保险学风险管理-
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7
战略风险：指企业财务目标不确定性。 经营风险：企业经营行为的不确定性。 财务风险：企业财务管理失误导致的风险。 市场风险：指商品价格、利率、汇率和货币价
值变动导致的损失不确定性，如金融风险。 法律风险：因法律诉讼引发的风险。
例：《中央企业全面风险管理指引》
8
本指引所称企业风险，指未来的不确定性对企业 实现其经营目标的影响。
境外国资流失 “五宗最”
9
“最草率”的仓促上马：波兰A2高速公路项目 “最遗憾”的经营失策：中航油陈久霖事件 “最内讧”的恶性竞争：南北车的海外竞标 “最无奈”的审批僵化：五矿等痛失发展良机 “最腐败”的管理漏洞：薄启亮中饱私囊
2. 风险管理的步骤
10
首先，明确风险管理的目标 2.1 风险识别 2.2 风险评估 2.3 →3. 风险管理技术选择 2.4 风险管理实施和评价
成功的风险管理应该是什么样的？
能否以最小的风险成本取得最大的安全保障 。 还要考虑具体实施的可行性、可操作性和有效性，
以及与整体管理目标的一致性。
思考题
18
某汽车驾驶员技术娴熟，多年来没有碰撞事 故，因此他没有投保碰撞险。一日突遭碰撞 造成损失，因没有买保险而自身承担。请问 这位驾驶员的风险对策是否合算？
风险管理传统上局限于纯粹风险，但在20世纪90 年代，扩展到投机性财务风险。逐渐延伸到组织 面临的所有风险。
损失风险管理（纯粹风险） 经营管理型风险管理（企业风险管理）
风险管理在许多发达国家普遍运用，成为企业中 重要的职能部门。 举例
“101条风险管理准则”
5
1983年推出“101条风险管理准则”作为各国风 险管理的一般原则，风险管理趋于规范化。
本指引所称全面风险管理，指企业围绕总体经营 目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中 执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理 文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管 理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体 系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为 实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和 方法。
风险识别：风险发生前，对面临的潜在风险加 以经验判断（感知）、归类整理（分析），并 对风险性质鉴定的过程。
识别风险的信息来源（以企业为例）：
生产流程图 财务报表分析 实地调查 历史损失数据 保险调查与保单对照 （例：风险分析调查表 Risk
Analysis Questionnaire）
2.2 风险评估
13
2.2.1 风险估测：
通过
分析大量损失资料，运用概率和数理统计，
估计和预测风险发生概率和损失程度。
损失频率是指一定时间和范围内发生损失的次 数占所有可能发生损失的相对次数。
损失程度是指发生一次风险事故平均损失额度， 表示某一特定风险发生的严重程度。
2.2.2 风险评价
14
回顾第一章：风险
1
1. 风险的定义：损失 第一部分 风险管理和保险
的不确定性。
1. 风险
2. 构成风险基本要素： 风险的定义、构成要素、
风险因素
分类
风险事故 损失
2. 风险管理
风险管理的涵义、程序
3. 风险的分类
和方法
4. 可保风险分析
3. 保险概述
思考：个人面临风险？ 如何管理？
和分析，采取合理经济技术手段，有效控制 风险及妥善处理损失后果，以最小成本取得 最大安全保障管理方法。
风险发生规律 风险控制技术
1.2 “风险管理”由来和发展
4
20世纪30年代风险管理在美国兴起，50年代得 到推广，60年代逐渐成为一门独立的管理学科。
1983年美国风险与保险协会年会“101条”
风险管理目标
11Hale Waihona Puke Baidu
损失发生前风险管理目标？
避免或减少风险发生机会，降低可能的损失成本。
损失发生后风险管理目标？
努力复苏，变坏事为好事。
以企业为例：
损失发生前：风险因素分析；确定风险管理办法 损失发生后：维持企业的生存；生产目标的实现；保持
