中国农业银行中间业务发展分析

1中国农业银行中间业务概念界定与类型介绍

1.1概念界定

巴塞尔银行监管委员会对中间业务有广义和狭义之分。广义上的中间业务即商业银行的表外业务，不影响资产负债额，对损益表产生影响。狭义的中间业务则与广义上的相反，该部分资金通过资产负债表或有关事项进行反映。我国对中间业务的界定更趋向于广义上的中间业务。

1.2中间业务的类型

1.2.1支付结算类

支付结算类业务是银行的一项基础业务，通俗来说，我们日常发生的与债务债权相关，需要通过银行进行现金存取和资金划转等的业务需求主要涉及的就是支付结算业务。支付结算业务是银行最基础也是应用最为广泛的业务之一。支付结算类业务在银行涉及的业务中占据了半壁江山，形成垄断的局面。因此，国家采取了与之相对的价格保护机制统一价格上限，要求所有银行遵循相关标准，不得突破。这类中间业务涉及的主要工具以支票、本票及汇票为主。

1.2.2银行卡业务

银行卡是由商业银行等金融机构经授权后向社会公众发行的一种以卡片为媒介的支付工具。银行卡由于种类众多，因此面向的消费群体也大不相同，一般来说，普通储蓄卡（借记卡）的门槛较低，而信用卡的门槛相对较高，办卡人需满足的条件也更多，其中信用卡更多地用于借贷，储蓄卡更多地用于支取和存储等业务。由于银行卡的适用性和推广优势，加之日常生活中人们对银行卡的依赖性，银行卡业务始终是商业银行最为活跃的产品。1.2.3代理类

银行接受客户委托进行代理执行的业务，同时根据提供不同代理服务的类型收取相应的佣金。例如，银行会与债券发行方签署协议，帮助其代发证券，该情况就是证券发行方委托银行代其执行证券的买卖业务，不仅如此，最为常见的代理业务也是与我们的生活息息相关的个人税费的代收代缴等，大多是通过授权商业银行代理执行的。

1.2.4担保类

担保类是指银行为客户的清偿能力提供担保，并且在客户违约时承担对应风险和赔偿违约金的业务。例如，我们经常提到的备用信用证，这种担保业务涉及的三方关系分别为商业银行、放款人和借款人，其中商业银行（即开户行）作为中间第三方，在借款人无力偿还借款时，为了保证放款人的利益，则由商业银行（即开户行）支付给放款人本利，一般我们也把放款人称为受益人。

1.2.5承诺类

承诺类业务则如字面所示，是一种商业银行与一方签署合同，在合同规定的期限内进行贷款和回购等业务，是一种信用类业务。承诺类业务又分为承诺可撤销和承诺不可撤销2种，其界定条件主要看撤销行为是否在法律允许的范围内。

1.2.6交易类

由于交易类中间业务主要是银行为了满足客户的风险管理等需求而采取的一系列资金交易活动，此类业务类型主要涉及的是金融衍生品。例如，我们经常提到的远期合约就是通过双方签订合约约定在未来某一时间按照约定的价格进行交易，这里的交易一般指的是资产。

