小微金融的信贷风险管理讲义

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近期服务过的主要客户
•中国工商银行四川分行、江苏省分行，中国建设银行江、浙、晋、冀、鲁、豫、辽、 陕分行，中国银行河南分行、宁波分行、内蒙古分行，中国农业银行、光大银行河南
分行，中国民生银行北京分行，中国邮政储蓄银行北京、天津、广西、温州、台州、
贵州分行，广发银行、浦发银行、平安银行、国家发展银行、华夏银行、重庆银行、
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1、客户尽职调查的内容和方法
1）客户数据的收集渠道和方法 2）银行交易记录调查（必须经本人签字授权，代查询：授权委托书，被查询人和查
询人的身份证原件。《征信业管理条例》负面信息不受法律保护）（美国，征信 局，查询他的征信分（F2CO分）成年人，630-800分，属授信区域，如750分，可 以授信）（美国的萨班斯法案：如企业管理者欺诈，1、赔偿经济责任2、刑事责 任，最高25年（相当于杀人、抢劫犯的刑期） 3）利益关系人调查（跟他打交道的哪些人，上游供应商，信用情况） 4）税务工商等职能部门的调查（纳税数据，减少利润，财务信息不靠谱，注册信息 最靠谱) 5）协会及媒体方面的信息收集和分析（北京的碰瓷，中国大娘讹老外，老外撞中国 大娘） 6）客户数据的分析技术
•贷款用途的尽职调查
•借款合同 •法律风险及防范
• 合法：不能从事自法律所禁止性的事项（洗黑钱，涉黑、涉及
贩毒、贩卖枪支等 ）
• 合规：人民银行，银监会，主体内部规定（三中全会：低准入
，强化监管的总体思路） • 明确具前、贷中 和（贷后 ）风险管 理
•课 •程 •目 •录
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•小微金融在我国的发展现状 • 小微金融的尽职调查 • 小微金融综合授信管理 • 小微金融授信风险的快速识别法 小微金融产品创新风险管理
•小微金融抵押担保风险管理
•授信尽职调查的主要方式、流程和步骤
•根据贷款新规来确定： •现场与非现场相结合的方式
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•借款人主体资格的尽职调查
小微金融的信贷风险管 理讲义
路漫漫其悠远 2020/3/23
卜范涛讲师简介
•卜范涛，金融风险管理师，原中国人民银行研究生 院特约风险管理讲师，商业银行风险管理专家,国家 注册信用风险管理师培训师，北京大学、清华大学、 上海财经大学、中山大学MBA和EMBA客座教授。中国 管理研究院风险管理研究所所长，山东省知识经济研 究会首席风险专家，RMCTTC商业银行风险内控落地执 行系统国家知识产权拥有者。长期从事银行实际管理 和研发工作，积累了丰富的实战经验。
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２、客户财务状况的调查
1）财务报表分析概述（以资产负债表、利润表和现金流量表为核心，主要采用财务比率分析法，通过分析 报告期内的关键财务指标诊断企业的财务与经营状况及其变动情况）
2）三张财务报表揭示企业哪些本质（偿债能力、营运能力、获利能力、发展能力等） 3）怎样快速阅读财务报表 4）哪些财务比率反映客户的短期偿债能力（1.流动比率=流动资产÷流动负债、2.速动比率=速动资产÷流
动负债、3.现金流动负债比率=年经营现金净流量÷年末流动负债×100%） 5）哪些财务比率反映客户的长期偿债能力（1.资产负债率=负债总额÷资产总额 2.产权比率=负债总额÷
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目前小微金融的主要特点
1、企业信息不对称。管理水平相对较低，财务管理不健全，缺乏足够的
经审计部门承认的财务报表和良好的连续经营记录，给商业银行全面了解和 掌握企业真正的财务数据、经营状况带来了难度，使商业银行难以按照合理 的程序和手续帮助它们获得贷款。
2、企业信息分散。我国征信体系建设还处于起步阶段，无论是公民个人
石家庄市农村信用联社，福建三明农商行，福建闽清农村信用联社，贵阳市信用联社
、长治市商业银行、武汉市商业银行、江苏沐阳村镇银行等近百家商业银行。
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•小微金融的信贷风险管理
•课 •程 •目 •录
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•小微金融在我国的发展现状 •小微金融的尽职调查 •小微金融综合授信管理 •小微金融授信风险的快速识别法 小微金融产品创新风险管理
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小微金融营销的最大困惑
• 小微金融资信状况普遍较差（小微企业平均寿命：前 年，2.7年，去年，2.4年） 缺乏抵质押担保 没有健全的财务报表 • 融资途径较少
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民生银行上海陷钢贸不良贷款漩涡（10位行长被免职或追 究刑事责任）（浙江、江苏、广东，40%）上海
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•小微金融的信贷风险管理
•小微金融抵押担保风险管理
小微金融服务的特征分析
1、额度小（100万（含）以下） 2、周期短（1个月，3个月，10天，很多是过桥贷款） 3、频次多（贷款，还款） 4、信贷风险高 5、管理成本高
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小微金融前景广阔风险巨大
1、我国小微金融总量和旺盛需求充满诱惑 2、风险管理能力不强从事小微金融业务是在刀锋上游走
和企业的信用意识，还是整个社会的征信制度建设、基础数据库的信息量和 网络覆盖面、征信服务业的发展、征信增值服务等，都要落后于西方发达国 家，落后于市场经济发展的需要。 （客户信息分散）
3、企业无足够担保品。大多数小企业并未拥有对土地的经营权、对厂房
的所有权和使用权，不能把土地或厂房作为合格的抵押物。同时，由于小企 业经营管理的不确定性导致社会对其信用普遍审慎 （没有象样的担保品）
• （一）合法的贷款主体： 《贷款通则》与《民法通则》的相关规定 （1、法人：不是人，是一个组织，须经工商部门注册，（注册资本10 万元，叙作条件：股东或法定代表人连带责任担保）法定代表人：唯一 的，工商注册，法 人代表：可以是几个 人，需要经授权才可认可2、自 然人3、非法人组织：个体工商户、合伙企业、个人独资企业、子公司 （母公司应做一个连带责任担保）、筹建中的法人） • （二）不合法的贷款主体：未成年人（不能授信），法人内部分支机 构（分公司、事业部、项目部，应经过授权）职能部门（项目部、项目 组、研究中心，应经过授权） • （三）具有法律瑕疵的贷款主体：非以盈利为目的，自身没有经营收 入来源，以公益为目的的主体。如：政府机关、公立学校、医院、军队 路漫漫其等悠远（赣州师院科技学院临红旗大道的店面）