企业的服务能力、履行社会责任
2.1 风险识别
12
相对不重要（relatively unimportant）：不会对家庭 生活水平或企业经营水平有较大的影响。
风险评价结果
15
类 损失频率 损失程度 型
评价
风险管理 方法
1
低
小 相对不重要 ？
2
高
小
能承担
？
3
低
大
不能承担
？
4
高
大
不能承担
？
2.3→3. 风险管理技术选择
16
控制型（风险控制 risk control）：
回答：不一定 结论：风险管理效果的评价应该将当期的评
价与长期评价相结合。
阶段小结
19
1. 风险管理含义、由来和发展 2. 风险管理步骤
2.1 风险识别 2.2 风险评估 2.3 风险管理技术选择 2.4 风险管理效果评价
降低风险的频率和减少损失程度，重点在于改 变引起风险事故和扩大损失的各种条件。
财务型（风险融资 risk financing）：
事先做好对风险发生的财务安排，通过财务处 理可以把风险成本降低到最小程度。
2.4 风险管理的实施和监控
17
对已经实施的风险管理方法的实施效果与预 期目标进行比较，分析风险管理技术的适用 性和收益性。
风险评价：根据系统发生风险的可能性及其危 害程度，确定系统风险的性质和等级，以决定 是否采取处理和处理到什么程度。
不能承担（unbearable）：风险太大，造成损失足以 使一个家庭或企业崩溃或破产。
难以承担（difficult to bear）：造成的损失严重降低 家庭的生活水平和企业的收入。
风险管理的一般原则；风险的识别与衡量； 风险控制；风险财务管理；索赔管理；职 工福利；退休年金；国际风险管理；行政 事务处理；保险单条款安排技巧；交流； 管理哲学。
企业损失风险（纯粹风险）
6
财产损失 责任损失 经营收入损失 人力资源损失 市场信誉和公众形象遭到破坏
经营管理型风险（企业风险管理）
保险的定义、性质、职 能和作用
第二章：风险管理（Risk Management）
2
1. 风险管理含义、由来和发展 2. 风险管理步骤 3. 风险管理技术方法（风险对策） 4. 风险管理与保险
1. 风险管理含义、由来和发展
3
1.1 风险管理的定义 风险管理：经济单位通过对风险识别、估测
战略风险：指企业财务目标不确定性。 经营风险：企业经营行为的不确定性。 财务风险：企业财务管理失误导致的风险。 市场风险：指商品价格、利率、汇率和货币价
值变动导致的损失不确定性，如金融风险。 法律风险：因法律诉讼引发的风险。
例：《中央企业全面风险管理指引》
8
本指引所称企业风险，指未来的不确定性对企业 实现其经营目标的影响。
境外国资流失 “五宗最”
9
“最草率”的仓促上马：波兰A2高速公路项目 “最遗憾”的经营失策：中航油陈久霖事件 “最内讧”的恶性竞争：南北车的海外竞标 “最无奈”的审批僵化：五矿等痛失发展良机 “最腐败”的管理漏洞：薄启亮中饱私囊
2. 风险管理的步骤
10
首先，明确风险管理的目标 2.1 风险识别 2.2 风险评估 2.3 →3. 风险管理技术选择 2.4 风险管理实施和评价
成功的风险管理应该是什么样的？
能否以最小的风险成本取得最大的安全保障 。 还要考虑具体实施的可行性、可操作性和有效性，
以及与整体管理目标的一致性。
思考题
18
某汽车驾驶员技术娴熟，多年来没有碰撞事 故，因此他没有投保碰撞险。一日突遭碰撞 造成损失，因没有买保险而自身承担。请问 这位驾驶员的风险对策是否合算？
风险管理传统上局限于纯粹风险，但在20世纪90 年代，扩展到投机性财务风险。逐渐延伸到组织 面临的所有风险。
损失风险管理（纯粹风险） 经营管理型风险管理（企业风险管理）
风险管理在许多发达国家普遍运用，成为企业中 重要的职能部门。 举例
“101条风险管理准则”
5
1983年推出“101条风险管理准则”作为各国风 险管理的一般原则，风险管理趋于规范化。
本指引所称全面风险管理，指企业围绕总体经营 目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中 执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理 文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管 理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体 系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为 实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和 方法。
