商业银行经营原则与管理理论(1)

第七章 商业银行经营原则与管理理论
商业银行的经营原则 商业银行的管理理论 商业银行发挥作用的环境因素
2021/1/24
Lanzhou Commercial College
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教学目的与要求
通过本章的学习要求学生在掌握了经营原则和经营理论发展过程的基础上， 把握资产负债比例管理的基本方法，并且对我国商业银行资产负债管理理论 的演进及我国银行管理实践的发展有一个基本的了解。
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对策
合理安排资产结构与规模，注重资产质量 多渠道筹资，提高自有资本比重 加强对宏观经济形势、利率、证券市场的分析和预测，严格的资信评估，强
化内部管理、谨防金融犯罪。
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（三）盈利性差
和其它行业相比，银行业的盈利性是较差的。 资产收益率较低； 利差空间较小； 经营成本大； 银行业对经济的周期性波动非常敏感。
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二、商业银行经营管理的普遍原则
（一）安全性 抗风险能力：避免各种不确定因素对其资产、负债、利润、信誉等方面的影
主要思想：认为商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款，因 此商业银行在分配资金时应着重考虑保持高度的流动性。
基本观点：资产业务应集中于基于商业行为的短期自偿性贷款
自偿性贷款：如贷款用于购买原材料和产成品销售后取得 收入即可偿还贷款。
强调短期贷款一定要以真实交易为基础，用真实商业票据作抵押
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商业银行的利润是收入与经营成本的差额
业务收入：利息收入 投资收入 劳务收入
业务支出：负债利息支出 贷款与投资损失 营业支出
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实现盈利的途径
扩大盈利资产比重 业务多元化 加强成本控制 减少投资损失 完善内部经济结算与内部控制
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第一节 商业银行经营原则
商业银行经营管理的特点 商业银行经营管理的一般原则 商业银行各目标之间的协调与平衡
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一、商业银行经营管理的特点
（一）高负债率 银行资金80%----90%是从客户手中借来的； 公众的信心的重要性。
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流动性管理策略
资产转换（出售理论） 主动负债（购买理论） 适度存量控制 适时流量调节 成本与安全 预测与缺口管理
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（三）盈利性目标
银行盈利水平是其经营管理状况的综合反应 商业银行的利润是收入与经营成本的差额 外部因素影响银行的利润
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评价：
积极意义： 确定了现代商业银行经营管理的一些重要原则 资金运用受制于资金来源 保持资金的流动性，确保银行安全经营 局限性： 对存款的相对稳定性认识不足 不能满足多样性的贷款需求 忽略了贷款清偿的外部条件
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第二节 商业银行管理理论
商业银行资产负债理论的演进
商业银行资产管理理论 负债管理理论 资产负债综合管理理论
商业贷款理论 可转换理论 预期收入理论
存款理论 销售理论 购买理论
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一、资产负债管理理论及评价
(一)资产管理理论 基本观点：银行资金来源的规模与结构是银行自身无法控制的外生变量，因 此银行的业务重点应放在资产业务上。 发展阶段：三个阶段
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1、商业贷款理论(真实票据理论）
背景：商业银行发展初期，18世纪亚当斯密《国富论》中有表述。
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Hale Waihona Puke Baidu
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银行盈利水平是其经营管理状况的综合反应
充实资本、增强实力、增强自身积累能力和竞争能力 提高信誉，扩大市场 增强抵御和消化风险的能力 拓展业务、形成规模经济的内在动力和物质基础 股东财富最大化
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（二）流动性
是指银行能够随时应付客户提存，满足必要贷款需求的支 付能力
清偿能力、变现能力：变现速度（随时） 变现成本（适当价格）
资产的流动性是指资产在不受价值损失的条件下具有迅速 变现的能力。
负债流动性是指银行以较低的成本随时获取资金的能力。
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三、商业银行经营目标之间的协调与平衡
银行收益的高低与其承受的风险的大小成正比; 金融管理当局限制商业银行一味追求高额利润的行为； 在既定的风险水平实现最高的盈利，或者是在既定的盈利水平上使银行所承
受的风险最低; 商业银行经营管理的核心内容就是在盈利和风险之间寻求一种平衡。
响，保证银行的稳健经营与发展。 创新发展与风险的关系
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坚持安全性目标的原因-----商业银行经营 的特殊性
高负债经营 负债的硬性约束与
资产的软约束 面临各种风险
1、信用风险 2、汇率风险 3、利率风险 4、流动性风险 5、操作风险 6、市场风险 7、政治或政策风险 8、同业风险
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（二）高风险
1、信贷风险 贷款坏帐的原因： （1）银行管理人员的贷款分析不够 （2）项目审查不严 （3）贷后管理薄弱 （4）其他无法控制的因素。
2、市场风险：利率、汇率 3、操作性风险
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