小微金融的信贷风险管理讲义
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•小微金融抵押担保风险管理
小微金融服务的特征分析
1、额度小（100万（含）以下） 2、周期短（1个月，3个月，10天，很多是过桥贷款） 3、频次多（贷款，还款） 4、信贷风险高 5、管理成本高
路漫漫其悠远
小微金融前景广阔风险巨大
1、我国小微金融总量和旺盛需求充满诱惑 2、风险管理能力不强从事小微金融业务是在刀锋上游走
石家庄市农村信用联社，福建三明农商行，福建闽清农村信用联社，贵阳市信用联社
、长治市商业银行、武汉市商业银行、江苏沐阳村镇银行等近百家商业银行。
路漫漫其悠远
•小微金融的信贷风险管理
•课 •程 •目 •录
路漫漫其悠远
•小微金融在我国的发展现状 •小微金融的尽职调查 •小微金融综合授信管理 •小微金融授信风险的快速识别法 小微金融产品创新风险管理
路漫漫其悠远
２、客户财务状况的调查
1）财务报表分析概述（以资产负债表、利润表和现金流量表为核心，主要采用财务比率分析法，通过分析 报告期内的关键财务指标诊断企业的财务与经营状况及其变动情况）
2）三张财务报表揭示企业哪些本质（偿债能力、营运能力、获利能力、发展能力等） 3）怎样快速阅读财务报表 4）哪些财务比率反映客户的短期偿债能力（1.流动比率=流动资产÷流动负债、2.速动比率=速动资产÷流
小微金融的信贷风险管 理讲义
路漫漫其悠远 2020/3/23
卜范涛讲师简介
•卜范涛，金融风险管理师，原中国人民银行研究生 院特约风险管理讲师，商业银行风险管理专家,国家 注册信用风险管理师培训师，北京大学、清华大学、 上海财经大学、中山大学MBA和EMBA客座教授。中国 管理研究院风险管理研究所所长，山东省知识经济研 究会首席风险专家，RMCTTC商业银行风险内控落地执 行系统国家知识产权拥有者。长期从事银行实际管理 和研发工作，积累了丰富的实战经验。
路漫漫其悠远
目前小微金融的主要特点
1、企业信息不对称。管理水平相对较低，财务管理不健全，缺乏足够的
经审计部门承认的财务报表和良好的连续经营记录，给商业银行全面了解和 掌握企业真正的财务数据、经营状况带来了难度，使商业银行难以按照合理 的程序和手续帮助它们获得贷款。
2、企业信息分散。我国征信体系建设还处于起步阶段，无论是公民个人
和企业的信用意识，还是整个社会的征信制度建设、基础数据库的信息量和 网络覆盖面、征信服务业的发展、征信增值服务等，都要落后于西方发达国 家，落后于市场经济发展的需要。 （客户信息分散）
3、企业无足够担保品。大多数小企业并未拥有对土地的经营权、对厂房
的所有权和使用权，不能把土地或厂房作为合格的抵押物。同时，由于小企 业经营管理的不确定性导致社会对其信用普遍审慎 （没有象样的担保品）
•
近期服务过的主要客户
•中国工商银行四川分行、江苏省分行，中国建设银行江、浙、晋、冀、鲁、豫、辽、 陕分行，中国银行河南分行、宁波分行、内蒙古分行，中国农业银行、光大银行河南
分行，中国民生银行北京分行，中国邮政储蓄银行北京、天津、广西、温州、台州、
贵州分行，广发银行、浦发银行、平安银行、国家发展银行、华夏银行、重庆银行、
பைடு நூலகம்
路漫漫其悠远
1、客户尽职调查的内容和方法
1）客户数据的收集渠道和方法 2）银行交易记录调查（必须经本人签字授权，代查询：授权委托书，被查询人和查
询人的身份证原件。《征信业管理条例》负面信息不受法律保护）（美国，征信 局，查询他的征信分（F2CO分）成年人，630-800分，属授信区域，如750分，可 以授信）（美国的萨班斯法案：如企业管理者欺诈，1、赔偿经济责任2、刑事责 任，最高25年（相当于杀人、抢劫犯的刑期） 3）利益关系人调查（跟他打交道的哪些人，上游供应商，信用情况） 4）税务工商等职能部门的调查（纳税数据，减少利润，财务信息不靠谱，注册信息 最靠谱) 5）协会及媒体方面的信息收集和分析（北京的碰瓷，中国大娘讹老外，老外撞中国 大娘） 6）客户数据的分析技术
路漫漫其悠远
小微金融营销的最大困惑
