天交所企业挂牌条件及流程

天交所挂牌的条件

（一）普通板块

天交所普通板块针对全国所有符合条件的中小型企业，根据挂牌条件不同分为全国市场和区域市场。（建议称为主板，因为挂牌要求条件较高）

1、全国市场

（1）主体资格

依法设立且持续经营两年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。

（2）独立性

公司主营业务完整、突出，具有活跃、持续的经营业务记录，资产经营状况良好；

（3）规范运营

公司治理结构健全，核心高级管理人员稳定，内部管理控制制度完善；

最近两个会计年度内无违反法律、法规行为，无不良信用记录；经营历史不足2年的，自成立以来无违反法律、法规行为，无不良信用记录；

不存在任何可能严重影响公司资产和业务的法律诉讼案件、或有负债等事件；

（4）财务指标

最近两年连续盈利（试运营期附加标准：最近两年净利润累计不少于一千万元，或最近一年净利润不少于五百万元，最近一年营业收入不少于五千万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据，亦为全国市场参考标准）。

最近一期末净资产不少于两千万元，且不存在未弥补亏损。

公司股本总额不少于一千万元。

（5）挂牌申请

具有在天交所注册的律师事务所出具的法律意见书；

取得至少一个在交易所注册，具有保荐资格的机构在尽职调查后出具的保荐意见书；

取得至少有一个在天交所注册，具有资格的做市商承诺为其提供双向报价做市服务；

监管机构和交易机构要求的其他条件。

2、区域市场

（1）主体资格

依法注册的股份有限公司，经营历史不少于1年；

（2）独立性

公司主营业务完整、突出，具有活跃、持续的经营业务记录，资产经营状况良好；

（3）规范运营

公司治理结构健全，核心高级管理人员稳定，内部管理控制制度完善；

最近两个会计年度内无违反法律、法规行为，无不良信用记录；经营历史不足2年的，自成立以来无违反法律、法规行为，无不良信用记录；

不存在任何可能严重影响公司资产和业务的法律诉讼案件、或有负债等事件；

（4）财务指标

最近两年净利润累计不少于五百万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。最近一期末净资产不少于五百万元，且不存在未弥补亏损。

公司股本总额不少于五百万元。

（5）挂牌申请

具有在天交所注册的律师事务所出具的法律意见书；

取得至少一个在交易所注册，具有保荐资格的机构在尽职调查后出具的保荐意见书；

取得至少有一个在天交所注册，具有资格的做市商承诺为其提供双向报价做市服务；

监管机构和交易机构要求的其他条件。

（二）科技创新板

科技创新板是天交所与浙江清华长三角研究院合作推出的针对“两高六新”企业的市场板块。“两高”指的是高新区的高新技术企业，“六新”指的是新材料；新能源；新节能环保；新农业；新型服务业；新商业模式。科技创新板也有全国市场和区域市场之分。

1、全国市场

（1）主体资格

依法设立的股份有限公司；

全国市场挂牌企业持续经营时间应在2年以上；

企业属于高科技或创新型企业。

近两年内董事、高管无重大变化，实际控制人没有变更；

（2）独立性

公司主营业务完整、突出，具有活跃、持续的经营业务记录；

公司资产完整，业务及人员、财务、机构独立；

不存在同业竞争以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易；

（3）规范运营

公司股权清晰，治理结构完善，内部控制制度健全；

最近两年内无违反法律、法规行为，无不良信用记录。

（4）财务指标

公司股本总额、净资产均不少于1000万元；

最近一年营业收入增长率不低于20%；

最近两年连续盈利；

最近两年税后净利润累计不少于500万元；或：最近一年税后净利润不少于300万元，营业收入不少于2000万元；

战略投资者对企业投资额不少于500万元。

（5）挂牌申请

由天交所注册保荐机构出具、2名以上行业专家签字的企业创新成长报告，对企业的技术创新、市场潜力、未来成长性、经营风险进行分析；

天交所注册的会计师事务所出具的两年一期或自成立以来审计报告；

天交所注册的律师事务所出具的法律意见书；

天交所注册的做市商承诺提供做市业务；

天交所注册的保荐机构出具保荐意见书；

当地金融监管机构出具申报材料备案意见。

2、区域市场

（1）主体资格

依法设立的股份有限公司；

区域市场挂牌企业持续经营时间应在1年以上；

企业属于高科技或创新型企业。

近两年内董事、高管无重大变化，实际控制人没有变更；

（2）独立性

公司主营业务完整、突出，具有活跃、持续的经营业务记录；

公司资产完整，业务及人员、财务、机构独立；

不存在同业竞争以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易；

（3）规范运营

公司股权清晰，治理结构完善，内部控制制度健全；

最近两年内无违反法律、法规行为，无不良信用记录。

（4）财务指标

公司股本总额、净资产均不少于500万元；

（1）最近一年主要产品毛利率不低于40%，最近两年营业收入累计不少于1000万元，并且持续增长；或：（2）最近一年税后净利润不少于100万元，净资产收益率不低于15%；或：（3）最近两年连续盈利，税后净利润增长率不低于30%；

公司经营管理计划显示，未来两年公司营业收入与净利润将持续增长；

战略投资者对企业投资额不少于100万元。

（5）挂牌申请

由天交所注册保荐机构出具、2名以上行业专家签字的企业创新成长报告，对企业的技术创新、市场潜力、未来成长性、经营风险进行分析；

天交所注册的会计师事务所出具的两年一期或自成立以来审计报告；

天交所注册的律师事务所出具的法律意见书；

天交所注册的做市商承诺提供做市业务；

天交所注册的保荐机构出具保荐意见书；

当地金融监管机构出具申报材料备案意见。

（三）矿业板

天交所矿业板目前只针对生产型矿业类企业开放全国市场，挂牌条件除行业类型外，其他与普通板全国市场相同。

（1）主体资格

依法设立且持续经营两年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。

企业为生产型矿业类企业。

（2）独立性

公司主营业务完整、突出，具有活跃、持续的经营业务记录，资产经营状况良好；

（3）规范运营

公司治理结构健全，核心高级管理人员稳定，内部管理控制制度完善；

最近两个会计年度内无违反法律、法规行为，无不良信用记录；经营历史不足2年的，自成立以来无违反法律、法规行为，无不良信用记录；

不存在任何可能严重影响公司资产和业务的法律诉讼案件、或有负债等事件；

（4）财务指标

最近两年连续盈利（试运营期附加标准：最近两年净利润累计不少于一千万元，或最近一年净利润不少于五百万元，最近一年营业收入不少于五千万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据，亦为全国市场参考标准）。

最近一期末净资产不少于两千万元，且不存在未弥补亏损。