商业银行的负债管理
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（3）货币市场存款账户（money market deposit accounts, MMDA）
• 是一种短期存款，利率较高，客户提款受限制（ 客户1个月最多开出6张预先授权汇票、3张取款 支票，客户自己提款的额度和次数也受限制）。
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（4）超级可转让支付命令账户（super negotiable order of withdrawal, SNOW ）
• 特点：存款利息低（或无）、存款稳定性低、存 款营业成本高、存款利用率低（存款准备金率高 ）。
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（2）可转让支付命令账户（negotiable order of withdrawal, NOW）
• 是一种支付利息的储蓄存款，提供该服务的存款 机构要求客户在提款时预先通知存款机构。由于 存款机构很少使用上述权利，因此NOW可以向活 期存款一样自由支付。
全部存款资金】*100%
（4）可用资金成本
指银行的可用资金所应负担的全部成本。它是确 定银行盈利性资产价格的基础，也是银行经营中 资金成本分析的重点。
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（5）加权平均成本
指存款资金的每单位平均借入成本。
•
（6）边际存款成本
指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。
•
2.存款成本控制
• 尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本； • 正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关
•
引子2：负债的作用
• 是商业银行的主要资金来源，是银行发展的基础 • 是保持银行流动性的手段 • 是银行同社会各界联系的主要渠道 • 银行通过负债集中闲置资金，推动社会经济发展
•
引子3：负债的发展趋势
• 存款负债始终是世界各国商业银行的主要负债， 也是银行经常性资金的来源；非存款负债（主要 是借款）的比重则随金融市场的发展而不断有所 上升。
• 是一种支付利息的储蓄存款，存款人取款和支付 不受限制，但利率较货币市场存款低。
•
（5）移动支票存款
• 主要针对移动通讯用户设计，用户用智能手机对 背书支票的正面和背面拍照，并将照片上传至自 己的存款账户，由银行代为支付。
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•
2.非交易存款
（1）定期存款
• 概念：定期存款是客户和银行预先约定存款期限 的存款。
•
2.发展
• （1）美国是世界上最早创建现代存款保险制度的 国家。美国国会于1933年通过了“银行法”，规定 所有联邦储备系统的会员银行都必须参加存款保 险，自此建立了存款保险制度的基本构架。
•
• （2） 20世纪60、70年代，伴随金融自由化趋势 ，金融业风险明显加大，加拿大、日本、德国、 法国、荷兰、英国、比利时等发达国家纷纷效法 美国建立存款保险制度，一些发展中国家也相继 建立了存款保险制度，包括印度、菲律宾、巴拉 圭、阿根廷等。
•
（3）储蓄存款
• 概念：指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而
设定的一种存款。 • 特点：储蓄存款基本上可分为活期和定期两种。 • 注意：政府机关、企业单位的所有存款都不能称
之为储蓄存款，公款私存视为违法（具有中国特 色）。
•
3.存款产品设计
• 存款利息 • 附加服务 • 存款期限 • 存取方式 • 存款的特色功能 • 存款的可转让性 • 存款帐户的衍生投资功能 （课后思考：试设计一种存款产品。）
•
（三）存款成本管理
1.存款成本构成
（1）利息成本
以货币形式直接支付给存款者的报酬。
（2）营业成本
除利息外的其他所有开支。包括柜台和外勤人员 的工资、广告宣传费、折旧摊提费、办公费以及 为存户提供其他服务Leabharlann Baidu费用等。
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（3）资金成本
指为服务客户存款而支付的一切费用，包括利息 成本和营业成本之和。 资金成本率=【（利息成本+营业成本）/吸收的
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内容提要
• 一、存款管理（12章） • 二、借款管理（13章）
•
一、存款管理
• （一）存款类型（12.1） • （二）不同类型存款的利率（12.2） • （三）存款成本管理（12.3-12.7） • （四）存款保险制度（12.4）
•
（一）存款类型
1.交易存款
（1）活期存款
• 概念：活期存款是指可由存户随时存取和转让的 存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求 客户取款时做事先的书面通知。
•
• （3） 20世纪80年代后，特别是90年代以来，银 行危机的频繁发生使存款保险制度普遍受到关注 ，这一时期有土耳其、哥伦比亚、肯尼亚、委内 瑞拉、智利、尼日利亚、巴西、秘鲁等国先后建 立存款保险制度。