• 小微金融资信状况普遍较差（小微企业平均寿命：前 年，2.7年，去年，2.4年） 缺乏抵质押担保 没有健全的财务报表 • 融资途径较少
路漫漫其悠远
民生银行上海陷钢贸不良贷款漩涡（10位行长被免职或追 究刑事责任）（浙江、江苏、广东，40%）上海
路漫漫其悠远
•小微金融的信贷风险管理
•贷款用途的尽职调查
•借款合同 •法律风险及防范
• 合法：不能从事自法律所禁止性的事项（洗黑钱，涉黑、涉及
贩毒、贩卖枪支等 ）
• 合规：人民银行，银监会，主体内部规定（三中全会：低准入
，强化监管的总体思路） • 明确具体：拟用款的具体去向
•小贴士
•全流程信贷管理就 是注重贷前、贷中 和（贷后 ）风险管 理
• （一）合法的贷款主体： 《贷款通则》与《民法通则》的相关规定 （1、法人：不是人，是一个组织，须经工商部门注册，（注册资本10 万元，叙作条件：股东或法定代表人连带责任担保）法定代表人：唯一 的，工商注册，法 人代表：可以是几个 人，需要经授权才可认可2、自 然人3、非法人组织：个体工商户、合伙企业、个人独资企业、子公司 （母公司应做一个连带责任担保）、筹建中的法人） • （二）不合法的贷款主体：未成年人（不能授信），法人内部分支机 构（分公司、事业部、项目部，应经过授权）职能部门（项目部、项目 组、研究中心，应经过授权） • （三）具有法律瑕疵的贷款主体：非以盈利为目的，自身没有经营收 入来源，以公益为目的的主体。如：政府机关、公立学校、医院、军队 路漫漫其等悠远（赣州师院科技学院临红旗大道的店面）
•课 •程 •目 •录
路漫漫其悠远
•小微金融在我国的发展现状 • 小微金融的尽职调查 • 小微金融综合授信管理 • 小微金融授信风险的快速识别法 小微金融产品创新风险管理
•小微金融抵押担保风险管理
•授信尽职调查的主要方式、流程和步骤
•根据贷款新规来确定： •现场与非现场相结合的方式
路漫漫其悠远
•借款人主体资格的尽职调查
动负债、3.现金流动负债比率=年经营现金净流量÷年末流动负债×100%） 5）哪些财务比率反映客户的长期偿债能力（1.资产负债率=负债总额÷资产总额 2.产权比率=负债总额÷
小微金融服务的特征分析
1、额度小（100万（含）以下） 2、周期短（1个月，3个月，10天，很多是过桥贷款） 3、频次多（贷款，还款） 4、信贷风险高 5、管理成本高
路漫漫其悠远
小微金融前景广阔风险巨大
1、我国小微金融总量和旺盛需求充满诱惑 2、风险管理能力不强从事小微金融业务是在刀锋上游走
石家庄市农村信用联社，福建三明农商行，福建闽清农村信用联社，贵阳市信用联社
、长治市商业银行、武汉市商业银行、江苏沐阳村镇银行等近百家商业银行。
路漫漫其悠远
•小微金融的信贷风险管理
•课 •程 •目 •录
路漫漫其悠远
•小微金融在我国的发展现状 •小微金融的尽职调查 •小微金融综合授信管理 •小微金融授信风险的快速识别法 小微金融产品创新风险管理
路漫漫其悠远
２、客户财务状况的调查
1）财务报表分析概述（以资产负债表、利润表和现金流量表为核心，主要采用财务比率分析法，通过分析 报告期内的关键财务指标诊断企业的财务与经营状况及其变动情况）
2）三张财务报表揭示企业哪些本质（偿债能力、营运能力、获利能力、发展能力等） 3）怎样快速阅读财务报表 4）哪些财务比率反映客户的短期偿债能力（1.流动比率=流动资产÷流动负债、2.速动比率=速动资产÷流
小微金融的信贷风险管 理讲义
路漫漫其悠远 2020/3/23
卜范涛讲师简介
•卜范涛，金融风险管理师，原中国人民银行研究生 院特约风险管理讲师，商业银行风险管理专家,国家 注册信用风险管理师培训师，北京大学、清华大学、 上海财经大学、中山大学MBA和EMBA客座教授。中国 管理研究院风险管理研究所所长，山东省知识经济研 究会首席风险专家，RMCTTC商业银行风险内控落地执 行系统国家知识产权拥有者。长期从事银行实际管理 和研发工作，积累了丰富的实战经验。
路漫漫其悠远
目前小微金融的主要特点
1、企业信息不对称。管理水平相对较低，财务管理不健全，缺乏足够的
