关税的经济效应讲义
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X
大国征收关税的经济效应
大国与小国征收关税的最主要的差异在
价格 P
于大国征收关税可以影响贸易条件。
R
SH 消费者剩余减少=a+b+c+d
生产者剩余增加=a
Pe
Ph′
Pw
a
Pw′
E H′
b cd H
e
SH+F+T SH+F
D
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
关税收入=c 净损失=b+d
大国政府间接 关税收入=e 大国净损失 = e – (b+d)
关税报复
－－贸易伙伴国也对其进口
商品征收最适关税。
0
X
(4） 关税的保护效应(Protective Effect)
贸易小国的关税效应
• 假定进口国是贸易小国，即该国某种商品 的进口量占世界进口量的很小一部分，因 此，该国进口量的变动不会影响世界市场 价格，如同完全竞争的企业，该国只是价 格的接受者。这样，该国征收关税后，进 口商品国内价格上涨的幅度等于关税税率， 关税全部由进口国消费者负担，如图1所示。
0
S1 S2 D2 D1
数量 Q
T= Ph′ Pw + Pw Pw′
最适关税
(Optimum Tariff)
最适关税，是指能使一国福利水平达到最大的关税税率。
福利水平
•贸易量 •贸易条件
•小国
征税不能改善贸易条件，只能使贸易量下降，因 而其福利水平下降，所以小国的最适关税为零；
•大国
由于大国征收关税能改善贸易条件，因而提高其 福利水平，故只有大国存在最适关税。
• 如果进口国是一个贸易大国，即该国某种 商品的进口量占了世界进口量的较大份额， 那么该国进口量的变化就会引起世界价格 的变动。因此，大国征收关税虽然也有上 述小国的种种关税经济效应，但由于大国 能影响世界价格，因此从局部均衡分析所 得的征收关税的代价和利益对比的净效果， 就不同于小国情况。贸易大国对某种进口 商品征收关税以后，将产生的经济效应如 图2所示
（一）关税的价格效应
• 定义：指征收进口税对征税过国内市场价格的影响 • 1、进口国征收关税对国内市场价格的影响
（1）征收进口税后，进口商品的国内价格不变。贸易大国且进口需求 价格弹性大，国内价格提高后需求减少，进口减少迫使外国出口商降 低出口价。这也以商品出口供应完全缺乏弹性为前提 （2）征税后商品国内价格上涨但上涨的取决于该商品的需 求与供应弹 性共同作用结果。贸易大国征收关税，国内进口商品价格上涨，需求 量下降，导致国际市场价格下跌。国内价格上涨的部分和国际市场价 格下跌的部分之和等于关税。也就是关税转嫁给出口国一部分。 （3）征税后商品国内价格上涨且上涨幅度等于关税税额。贸易小国只 能作为国际市场价格的接受者，征收关税导致国内价格 上涨，价格上 涨的幅度相当于关税，关税由国内消费者负担。
•2进口国征收关税对国际市场价格的影响
（1）贸易大国为该商品的国际市场的主要构成部分，征 收进口关税使国内价格提高从而需求减少，进口减少迫 使外国出商降价，从而使该商品的国际价格水平有所下 降。
（2）贸易小国不是该商品的国际市场的主要构成部分， 征收进口关税虽使国内价格提高进口需求减少，但不能 对国际市场的需求量产生多大影响，在其他条件不变的 情况下，该种商品的国际市场价格就不会发上变化。
（二）关税贸易条件效应
• 定义：指征收关税征税国贸易条件的影响 （1）贸易小国不是该商品的国际市场的主要构成部
分，征税后国内价格上涨的幅度等于关税额，需 求量的减少不能影响到国际市场价格，贸易小国 只是价格的接受者，不会改变贸易条件。 （2）贸易大国是该商品的国际市场的主要构成部分， 征收关税后，大国国内进口商品价格上涨，需求 量下降，导致国际市场价格下跌，因而贸易条件 得到改善。
贸易大国关税效应图
图2说明
• 图2中的D为国内需求曲线，S为国内供给曲线；P0为自由 贸易下的国际价格（也是国内价格），S1C1为进口量； P1为征收关税前的进口价格，P2为征收关税后的国内价 格（等于进口价格加关税额），S2C2为进口量。
• 大国征收关税后，产生几大效应。消费效应：-(a+b+c+d) 的面积，只是此时的(a+b+c+d)的面积小于小国模型中的 (a+b+c+d)的面积。生产效应：+a的面积。财政收入效应： +(c+e)的面积。则净福利效应为：e-(b+d)。它意味着对贸 易大国而言，关税是增加还是降低其社会福利水平是不确 定的。e>(b+d)时，大国征收关税将增加其社会福利水平， e<(b+d)时将降低其社会福利水平。(b+d)同样是无谓损失， e相当于外国出口商承担的关税部分