商业银行的负债管理
2020年5月30日星期六
引子1：什么是负债？
• 概念：银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的 经济义务。
• 广义负债指除银行自有资本以外的一切资金来源 ，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内 容。
• 狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性 的债务。本章以狭义负债为研究对象。
• 特点：存款利息高、存款稳定性高、存款营业成 本低、存款利用率高（存款准备金率低）
•
（2）定期存单（certificate of deposit, CD）
• 可转让定期存单（面额较大，到期前可转让） • 不可转让定期存单（面额较小，到期前不可转让
） • 突然提高定期存单（bump-up CD） • 递升定期存单（step-up CD） • 流动性定期存单（liquid CD）
•
（二）不同类型存款的利率
1.存款期限越长，存款利率越高（交易存款利率较 低，非交易存款利率较高）
2.银行规模越小，存款利率越高 3.存款风险越大，存款利率越高 4.银行存款需求越强烈，存款利率越高
银行最喜欢的存款组合：一般会持有高比例 的活期存款和低收益的非交易存款。因为这些存 款的资金成本最低，并且含有相当比例的核心存 款（core deposit）。
系，力求不断降低营业成本的支出； • 活期存款的发展战略必须不以减弱银行的信贷
能力为条件； • 定期存款的发展不以提高自身比重为目标，而
应与银行存款的派生能力相适应。
•
（四）存款保险制度
1.概念
• 存款保险制度是旨在保护存款人利益、维持金融 体系稳定的一种制度安排，它要求接受存款的金 融机构为其吸收的存款向存款保险机构投保，当 投保机构发生危机无力支付存款时，由存款保险 机构向其提供财务援助或直接对存款者给予偿付 。
（3）货币市场存款账户（money market deposit accounts, MMDA）
• 是一种短期存款，利率较高，客户提款受限制（ 客户1个月最多开出6张预先授权汇票、3张取款 支票，客户自己提款的额度和次数也受限制）。
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（4）超级可转让支付命令账户（super negotiable order of withdrawal, SNOW ）
• 特点：存款利息低（或无）、存款稳定性低、存 款营业成本高、存款利用率低（存款准备金率高 ）。
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（2）可转让支付命令账户（negotiable order of withdrawal, NOW）
• 是一种支付利息的储蓄存款，提供该服务的存款 机构要求客户在提款时预先通知存款机构。由于 存款机构很少使用上述权利，因此NOW可以向活 期存款一样自由支付。
全部存款资金】*100%
（4）可用资金成本
指银行的可用资金所应负担的全部成本。它是确 定银行盈利性资产价格的基础，也是银行经营中 资金成本分析的重点。
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（5）加权平均成本
指存款资金的每单位平均借入成本。
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（6）边际存款成本
指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。
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2.存款成本控制
• 尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本； • 正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关
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引子2：负债的作用
• 是商业银行的主要资金来源，是银行发展的基础 • 是保持银行流动性的手段 • 是银行同社会各界联系的主要渠道 • 银行通过负债集中闲置资金，推动社会经济发展
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引子3：负债的发展趋势
• 存款负债始终是世界各国商业银行的主要负债， 也是银行经常性资金的来源；非存款负债（主要 是借款）的比重则随金融市场的发展而不断有所 上升。
• 是一种支付利息的储蓄存款，存款人取款和支付 不受限制，但利率较货币市场存款低。
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（5）移动支票存款
• 主要针对移动通讯用户设计，用户用智能手机对 背书支票的正面和背面拍照，并将照片上传至自 己的存款账户，由银行代为支付。
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2.非交易存款
（1）定期存款