1.2.7基金托管

基金公司将自己管理的资金存放在银行，由银行提供资产

中国农业银行中间业务发展分析

姜雅楠

（贵州财经大学，贵州贵阳550025）

【摘要】随着市场利率化的成熟，多种多样的金融产品开始在市场上流通。虽然市场的宽

松使银行业务的个性化趋势日益明显，但也使传统的存款贷款差的优势越来越小。目前，

各种金融理财产品的出现迫使商业银行不得不选择大力发展中间业务。这一现象不仅加大

了银行之间的竞争，也丰富了中间业务的类型，使越来越多的商业银行将发展中间业务作

为制定战略目标时考虑的重要因素。文章以中国农业银行的年报数据为基础，分析该银行

的中间业务，以期为我国商业银行中间业务的发展方向提供新的思路。

【关键词】商业银行；中间业务；年报；发展

【中图分类号】F832.2【文献标识码】A【文章编号】1674-0688（2018）08-0215-02

【作者简介】姜雅楠，女，山东德州人，贵州财经大学硕士研究生在读，研究方向：审计实务。

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的保护、核算、支付等业务。

1.2.7咨询顾问类业务

咨询顾问类业务是指银行利用自己的资源优势为客户提供信息搜集和数据分析业务。根据客户的不同需求选择向客户提供资料或解决方案。

1.2.8其他类中间业务

网上银行、电话银行、保险箱等不属于以上7类中间业务，都属于其他类中间业务。

2中国农业银行中间业务分析

本文数据以2008—2015年中国农业银行的各项中间业务收入为样本，数据来源于中国农业银行2008—2015年的年度报告。

2.1现状分析

就2015年的相关数据来看，中间业务净收入为825.49亿元，较2014年增加了24.26亿元，增长幅度为3个百分点。手续费及佣金净收入占营业收入的比例为15.40％，较2014年上升了0.02个百分点。其中，代理业务、银行卡业务、结算清算业务佣金收入均超过150亿元，代理业务收入达到了286.28亿元。同时，代理业务收入也是收入新增最高的中间业务产品，达到了56.83亿元，这主要是由于代理客户理财业务和代理保险业务得到了快速发展。

清算结算业务收入、咨询顾问收入、承诺手续费及托管等受托业务比2014年减少，结算清算收入比2014年减少34.09亿元。减幅为16.1％，主要由于收费政策及渠道转移所致。咨询顾问业务收入较2014年减少21.39亿元，减幅为19.4％，承诺费较2014年减少2.6亿元。下降9.3％，托管等受托业务比2014年下降2.57亿元，下降8.3％。这主要是由于银行增大了收费减免的幅度。

中国农业银行2015年的收入结构、代理业务收入和银行卡收入占中间业务收入的一半之多。两者分别以31.64%和22.86%列前两位，结算与清算业务以19.57%位列第三。代理业务以代理保险业务、代理理财业务和代理销售基金业务为主。银行卡业务以IC借记卡、标准借记卡和信用卡为主。结算和清算服务主要涉及支付结算和现金管理。

2.2趋势分析

从中国农业银行中间业务收入情况来看，除顾问和咨询业务外，其他业务收入大体呈增长趋势。其中，代理业务增长较为明显。近年来，农行推出差异化经营和差异化管理的专业理财服务，不断提高客户服务水平和效率，大力推进销售模式创新，使得业务规模和客户数稳定增长。截至2015年12月31日，农业银行理财产品余额为15773.47亿元，其中个人理财产品为10162.92亿元、公众理财产品为5610.55亿元。

银行卡业务稳步上升。截至2015年年底，中国农业银行累计发行借记卡8.13亿张，其中IC借记卡有4.1亿张。推出“快乐成长”主题儿童卡，并发行PBOC3.0标准借记卡，累计发行量达到了5879万张，信用卡签约总数达到102.03万张。形成以EWV卡、ETC卡等为特色的产品主线。

咨询顾问业务在2008—2011年呈增长趋势，这主要是由于农业银行投资银行业务快速发展，主要得益于财务顾问、资产管理和融资策划等业务的强势发展；咨询顾问业务在2011—2015年呈下降态势，主要与我国经济形势整体减速有关，很大程度上受银监会整顿和清理银行收费项目的影响。此外，过去部分银行手续费收入来自“利息支付”，但在经济不景气时，银行贷款的议价能力下降。为了弥补利率下降，银行的利率转移业务也有所放缓。

3政策建议

3.1加大产品创新力度，促进特色业务发展

我们将继续完善以客户为导向的产品体系，丰富产品种类，加强我们在净值产品方面的研发力度，推出针对“三农”客户的对口产品。增强营销力度，提升产品的使用率及客户的活跃度。围绕重点领域及重点客户和高品质小微客户群，实施专业化经营，依托大数据探索新的特色产品。

3.2利用分销规模优势，强化对外联系

银行规模与中间业务的市场占有份额和社会信赖程度存在一种正相关的关系。这种情况有利于商业银行拓宽渠道，财务顾问、金融租赁等创新业务也占有明显优势。应利用分支机构和营业网点多的优势，加大中间业务的宣传力度。还可通过加强与信托等非银行机构的紧密合作，采用交叉销售的方式，积极拓展中间业务的销售渠道，努力探索出更符合市场需求的金融产品，丰富银行的中间业务类型。

参考文献

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［责任编辑：高海明］

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