大连港2020年三季度财务分析详细报告

项目名称 总资产 流动资产
货币资金 应收账款
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
3,506,318.0 8
919,702.32
674,790.48 96,569.36
100.00 3,498,749.0 7
26.23 647,490.98
项目名称
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
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总资产
3,498,749.0 -7569.01 7
流动资产
647,490.98 -272211.33
货币资金
262,937.97 -411852.51
应收账款
交易性金融资产
其他应收款 应收票据 应收股利 存货 其他流动资产 预付款项 应收利息
674,790.48
96,569.36
0
46,088.77 18,535.31
1,994.71 15,591.66
7,777.25 17,212.43
1,622.41
73.37 262,937.97
10.50 156,577.09
6.95 29,405.9 2.24 27,424.83 1.97 26,080.79 1.82 6,737.51 1.02 3,992.59 0.83 3,934.09 0.17 531.92
41.45
25.66
20.65
3.67 3.42 3.25 0.84 0.50 0.49 0.07
3.资产的增减变化 2020年三季度总资产为3,453,232.56万元，与2019年三季度的 3,498,749.07万元相比有所下降，下降1.3%。
应收账款
60,007.72 156,577.09
交易性金融资产
应收股利 应收票据 一年内到期的非流动 资产 应收利息 预付款项
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例过高，存货所占比例基本合理。
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6.资产结构的变动情况
2020年三季度应收账款出现过快增长。其他应收款占收入的比例下 降。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长， 资产的盈利能力有所提高，但应收账款增长过快，盈利真实性值得怀疑。 与2019年三季度相比，资产结构并没有优化。
大连港2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 大连港2020年三季度资产总额为3,453,232.56万元，其中流动资产为 801,973.51万元，主要以货币资金、应收账款、交易性金融资产为主，分 别占流动资产的41.45%、25.66%和20.65%。非流动资产为2,651,259.05 万元，主要以长期股权投资、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资 产的11.93%、7.26%和6.34%。
19.24 262,937.97
2.75 156,577.09
100.00 3,453,232.5 6
18.51 801,973.51
7.52 332,412.72
4.48 205,800.65
100.00 23.22 9.63 5.96
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交易性金融资产
0
-
81.49 2,651,259.0 5
12.53 316,255பைடு நூலகம்52
6.20 192,511.9
4.79 167,980.17
76.78 9.16 5.57 4.86
2.流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的65.52%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业流动资 产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的 29.33%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
130,811.21
5.01 44,998.15 2.02 14,505.68 0.22 12,759.53 1.70 11,757.98 0.85 6,628.16 1.87 5,396.26 0.18 1,118.96
40.61 332,412.72
24.18 205,800.65
20.20 165,644.58
3.74
4.80
130,811.21
165,644.58
非流动资产 长期股权投资 在建工程 无形资产
2,586,615.7 6
433,090.81 245,240.83 170,823.67
73.77 2,851,258.0 9
12.35 438,281.06
6.99 217,080.08
4.87 167,701.85
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加69,474.75万元，应收 账款增加49,223.56万元，交易性金融资产增加34,833.37万元，应收股利 增加13,321.26万元，应收票据增加12,919.15万元，长期应收款增加
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5,464.53万元，递延所得税资产增加5,130.52万元，其他非流动资产增加 854.37万元，无形资产增加278.32万元，投资性房地产增加253.6万元， 长期待摊费用增加56.66万元，一年内到期的非流动资产增加7.94万元，共 计增加191,818.02万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收利息减少 587.04万元，预付款项减少1,462.17万元，其他流动资产减少2,635.58万 元，存货减少5,020.47万元，其他应收款减少15,592.24万元，在建工程减 少24,568.17万元，长期股权投资减少122,025.54万元，共计减少 171,891.21万元。各项科目变化引起资产总额减少45,516.51万元。
项目名称 流动资产
流动资产构成表(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
919,702.32
100.00 647,490.98
100.00 801,973.51
100.00
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货币资金