• 概念：定期存款是客户和银行预先约定存款期限 的存款。
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2.发展
• （1）美国是世界上最早创建现代存款保险制度的 国家。美国国会于1933年通过了“银行法”，规定 所有联邦储备系统的会员银行都必须参加存款保 险，自此建立了存款保险制度的基本构架。
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• （2） 20世纪60、70年代，伴随金融自由化趋势 ，金融业风险明显加大，加拿大、日本、德国、 法国、荷兰、英国、比利时等发达国家纷纷效法 美国建立存款保险制度，一些发展中国家也相继 建立了存款保险制度，包括印度、菲律宾、巴拉 圭、阿根廷等。
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（3）储蓄存款
• 概念：指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而
设定的一种存款。 • 特点：储蓄存款基本上可分为活期和定期两种。 • 注意：政府机关、企业单位的所有存款都不能称
之为储蓄存款，公款私存视为违法（具有中国特 色）。
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3.存款产品设计
• 存款利息 • 附加服务 • 存款期限 • 存取方式 • 存款的特色功能 • 存款的可转让性 • 存款帐户的衍生投资功能 （课后思考：试设计一种存款产品。）
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（三）存款成本管理
1.存款成本构成
（1）利息成本
以货币形式直接支付给存款者的报酬。
（2）营业成本
除利息外的其他所有开支。包括柜台和外勤人员 的工资、广告宣传费、折旧摊提费、办公费以及 为存户提供其他服务Leabharlann Baidu费用等。
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（3）资金成本
指为服务客户存款而支付的一切费用，包括利息 成本和营业成本之和。 资金成本率=【（利息成本+营业成本）/吸收的
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内容提要
• 一、存款管理（12章） • 二、借款管理（13章）
•
一、存款管理
• （一）存款类型（12.1） • （二）不同类型存款的利率（12.2） • （三）存款成本管理（12.3-12.7） • （四）存款保险制度（12.4）
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（一）存款类型
1.交易存款
（1）活期存款
• 概念：活期存款是指可由存户随时存取和转让的 存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求 客户取款时做事先的书面通知。
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• （3） 20世纪80年代后，特别是90年代以来，银 行危机的频繁发生使存款保险制度普遍受到关注 ，这一时期有土耳其、哥伦比亚、肯尼亚、委内 瑞拉、智利、尼日利亚、巴西、秘鲁等国先后建 立存款保险制度。
商业银行的负债管理
2020年5月30日星期六
引子1：什么是负债？
• 概念：银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的 经济义务。
• 广义负债指除银行自有资本以外的一切资金来源 ，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内 容。
• 狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性 的债务。本章以狭义负债为研究对象。
• 特点：存款利息高、存款稳定性高、存款营业成 本低、存款利用率高（存款准备金率低）
•
（2）定期存单（certificate of deposit, CD）
• 可转让定期存单（面额较大，到期前可转让） • 不可转让定期存单（面额较小，到期前不可转让
） • 突然提高定期存单（bump-up CD） • 递升定期存单（step-up CD） • 流动性定期存单（liquid CD）
•
（二）不同类型存款的利率
1.存款期限越长，存款利率越高（交易存款利率较 低，非交易存款利率较高）
2.银行规模越小，存款利率越高 3.存款风险越大，存款利率越高 4.银行存款需求越强烈，存款利率越高
银行最喜欢的存款组合：一般会持有高比例 的活期存款和低收益的非交易存款。因为这些存 款的资金成本最低，并且含有相当比例的核心存 款（core deposit）。
系，力求不断降低营业成本的支出； • 活期存款的发展战略必须不以减弱银行的信贷
能力为条件； • 定期存款的发展不以提高自身比重为目标，而
应与银行存款的派生能力相适应。
•
（四）存款保险制度
1.概念
• 存款保险制度是旨在保护存款人利益、维持金融 体系稳定的一种制度安排，它要求接受存款的金 融机构为其吸收的存款向存款保险机构投保，当 投保机构发生危机无力支付存款时，由存款保险 机构向其提供财务援助或直接对存款者给予偿付 。