成本管理工作流程
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2.项目公司递交决算资料要求：须对结算资料的完整性、真实性、准确性进行审核，并移交成本管理部。
3.复审的要求：工程管理部负责对项目公司提交的结算资料完整性进行审核把关，如发现资料不齐、审批手续不全或有明显错误的，应在收到资料后7天内一次性发函给项目公司，项目公司自收到函件后10天内负责补齐完善并重新提交，否则该结算退回。结算开始审核时间以结算资料补齐之日起算。
6.材料验收：根据属地原则，由报审部门组织工程部、控审人员、供货商共同验收，并移交报审部门；
7.材料质量异议期限为货到工地2日内，特殊情况双方另行协商，或按国家有关规定执行。
五、乙供材审价流程
说明事项：
1.乙供材料泛指施工单位提供的各种材料。
2.施工单位必须每月15日前提交下一月材料计划，经项目公司工程部认可，材设部审价、项目公司分管领导审批后于每月22日前将材料计划转送规划建设部。
成本管理工作流程
一、施工图预算流程
说明事项：
1.启动源：设计单位提供的经审查通过的施工图或进度款、包干价的招投标。
2.成本管理部根据施工图编制要求、进度计划等提出施工图预算编制方式建议，经主管领导审批后确定。
3.成本管理部应制订详细的工程预算编制委托书，委托书中应明确预算书编制的时间计划、质量标准等关键点，工程预算委托书经公司分管领导审核、总经理批准后确定。
说明事项：
1.递交①：是指施工单位按合同约定的工程付款进度，结合自身施工进度，提交《工程进度报表》给监理单位，由监理单位负责工程量的核定并签字确认。
2.递交②：是指施工单位递交经监理单位核定工程量，并签字确认的《工程进度报表》。
3.项目公司提报申请要求：在接到施工单位《工程进度报表》后48小时内完成审批，填报《工程进度审批意见表》、《工程款申请表》并提交成本控制部。
4.执行二审：是指由监控中心寻找第三方造价咨询单位对一审结果进行审核。
5.争议：是指第三方造价咨询单位的二审结果与一审结果有差距且与施工单位不能达成一致意见。这种情况下，由工程管理部根据情况提出协商调解、第三方审计、仲裁等解决建议。
6.工程结算完成后，工程管理部负责将竣工结算文件立卷、整理归档。
三、工程进度款审核流程
4.核量、审价：是指工程管理部、成本控制部委托第三方造价咨询单位进行审核、确量。无误后， 48小时内完成《工程进度报表》、《工程进度审批意见表》、《工程款申请表》审批，并提交部门总经理及分管领导审核。同时将以上资料自行留底一份、返监理、项目公司项目部、财务管理中心、施工单位各一份。
5.财务管理中心审核内容及要求：根据《工程进度报表》、《工程进度审批意见表》、《工程款申请表》以及当月施工单位领用的甲供材料、设备清单进行相应的帐目录入工作，审核付款情况、工程款余额情况（48小时内完成）。
10.成本管理部根据董事长终审意见对工程预算进行修订、完善，形成《工程预算书》。
11.由公司监控中心抽审。
二、工程结算流程
说明事项：
1.工程结算的条件：工程已竣工验收，取得有关部门签署的竣工验收意见书和经批准的竣工验收报告，施工单位报送结算资料给项目公司（结算资料接收后无特殊情况不得补充资料；施工单位对所提供的竣工结算资料真实性、完整性及有效性应做出书面承诺并对此负责）。
6.成本控制部将施工单位付款情况汇总后，传给项目公司项目部，由其通知施工单位开票，财务管理中心根据《工程款申请表》付款。
8.其他说明：
1)施工单位应填写工程款拨付认证单或提供有关票据。
2)财务管理中心应根据合同、项目公司和工程管理部提供的资料进行付款。付款前必须根据工程的轻重缓急、施工的淡旺季节、施工单位的实际施工用款和后续工程需要，在充分利用施工单位垫资的情况下，合理安排付款。
3.规划建设部进行二审，二审完成后移交分管领导进行审核，审核完成后呈递总经理进行审批后于每月30日前将材料计划返回项目公司，另提交一份给监控中心备查；
4.若遇特殊情况，材料计划发生增减，应提前7天通知材料设备供应。