经审计部门承认的财务报表和良好的连续经营记录，给商业银行全面了解和 掌握企业真正的财务数据、经营状况带来了难度，使商业银行难以按照合理 的程序和手续帮助它们获得贷款。
2、企业信息分散。我国征信体系建设还处于起步阶段，无论是公民个人
和企业的信用意识，还是整个社会的征信制度建设、基础数据库的信息量和 网络覆盖面、征信服务业的发展、征信增值服务等，都要落后于西方发达国 家，落后于市场经济发展的需要。 （客户信息分散）
3、企业无足够担保品。大多数小企业并未拥有对土地的经营权、对厂房
的所有权和使用权，不能把土地或厂房作为合格的抵押物。同时，由于小企 业经营管理的不确定性导致社会对其信用普遍审慎 （没有象样的担保品）
•
近期服务过的主要客户
•中国工商银行四川分行、江苏省分行，中国建设银行江、浙、晋、冀、鲁、豫、辽、 陕分行，中国银行河南分行、宁波分行、内蒙古分行，中国农业银行、光大银行河南
分行，中国民生银行北京分行，中国邮政储蓄银行北京、天津、广西、温州、台州、
贵州分行，广发银行、浦发银行、平安银行、国家发展银行、华夏银行、重庆银行、
பைடு நூலகம்
路漫漫其悠远
1、客户尽职调查的内容和方法
1）客户数据的收集渠道和方法 2）银行交易记录调查（必须经本人签字授权，代查询：授权委托书，被查询人和查
询人的身份证原件。《征信业管理条例》负面信息不受法律保护）（美国，征信 局，查询他的征信分（F2CO分）成年人，630-800分，属授信区域，如750分，可 以授信）（美国的萨班斯法案：如企业管理者欺诈，1、赔偿经济责任2、刑事责 任，最高25年（相当于杀人、抢劫犯的刑期） 3）利益关系人调查（跟他打交道的哪些人，上游供应商，信用情况） 4）税务工商等职能部门的调查（纳税数据，减少利润，财务信息不靠谱，注册信息 最靠谱) 5）协会及媒体方面的信息收集和分析（北京的碰瓷，中国大娘讹老外，老外撞中国 大娘） 6）客户数据的分析技术
路漫漫其悠远
小微金融营销的最大困惑
• 小微金融资信状况普遍较差（小微企业平均寿命：前 年，2.7年，去年，2.4年） 缺乏抵质押担保 没有健全的财务报表 • 融资途径较少
路漫漫其悠远
民生银行上海陷钢贸不良贷款漩涡（10位行长被免职或追 究刑事责任）（浙江、江苏、广东，40%）上海
路漫漫其悠远
•小微金融的信贷风险管理
•贷款用途的尽职调查
•借款合同 •法律风险及防范
• 合法：不能从事自法律所禁止性的事项（洗黑钱，涉黑、涉及
贩毒、贩卖枪支等 ）
• 合规：人民银行，银监会，主体内部规定（三中全会：低准入
，强化监管的总体思路） • 明确具体：拟用款的具体去向
•小贴士
•全流程信贷管理就 是注重贷前、贷中 和（贷后 ）风险管 理
• （一）合法的贷款主体： 《贷款通则》与《民法通则》的相关规定 （1、法人：不是人，是一个组织，须经工商部门注册，（注册资本10 万元，叙作条件：股东或法定代表人连带责任担保）法定代表人：唯一 的，工商注册，法 人代表：可以是几个 人，需要经授权才可认可2、自 然人3、非法人组织：个体工商户、合伙企业、个人独资企业、子公司 （母公司应做一个连带责任担保）、筹建中的法人） • （二）不合法的贷款主体：未成年人（不能授信），法人内部分支机 构（分公司、事业部、项目部，应经过授权）职能部门（项目部、项目 组、研究中心，应经过授权） • （三）具有法律瑕疵的贷款主体：非以盈利为目的，自身没有经营收 入来源，以公益为目的的主体。如：政府机关、公立学校、医院、军队 路漫漫其等悠远（赣州师院科技学院临红旗大道的店面）
•课 •程 •目 •录
路漫漫其悠远
•小微金融在我国的发展现状 • 小微金融的尽职调查 • 小微金融综合授信管理 • 小微金融授信风险的快速识别法 小微金融产品创新风险管理
•小微金融抵押担保风险管理
•授信尽职调查的主要方式、流程和步骤
•根据贷款新规来确定： •现场与非现场相结合的方式
路漫漫其悠远
•借款人主体资格的尽职调查
动负债、3.现金流动负债比率=年经营现金净流量÷年末流动负债×100%） 5）哪些财务比率反映客户的长期偿债能力（1.资产负债率=负债总额÷资产总额 2.产权比率=负债总额÷