Px (＄)
5R ●
3●
2
G
●
1●A
0 10
消费者剩余减少=a+b+c+d = GABH
●E
Q
●
●H
●
LK ●
30
ZN ●
● B Dx
●W
50
70
X
生产者剩余
--Producers Surplus
Px (＄)
Sx
4
3
2●G
●J
1
●
A
●C
●V
U
●
0 10 20 30 40
生产者剩余增加=a = ACJG
（四）关税的保护效应
• 定义：指征收进口关税对进口竞争品国内产生的影响。 （1）一般地，征收进口关税会使进口商品国内价格提高，
使得消费者转向购买国内生产的相应产品，从而使得一些 在征税前无法生存的厂商得以恢复生产，因而进口关税的 征收对进口竞争品的国内生产具有保护、促进和扩大的作 用。
关税对进口国价格的影响
价格P
Pb
P0
t
P1
Q′ Q Pb=P1+t
SX
DX
数量Q
小国征收关税的经济效应
价格 P
R
S 贸易效应 BN+CM
P0
财政效应 MJHN
P=P＊+t G P＊ A
J
ab
CM
c
H d B 国际市场价格 N
D
0 S0 S1 Q0 D1 D0 福利净损失=b+d
数量 Q
消费者剩余 --Consumers Surplus
E●
II＊
●
●
AH
●H＊ CIC＊
CE
BE＊
国II贸易量下降
PW
PW＊
国II贸易条件改善
CIC CIC＊
国II社会福利水平上升
0
X
最适关税与关税报复
Y
I PW
I＊ PW＊＊
E＊＊●
● II E PW＊ ● E＊II＊
•大国的最适关税位于自由 贸易和禁止性关税之间；
•关税增至最适关税时， 福利达到最大。
（三）关税的税收效应
• 定义：指征收进口关税对征税国税收收如的影响 （1）在征税国的进口需求对该商品的总需求构成重要影响
的条件下，如果出口过的供应弹性较小，征税国对该商品 征收进口关税不回对该商品的最终含税价有太多影响，从 而征税国不会因为征收进口税而减少进口，征税最终只会 增加该国的税收收入。
（2）如果进口弹性和供给弹性都比较大，一方面，征税国 的进口需求对该商品的总需求不构成重要影响，对该商品 征收进口关税只会使其进口量减少，这样在增加关税收入 同时减少了进口数量，所以最终关税收入是增加还是减少 需根据具体情况测量; 另外进口商品数量减少也相应减少 征税国其他相关税收收入。
贸易小国关税效应图
图1说明
• 假设图1中的D为国内需求曲线，S为国内供 给曲线；P0为自由贸易下的国际价格（也 是国内价格），S1C1为进口量；Pt为征收 关税后的国内价格（等于国际价格加关税 额），S2C2为进口量。贸易小国对某种进 口商品征收关税后，将产生的经济效应如 下。
贸易大国的关税效应
关税与提供曲线及经济福利
----A、小国情形
Y
BD
●
●
PW=(I)
E● II
PW=(I) 国I贸易条件不变
CIC ● E＊ II＊ CIC＊
E E＊ 国I贸易量下降
CIC CIC＊ 国II社会福利水平下降
0
X
关税与提供曲线及经济福利
----B、大国情形
Y
I PW
CIC
C
E●
IPI W＊
B●
D●
＊
关税的经济效应
定义：征收关税对进出口国经济多方面的影 响称为关税的经济效应。 关税的经济效应的分析：
——小国征收关税的经济效应 ——大国征收关税的经济效应
关税的经济效应
（1）关税价格效应(Price Effect) （2）贸易条件效应(Terms of Trade Effect) （3）关税的税收效应（The Tax Effect)
大国征收关税的经济效应
大国与小国征收关税的最主要的差异在
价格 P
于大国征收关税可以影响贸易条件。
R
SH 消费者剩余减少=a+b+c+d
生产者剩余增加=a
Pe
Ph′
Pw
a
Pw′
E H′
b cd H
e
SH+F+T SH+F
D
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
关税收入=c 净损失=b+d
大国政府间接 关税收入=e 大国净损失 = e – (b+d)
关税报复
－－贸易伙伴国也对其进口
商品征收最适关税。
0
X
(4） 关税的保护效应(Protective Effect)
贸易小国的关税效应
• 假定进口国是贸易小国，即该国某种商品 的进口量占世界进口量的很小一部分，因 此，该国进口量的变动不会影响世界市场 价格，如同完全竞争的企业，该国只是价 格的接受者。这样，该国征收关税后，进 口商品国内价格上涨的幅度等于关税税率， 关税全部由进口国消费者负担，如图1所示。
