金融市场03第三章商业银行

可转让支付凭证帐户
– 活期存款的一种新形式 – 既有利息收入,又具备支付功能 – 考虑存款最低余额和存款手续费水平决定可
转让支付凭证帐户的利息水平
清华大学 经济管理学院 国第际三贸章易商与业银金行融系 朱宝宪副教授
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第三章 商业银行
3.商1.3业.1银商行业的银存行款的业存务款（业4务）
定期存款帐户
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第三章 商业银行
商业银行的产生（3）
银行在我国的产生
– 乾隆后期,钱庄成为信贷活动的机构 – 清道光年间出现票号,其主要业务是汇兑 – 钱庄与票号发放的贷款都是高利贷 – 1865汇丰银行在上海建立;1897中国通商银
行,第一家民族资本的现代意义商业银行 – 1905,户部银行,最早成立的政府银行,1912,
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第三章 商业银行
五、商业银行的贷款业务
商业银行贷款的分类
按期限:短（1年之内）、中（2年-7年）、长 （8-10年及以上），中短期工商贷款是最主要 的 按有无担保：抵押贷款和非抵押贷款 根据贷款费用：固定利率贷款、优惠与加成贷款、 优惠与加倍贷款、交易利率贷款 根据贷款者身份或贷款目的贷款
清华大学 经济管理学院 国第际三贸章易商与业银金行融系 朱宝宪副教授
– 储蓄存款和定期存款 – 货币市场存款：没有期限，有最低面额，流
动性好，利率按每日余额计算 – 超级可转让支付凭证存款帐户：面向个人，
有最低存款要求 – 电话转账帐户：开两个帐户，储蓄帐户有利
息，活期帐户无利息，电话通知转账 – 个人退休金存款帐户：免存款额的所得税
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第三章 商业银行
六、商业银行的资产负债表
表中资产部分的解释
– 比重最大的资产是贷款，占到了42.53%。 – 债务与权益工具、风险管理工具、证券和拆
出的联邦基金和回购协议,占36.37% – 现金与同业欠款和银行存款,10.9% – 房产与设备，应收消费者承诺款和应计利息，
其他资产
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第三章 商业银行
八零、售零贷售款贷的款评的估评估
对借款人信用评估的重点:
– 对企业贷款:企业的信用和按期还款上 – 对个人:消费者的品格
对零售借款人的评估方法:
– 评分制 – 消费者信用评分表(表3.8)
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第三章 商业银行
十、商业银行的资本
商业银行资本的来源
– 银行的普通股、优先股、银行赢余、未分配 利润、意外损失准备金和其他资本准备金组 成
– 以长期债务作为自己的资本来源
条件:长期的,次级债务,不能享受保险
清华大学 经济管理学院 国第际三贸章易商与业银金行融系 朱宝宪副教授
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第三章 商业银行
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第三章 商业银行
七、商业银行的损益结构
损益表部分内容的解释
大通银行利息占60%，工商银行利息占88%。 大通银行三分之一的利息来自各种金融市场工具 的投资，中国工商银行的证券投资数额微小，可 以判断来自金融市场工具的利息收入也一定不会 太多。 大通银行的净收入是54.46亿美元，中国工商银 行营业利润为负
– 形式:支票存款帐户,信用卡和提款卡帐户 – 目的: 方便提款或对第三者付款 – 特点:利息较低或没有利息 – 我国活期存款利息是低息的,年利率0.99%
清华大学 经济管理学院 国第际三贸章易商与业银金行融系 朱宝宪副教授
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第三章 商业银行
3.商1.3业.1银商行业的银存行款的业存务款（业3务）
改组为中国银行
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第三章 商业银行
二、商业银行的性质
商业银行是企业
– 以利润最大化或银行股东的利益最大化为目 标、以金融资产和负债为主要经营对象的综 合性、多功能金融企业
– 我国国有银行的商业化
是特殊的企业:强调安全性和流动性
– 储户的钱不在银行里 – 连锁反应
商业银行的资本（2）
商业银行资本的分类:(巴塞尔协议)
– 核心资本包括普通股、永久性优先股和保留 的收益，譬如银行盈余、未分利润、资本储 备、在子公司的权益和无形资产
– 附加资本是商业银行的核心资本以外的资本， 它包括可以赎回的优先股、次级票据和债券， 以及强制性可转换次级债务等
– 全部附加资本不得超过核心资本，而次级债 务不得超过附加资本总额的50%
第三章 商业银行
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第三章 商业银行
一、商业银行的产生
商业银行的最初形式
– 15、16世纪的西欧，商品经济的发展，货 币的兑换行和汇兑行
银行一词的来源
– 拉丁文banco，柜台 – 意大利语banca，兑换商工作时坐的凳子 – 中文音译“版克”，后来改译“银行”
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第三章 商业银行
三、商业银行的主要业务
传统业务:存款,贷款,中间业务
现代发展:货币市场融资,银行控股 公司
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第三章 商业银行
四、商业银行的存款业务
Hale Waihona Puke Baidu活期存款帐户
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第三章 商业银行
九、批发贷款的评估（5C法）
品格(character):诚实可信 能力(capacity):还款能力 资本(capital):财产净值,资本成本,资本流动性 抵押品(collateral):选好抵押品,完善抵押手续,
严格抵押品的保管
环境(condition):经济环境
清华大学 经济管理学院 国第际三贸章易商与业银金行融系 朱宝宪副教授
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第三章 商业银行
十一、银行资本的充足度指标
历史上联储规定的资本充足度
– 规定各类资产的风险权重及风险资产应占全
部资产的比率
– 所有各类资产金额乘以相应的风险权数后再 相加，得到银行所需的法定资本金额。如果 银行的实际资本是法定资本金额的115125%，认为该银行的资本比率是相当充足 的。