日常账务处理.ppt

2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
故障三：当输入“100201 银行存款--人民币户” 科目后，系统没有要求输入结算方法、票号等 银行账辅助项内容。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
4.保存凭证及登记支票簿。单击“填制凭证”窗口 上方〖保存〗按钮，可对该笔记账凭证进行保 存。但在保存前，系统弹出如下界面，要求对 此支票进行记录（相当于支票领用登记簿的功 能），如图3-15所示。单击〖是〗按钮，弹出 “票号登记”界面，如图3-16所示。输入相应 信息后，单击〖确定〗按钮，完成此笔业务记 账凭证的录入。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
2.在摘要输入“提取现金”，科目名称栏输入现金 科目代码“100101”，按回车键在借方金额栏 输入“50000”，按回车键后，系统弹出“现金 流量表”窗口要求输入相应的现金流量信息。 单击下方〖增加〗按钮并选择“收到的其他与 经营活动有关的现金”项并输入金额50000元， 单击〖确认〗按钮，完成借方科目的录入操作， 如图3-14所示。
原因分析：当制单日期早于总账系统的启用日期时， 系统会出现此错误提示。制单日期只能在总账 系统启用日之后。
解决方法：调整总账系统的启用日期，将启用日期 调整至此次制单日期之前，然后再增加此记账 凭证。但要注意当总账系统已被使用以后是不 允许调整总账的启用日期的。所以，当企业启 用总账系统时，一定要仔细。
广东技术师范学院《会计电算化》课件
…
…
…
…
…
…
日常账务处理
3.3
广东技术师范学院《会计电算化》课件
当总账系统的初始化工作完成以后，就可以开始进 行日常账务处理了。
总账系统的日常账务处理主要包括输入和处理记账 凭证、登记账簿资料、出纳管理、及查询日记 账、总分类、明细账及各种辅助账信息等内容。
2009年
5．单击“填制凭证”窗口上方〖余额〗按钮，可 随时查询当前光标所在行的会计科目截至此笔 分录为止的详细余额信息，包括期初余额、本 期借方发生额、本期贷方发生额及期末余额。
2009年
广东技术师范学院源自文库会计电算化》课件
高效输入方法：
1．快速输入记账凭证。在“填制凭证”界面，选 择上方“工具/选项”，可以通过选择“自动携 带上条分录信息”框中的有关选项，复制上条 分录中的信息，从而提高凭证的输入速度。
2．使用常用摘要。在日常填制凭证中，因为业务 的重复性发生，经常会有许多摘要完全相同或 大部分相同。如果将这些常用摘要存储起来， 在填制会计凭证时可随时调用，必将大大提高 业务处理效率。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
故障诊断室：
故障一：当输入制单日期“2006.01.05”时，系统出 现提示信息：“日期不能滞后系统日期”。
因此，此笔记账凭证的操作员只能是何相红。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
操作步骤：
1.输入凭证头部分。以何相红的身份注册进入总账 系统，选择“系统菜单/凭证/填制凭证”，弹 出“填制凭证”窗口，单击窗口上方〖增加〗 按钮开始输入凭证头。选择凭证类别“记账凭 证”，凭证编号由系统自动按顺序编号，输入 凭证日期“2006年1月5日”，附件张数1张。
原因分析：当计算机系统的日期在2006.01.05日之 前时，系统会出现此提示信息。
解决方法：调整计算机系统的时间（屏幕右下方）， 将其调整至2006年1月5日或以后。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
故障二：当输入制单日期“2006.01.05”时，系统出 现提示信息：“日期不能超前建账日期”。
广东技术师范学院《会计电算化》课件
一、填制凭证
记账凭证是登记账簿的依据，记账凭证是总账系统 处理的起点，也是所有数据查询的最主要的一 个来源。日常业务处理首先要从填制凭证开始。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
记账凭证的内容一般包括两部分： 一是凭证头部分，包括凭证类别、凭证编号、凭证
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
示例3-10：
1月5日，宏远公司出纳屠香平从银行提取现金（人 民币）50000元，用于备发工资。
（制单日期：2006年1月5日，附件1张，结算方式： 现金支票，支票号：601）。
分析： 从数据权限分配来看，只有何相红和胡倩可以对
“现金”和“银行存款”科目进行操作。 但从金额权限来看，胡倩的金额权限为“级别二”。
日期和附件张数等； 二是凭证下方部分，包括摘要、会计分录和金额等。
如果输入的会计科目有辅助核算要求，还应同 时输入辅助核算内容。 用友ERP－U8财务软件中填制凭证主要包括增加记 账凭证、修改记账凭证、删除记账凭证、冲销 记账凭证等操作。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
（一）增加凭证
本章内容主要阐述由人工在计算机上直接编制记账 凭证。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
3.按回车键进入第二行后，系统自动将第一行摘要 带入摘要栏，输入贷方科目银行存款-人民币户 代码“100201”并按回车时，系统要求输入银 行账辅助项内容，这些内容在银行对账时使用。 输入相应内容后，单击〖确认〗按钮，如图315所示。在输入贷方金额50000后，系统弹出 “现金流量表”窗口要求输入相应的现金流量 信息，方法同上。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
【友情提示】：
1．当前分录完成后，按回车键，系统将摘要自动 复制到下一分录行。用户可根据具体情况进行 修改。
2．单击“填制凭证”窗口上方〖流量〗按钮可对 当前光标所在行的会计科目的现金流量信息进 行查询及修改。
3．单击“填制凭证”窗口上方〖插分〗按钮，可 在当前光标所在行上方插入一行分录（但要注 意必须是已保存过的凭证插分功能才可用，也 就是说只有对凭证进行修改时才可以使用插分 功能）。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
4．单击“填制凭证”窗口上方〖删分〗按钮，可 将当前光标所在行的分录删除。