5.材料验收由监理单位负责进行见证送样复检，复检合格后方能使用，甲方工程部、控审人员不定期进行抽检。
4.材料买卖合同签订：根据属地原则发起，综合部审核，总经理审批；
5.一般常用物资材料一审控价时间为3天，不常用物资或金额较大（5万元以上）以及需签订合同的物资材料控价时间为3-5天，大宗物资（10万元以上）控价时间为5-10天，特殊情况下不能按时完成控价工作时，应将延期理由报告主管领导，按领导批准的时间完成控价工作，同时应及时通报物资材料报审单位；
4.预算所执行的定额、取费标准、材料价格，经成本管理部请示领导后以书面通知所委托的造价咨询单位或施工单位，以此作为预算及投标报价依据。
5.成本管理部收集图纸、合同（不便提供的合同要有摘要）交委托的造价咨询单位，并出具书面的编制要求，成本管理部经办人在编制过程中不定期对造价咨询单位的编制工作进行检查，确保该工作按时、准确完成。
3)项目公司必须对工程量工程内容进行审批，进度审核的准确度不低于95%。
四、物资审价流程
说明事项：
1.物资定义：包括甲方自行采购的材料、设施设备及办公用品等；
2.启动源：
①集团职能部门提交需求清单报行政管理中心进行市调、一审，签署意见后移交工程管理部进行二审控价，控价完成并签署意见后移交分管领导进行审核，审核完毕签署意见呈报总经理审批后，返回行政管理中心下发批复,及提交监控中心备查。
②由项目公司或经营部门进行市调、一审后上报采购计划，经综合管理部或行政管理中心行政部签署意见后移交工程管理部进行二审、控价，控价完成并签署意见后移交分管领导进行审核，审核完毕签署意见呈报总经理审批后，返回综合部或行政管理中心下发批复，及提交监控中心备查。
3.改扩建项目所需物资由下属单位上报综合管理部，其他固定资产及办公用品采购上报集团行政管理中心签署意见；
6.造价咨询单位根据委托书以及施工图设计文件等，按要求编制工程预算并提供预算成果。
7.造价咨询单位移交计算底稿、预算书，成本管理部对移交的资料进行审核，如不符合要求，则退回造价咨询单位整改。
8.工程管理部领导初审.公司总经理审核后，报董事长最终审批确认。
3.复审的要求：工程管理部负责对项目公司提交的结算资料完整性进行审核把关，如发现资料不齐、审批手续不全或有明显错误的，应在收到资料后7天内一次性发函给项目公司，项目公司自收到函件后10天内负责补齐完善并重新提交，否则该结算退回。结算开始审核时间以结算资料补齐之日起算。
6.材料验收：根据属地原则，由报审部门组织工程部、控审人员、供货商共同验收，并移交报审部门；
7.材料质量异议期限为货到工地2日内，特殊情况双方另行协商，或按国家有关规定执行。
五、乙供材审价流程
说明事项：
1.乙供材料泛指施工单位提供的各种材料。
2.施工单位必须每月15日前提交下一月材料计划，经项目公司工程部认可，材设部审价、项目公司分管领导审批后于每月22日前将材料计划转送规划建设部。
成本管理工作流程
一、施工图预算流程
说明事项：
1.启动源：设计单位提供的经审查通过的施工图或进度款、包干价的招投标。
2.成本管理部根据施工图编制要求、进度计划等提出施工图预算编制方式建议，经主管领导审批后确定。
3.成本管理部应制订详细的工程预算编制委托书，委托书中应明确预算书编制的时间计划、质量标准等关键点，工程预算委托书经公司分管领导审核、总经理批准后确定。
说明事项：
1.递交①：是指施工单位按合同约定的工程付款进度，结合自身施工进度，提交《工程进度报表》给监理单位，由监理单位负责工程量的核定并签字确认。
2.递交②：是指施工单位递交经监理单位核定工程量，并签字确认的《工程进度报表》。
3.项目公司提报申请要求：在接到施工单位《工程进度报表》后48小时内完成审批，填报《工程进度审批意见表》、《工程款申请表》并提交成本控制部。
4.执行二审：是指由监控中心寻找第三方造价咨询单位对一审结果进行审核。
5.争议：是指第三方造价咨询单位的二审结果与一审结果有差距且与施工单位不能达成一致意见。这种情况下，由工程管理部根据情况提出协商调解、第三方审计、仲裁等解决建议。