风险识别：风险发生前，对面临的潜在风险加 以经验判断（感知）、归类整理（分析），并 对风险性质鉴定的过程。
识别风险的信息来源（以企业为例）：
生产流程图 财务报表分析 实地调查 历史损失数据 保险调查与保单对照 （例：风险分析调查表 Risk
Analysis Questionnaire）
2.2 风险评估
13
2.2.1 风险估测：
通过
分析大量损失资料，运用概率和数理统计，
估计和预测风险发生概率和损失程度。
损失频率是指一定时间和范围内发生损失的次 数占所有可能发生损失的相对次数。
损失程度是指发生一次风险事故平均损失额度， 表示某一特定风险发生的严重程度。
2.2.2 风险评价
14
回顾第一章：风险
1
1. 风险的定义：损失 第一部分 风险管理和保险
的不确定性。
1. 风险
2. 构成风险基本要素： 风险的定义、构成要素、
风险因素
分类
风险事故 损失
2. 风险管理
风险管理的涵义、程序
3. 风险的分类
和方法
4. 可保风险分析
3. 保险概述
思考：个人面临风险？ 如何管理？
和分析，采取合理经济技术手段，有效控制 风险及妥善处理损失后果，以最小成本取得 最大安全保障管理方法。
风险发生规律 风险控制技术
1.2 “风险管理”由来和发展
4
20世纪30年代风险管理在美国兴起，50年代得 到推广，60年代逐渐成为一门独立的管理学科。
1983年美国风险与保险协会年会“101条”
风险管理目标
11Hale Waihona Puke Baidu
损失发生前风险管理目标？
避免或减少风险发生机会，降低可能的损失成本。
损失发生后风险管理目标？
努力复苏，变坏事为好事。
以企业为例：
损失发生前：风险因素分析；确定风险管理办法 损失发生后：维持企业的生存；生产目标的实现；保持
企业的服务能力、履行社会责任
2.1 风险识别
12
相对不重要（relatively unimportant）：不会对家庭 生活水平或企业经营水平有较大的影响。
风险评价结果
15
类 损失频率 损失程度 型
评价
风险管理 方法
1
低
小 相对不重要 ？
2
高
小
能承担
？
3
低
大
不能承担
？
4
高
大
不能承担
？
2.3→3. 风险管理技术选择
16
控制型（风险控制 risk control）：
回答：不一定 结论：风险管理效果的评价应该将当期的评
价与长期评价相结合。
阶段小结
19
1. 风险管理含义、由来和发展 2. 风险管理步骤
2.1 风险识别 2.2 风险评估 2.3 风险管理技术选择 2.4 风险管理效果评价
降低风险的频率和减少损失程度，重点在于改 变引起风险事故和扩大损失的各种条件。
财务型（风险融资 risk financing）：
事先做好对风险发生的财务安排，通过财务处 理可以把风险成本降低到最小程度。
2.4 风险管理的实施和监控
17
对已经实施的风险管理方法的实施效果与预 期目标进行比较，分析风险管理技术的适用 性和收益性。
风险评价：根据系统发生风险的可能性及其危 害程度，确定系统风险的性质和等级，以决定 是否采取处理和处理到什么程度。
不能承担（unbearable）：风险太大，造成损失足以 使一个家庭或企业崩溃或破产。
难以承担（difficult to bear）：造成的损失严重降低 家庭的生活水平和企业的收入。
风险管理的一般原则；风险的识别与衡量； 风险控制；风险财务管理；索赔管理；职 工福利；退休年金；国际风险管理；行政 事务处理；保险单条款安排技巧；交流； 管理哲学。
企业损失风险（纯粹风险）
6
财产损失 责任损失 经营收入损失 人力资源损失 市场信誉和公众形象遭到破坏
经营管理型风险（企业风险管理）
保险的定义、性质、职 能和作用
第二章：风险管理（Risk Management）
2
1. 风险管理含义、由来和发展 2. 风险管理步骤 3. 风险管理技术方法（风险对策） 4. 风险管理与保险
1. 风险管理含义、由来和发展
3
1.1 风险管理的定义 风险管理：经济单位通过对风险识别、估测