受了伤害以致无法工作时，可以获得额外的员工伤残补助金，这项补助金的保险费用是由雇主负担，同时这项保险制度归州政府管理，不在联邦社会安全法案的范围内。

(D)遗族保险(Survivors Insurance)

当工人死亡时，其遗族可以获得按月津贴，给付金额视该工人之收入，子女的人数与年龄而定。

(E)失业救济(Unemployment Compensation)

失业工人在找到新工作这前每周可以获得失业补助金，原则上不超过三十九个星期，这项补助措施是由州政府根据联邦政府的要求办理，补助金额因州而异，一般而言，每周不会超过一百元。

(F)公共救济(Public Assistance And Welfare)

社会安全法案允许联邦政府支援各州政府去照顾需要接受救济者，尤其是那些有学龄儿童的贫困家庭，同时也对无力负担医疗费用的穷人提供医疗救济。社会安全制度实行至今，毁誉参半，反对者谴责接受救济者懒惰，不知进取，他们认为花了大笔钱却仍无法消除贫穷，那不如把这项制度废除掉，像现任的总统里根即是属于这种主张的人。事实上，美国确实有不少人的家庭靠救济金生活，这些人或家庭的生活水平依然赤贫，他们为了领取救济金，必须填写各类表格，联邦政府似乎也渐渐体会这种制度实在不合乎救急不不救穷的原则。因此，如何提

供工作机会并训练其就业的能力，将是美国政府未来的工作方针。

美国的“福利房”

在美国社会经济发展过程中，房地产业的发展曾经起过也正在起着巨大的推动作用。居民个人住宅在整个房地产市场中举足轻重。经过多年的发展、规范和完善，居民个人住宅的建造、销售及服务，也就是说居民个人住宅市场已经非常发达和完备，形成了一整套法律规范和习惯做法，这些对中国刚刚起步的房地产业的发展也有一定借鉴意义。

美国有着相当大的中产阶层群体，他们收入稳定，待遇较高，是经济发展和社会稳定的坚强支柱。但是美国也有很多低收入家庭。这些居民由于各种各样的原因，在市场竞争中处于劣势地位，收入较少。如果这部分人无家可归，到处流浪，势必给社会稳定造成巨大的潜在危险，这也与他们宣称的“平等”价值观不符合。为此，联邦政府住宅与城市发展部以及州、市政府的房地产管理部门都把低收入居民住房问题作为十分重要的社会问题，与失业问题一样列入政府的议事日程。

鼓励私人资本注入住宅建设

联邦政府在每年60亿的城市发展项目经费中拿出相当一部分用于低收入居民住宅建设。州政府和市政府也拨出专项经费予以支持，此外，政府还动员私人力量参与进来。在美国，私人资本参与政府鼓励和支持的事业，进行公私合作，建立多种形式的“伙伴关系”。在居民住宅方面私人资本参与主要有四方面：第一是独居居民住宅的抵押贷款项目。主要由私人银行、专业保险公司、基金会及房地产中介服务公司承担；第二是多个家庭可以居住的楼房购买或租用抵押贷款；第三是向建房工程贷款，这主要由专业化保险公司承担，私人银行作为联邦家庭住宅贷款银行的会员也参与此项活动；第四是低收入居民住宅税收信用计划。

低收入居民住房税收信用计划是最有创新意义的运用联邦政府与私人资本伙伴关系的项目。该项目始于1986年，是惟一不受美国联邦政府住宅与城市发展部（HUD）管理的项目，而是由联邦政府财政部和税务局管理，鼓励私人银行向低收入居民住宅工程贷款，作为回报，银行可以得到联邦所得税的税收信用优惠。

联邦政府财政部按各州人口数，每年向各州分配税收信用额度。公式是每人每年1．25美元，10年为一期。各银行可以向联邦政府财政部购买税收信用额度，将这些钱用于低收入居民建设项目工程，再拿所购买的税收信用额度抵税。银行购买财政部税收信用额度时，并不是一美元兑一美元，而是低于面值。5年前1美元的额度只需付50至55美分。现在由于该项目非常流行，竞争激烈，投资商购买1美元的信用额度需要80至85美分。私人银行用这些信用额度来抵消应付所得税款时则是1美元额度的票面价值，从而赚取差额。但必须将所购得的税收信用额度贷给私人房地产开发商，用于建设低收入居民住宅。每年私人银行还要向联邦政府财政部报告投资情况，不动产管理公司经理向政府报告低收入居民入住情况，使符合条件的居民住进这些能够负担得起的房子。如果这些住宅条件受到居民抱怨，投资者将失去税收优惠，补足优惠部分。该项目实施10多年来，非常受欢迎，不但私人银行和房地产开发商非常欢迎，低收入居民也很欢迎。联邦政府用经济和税收手段调动了各方面的积极性，使政府资金得到了有效使用。因此，尽管克林顿政府为了实现2005年消灭赤字的宏伟目标而全面削减政府开支，但此项目仍然保留下来。