0
S1 S2 D2 D1
数量 Q
T= Ph′ Pw + Pw Pw′
最适关税
(Optimum Tariff)
最适关税，是指能使一国福利水平达到最大的关税税率。
福利水平
•贸易量 •贸易条件
•小国
征税不能改善贸易条件，只能使贸易量下降，因 而其福利水平下降，所以小国的最适关税为零；
•大国
由于大国征收关税能改善贸易条件，因而提高其 福利水平，故只有大国存在最适关税。
• 如果进口国是一个贸易大国，即该国某种 商品的进口量占了世界进口量的较大份额， 那么该国进口量的变化就会引起世界价格 的变动。因此，大国征收关税虽然也有上 述小国的种种关税经济效应，但由于大国 能影响世界价格，因此从局部均衡分析所 得的征收关税的代价和利益对比的净效果， 就不同于小国情况。贸易大国对某种进口 商品征收关税以后，将产生的经济效应如 图2所示
（一）关税的价格效应
• 定义：指征收进口税对征税过国内市场价格的影响 • 1、进口国征收关税对国内市场价格的影响
（1）征收进口税后，进口商品的国内价格不变。贸易大国且进口需求 价格弹性大，国内价格提高后需求减少，进口减少迫使外国出口商降 低出口价。这也以商品出口供应完全缺乏弹性为前提 （2）征税后商品国内价格上涨但上涨的取决于该商品的需 求与供应弹 性共同作用结果。贸易大国征收关税，国内进口商品价格上涨，需求 量下降，导致国际市场价格下跌。国内价格上涨的部分和国际市场价 格下跌的部分之和等于关税。也就是关税转嫁给出口国一部分。 （3）征税后商品国内价格上涨且上涨幅度等于关税税额。贸易小国只 能作为国际市场价格的接受者，征收关税导致国内价格 上涨，价格上 涨的幅度相当于关税，关税由国内消费者负担。
•2进口国征收关税对国际市场价格的影响
（1）贸易大国为该商品的国际市场的主要构成部分，征 收进口关税使国内价格提高从而需求减少，进口减少迫 使外国出商降价，从而使该商品的国际价格水平有所下 降。
（2）贸易小国不是该商品的国际市场的主要构成部分， 征收进口关税虽使国内价格提高进口需求减少，但不能 对国际市场的需求量产生多大影响，在其他条件不变的 情况下，该种商品的国际市场价格就不会发上变化。
（二）关税贸易条件效应
• 定义：指征收关税征税国贸易条件的影响 （1）贸易小国不是该商品的国际市场的主要构成部
分，征税后国内价格上涨的幅度等于关税额，需 求量的减少不能影响到国际市场价格，贸易小国 只是价格的接受者，不会改变贸易条件。 （2）贸易大国是该商品的国际市场的主要构成部分， 征收关税后，大国国内进口商品价格上涨，需求 量下降，导致国际市场价格下跌，因而贸易条件 得到改善。
贸易大国关税效应图
图2说明
• 图2中的D为国内需求曲线，S为国内供给曲线；P0为自由 贸易下的国际价格（也是国内价格），S1C1为进口量； P1为征收关税前的进口价格，P2为征收关税后的国内价 格（等于进口价格加关税额），S2C2为进口量。
• 大国征收关税后，产生几大效应。消费效应：-(a+b+c+d) 的面积，只是此时的(a+b+c+d)的面积小于小国模型中的 (a+b+c+d)的面积。生产效应：+a的面积。财政收入效应： +(c+e)的面积。则净福利效应为：e-(b+d)。它意味着对贸 易大国而言，关税是增加还是降低其社会福利水平是不确 定的。e>(b+d)时，大国征收关税将增加其社会福利水平， e<(b+d)时将降低其社会福利水平。(b+d)同样是无谓损失， e相当于外国出口商承担的关税部分
Px (＄)
5R ●
3●
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1●A
0 10
消费者剩余减少=a+b+c+d = GABH
●E
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●
●H
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LK ●
30
ZN ●
● B Dx
●W
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生产者剩余
--Producers Surplus
Px (＄)
Sx
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2●G
●J