6.工程结算完成后，工程管理部负责将竣工结算文件立卷、整理归档。
三、工程进度款审核流程
4.核量、审价：是指工程管理部、成本控制部委托第三方造价咨询单位进行审核、确量。无误后， 48小时内完成《工程进度报表》、《工程进度审批意见表》、《工程款申请表》审批，并提交部门总经理及分管领导审核。同时将以上资料自行留底一份、返监理、项目公司项目部、财务管理中心、施工单位各一份。
5.财务管理中心审核内容及要求：根据《工程进度报表》、《工程进度审批意见表》、《工程款申请表》以及当月施工单位领用的甲供材料、设备清单进行相应的帐目录入工作，审核付款情况、工程款余额情况（48小时内完成）。
10.成本管理部根据董事长终审意见对工程预算进行修订、完善，形成《工程预算书》。
11.由公司监控中心抽审。
二、工程结算流程
说明事项：
1.工程结算的条件：工程已竣工验收，取得有关部门签署的竣工验收意见书和经批准的竣工验收报告，施工单位报送结算资料给项目公司（结算资料接收后无特殊情况不得补充资料；施工单位对所提供的竣工结算资料真实性、完整性及有效性应做出书面承诺并对此负责）。
6.成本控制部将施工单位付款情况汇总后，传给项目公司项目部，由其通知施工单位开票，财务管理中心根据《工程款申请表》付款。
8.其他说明：
1)施工单位应填写工程款拨付认证单或提供有关票据。
2)财务管理中心应根据合同、项目公司和工程管理部提供的资料进行付款。付款前必须根据工程的轻重缓急、施工的淡旺季节、施工单位的实际施工用款和后续工程需要，在充分利用施工单位垫资的情况下，合理安排付款。
3.规划建设部进行二审，二审完成后移交分管领导进行审核，审核完成后呈递总经理进行审批后于每月30日前将材料计划返回项目公司，另提交一份给监控中心备查；
4.若遇特殊情况，材料计划发生增减，应提前7天通知材料设备供应。
5.材料验收由监理单位负责进行见证送样复检，复检合格后方能使用，甲方工程部、控审人员不定期进行抽检。
4.材料买卖合同签订：根据属地原则发起，综合部审核，总经理审批；
5.一般常用物资材料一审控价时间为3天，不常用物资或金额较大（5万元以上）以及需签订合同的物资材料控价时间为3-5天，大宗物资（10万元以上）控价时间为5-10天，特殊情况下不能按时完成控价工作时，应将延期理由报告主管领导，按领导批准的时间完成控价工作，同时应及时通报物资材料报审单位；
4.预算所执行的定额、取费标准、材料价格，经成本管理部请示领导后以书面通知所委托的造价咨询单位或施工单位，以此作为预算及投标报价依据。
5.成本管理部收集图纸、合同（不便提供的合同要有摘要）交委托的造价咨询单位，并出具书面的编制要求，成本管理部经办人在编制过程中不定期对造价咨询单位的编制工作进行检查，确保该工作按时、准确完成。
3)项目公司必须对工程量工程内容进行审批，进度审核的准确度不低于95%。
四、物资审价流程
说明事项：
1.物资定义：包括甲方自行采购的材料、设施设备及办公用品等；
2.启动源：
①集团职能部门提交需求清单报行政管理中心进行市调、一审，签署意见后移交工程管理部进行二审控价，控价完成并签署意见后移交分管领导进行审核，审核完毕签署意见呈报总经理审批后，返回行政管理中心下发批复,及提交监控中心备查。
②由项目公司或经营部门进行市调、一审后上报采购计划，经综合管理部或行政管理中心行政部签署意见后移交工程管理部进行二审、控价，控价完成并签署意见后移交分管领导进行审核，审核完毕签署意见呈报总经理审批后，返回综合部或行政管理中心下发批复，及提交监控中心备查。
3.改扩建项目所需物资由下属单位上报综合管理部，其他固定资产及办公用品采购上报集团行政管理中心签署意见；
6.造价咨询单位根据委托书以及施工图设计文件等，按要求编制工程预算并提供预算成果。
7.造价咨询单位移交计算底稿、预算书，成本管理部对移交的资料进行审核，如不符合要求，则退回造价咨询单位整改。
8.工程管理部领导初审.公司总经理审核后，报董事长最终审批确认。