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A
●C
●V
U
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0 10 20 30 40
生产者剩余增加=a = ACJG
（四）关税的保护效应
• 定义：指征收进口关税对进口竞争品国内产生的影响。 （1）一般地，征收进口关税会使进口商品国内价格提高，
使得消费者转向购买国内生产的相应产品，从而使得一些 在征税前无法生存的厂商得以恢复生产，因而进口关税的 征收对进口竞争品的国内生产具有保护、促进和扩大的作 用。
关税对进口国价格的影响
价格P
Pb
P0
t
P1
Q′ Q Pb=P1+t
SX
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数量Q
小国征收关税的经济效应
价格 P
R
S 贸易效应 BN+CM
P0
财政效应 MJHN
P=P＊+t G P＊ A
J
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CM
c
H d B 国际市场价格 N
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0 S0 S1 Q0 D1 D0 福利净损失=b+d
数量 Q
消费者剩余 --Consumers Surplus
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●H＊ CIC＊
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国II贸易量下降
PW
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国II贸易条件改善
CIC CIC＊
国II社会福利水平上升
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最适关税与关税报复
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I PW
I＊ PW＊＊
E＊＊●
● II E PW＊ ● E＊II＊
•大国的最适关税位于自由 贸易和禁止性关税之间；
•关税增至最适关税时， 福利达到最大。
（三）关税的税收效应
• 定义：指征收进口关税对征税国税收收如的影响 （1）在征税国的进口需求对该商品的总需求构成重要影响
的条件下，如果出口过的供应弹性较小，征税国对该商品 征收进口关税不回对该商品的最终含税价有太多影响，从 而征税国不会因为征收进口税而减少进口，征税最终只会 增加该国的税收收入。
（2）如果进口弹性和供给弹性都比较大，一方面，征税国 的进口需求对该商品的总需求不构成重要影响，对该商品 征收进口关税只会使其进口量减少，这样在增加关税收入 同时减少了进口数量，所以最终关税收入是增加还是减少 需根据具体情况测量; 另外进口商品数量减少也相应减少 征税国其他相关税收收入。
贸易小国关税效应图
图1说明
• 假设图1中的D为国内需求曲线，S为国内供 给曲线；P0为自由贸易下的国际价格（也 是国内价格），S1C1为进口量；Pt为征收 关税后的国内价格（等于国际价格加关税 额），S2C2为进口量。贸易小国对某种进 口商品征收关税后，将产生的经济效应如 下。
贸易大国的关税效应
关税与提供曲线及经济福利
----A、小国情形
Y
BD
●
●
PW=(I)
E● II
PW=(I) 国I贸易条件不变
CIC ● E＊ II＊ CIC＊
E E＊ 国I贸易量下降
CIC CIC＊ 国II社会福利水平下降
0
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关税与提供曲线及经济福利
----B、大国情形
Y
I PW
CIC
C
E●
IPI W＊
B●
D●
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关税的经济效应
定义：征收关税对进出口国经济多方面的影 响称为关税的经济效应。 关税的经济效应的分析：
——小国征收关税的经济效应 ——大国征收关税的经济效应
关税的经济效应
（1）关税价格效应(Price Effect) （2）贸易条件效应(Terms of Trade Effect) （3）关税的税收效应（The Tax Effect)