商业银行监管评级内部指引
商业银行监管评级内部指引
一、背景介绍
商业银行作为金融体系中最主要的信贷渠道之一，为经济发展提供
了重要支持。然而，由于金融风险的存在，监管机构需要对商业银行
进行评级，并制定相应的监管措施，以确保金融系统的稳定运行。商
业银行监管评级内部指引就是为监管机构提供评级方法和标准的指导
文件，以便监管机构能够准确、全面地评估商业银行的风险水平。
二、评级指引的制定背景
商业银行作为金融机构的重要一环，直接关系到金融体系的稳定性
和经济的发展。然而，由于商业银行的业务复杂性和风险难以完全把握，监管机构需要一个统一的评级指引来衡量商业银行的风险。评级
指引的制定旨在为监管机构提供一个客观、公正、可量化的评级体系，以便评估商业银行的资产质量、盈利能力、风险管理能力、流动性等
各项指标。
三、评级指引的主要内容
1. 评级方法
基于国际公认的评级方法，如CAMELS模型（资产质量、盈利能力、管理水平、资本充足性、流动性及敏感度）等，监管机构可以根
据实际情况对商业银行的各项指标进行定量和定性的评估，确定评级
等级。
2. 评级标准
评级标准应当明确具体，以便评级结果具有可比性，并且使监管
机构能够对各家商业银行进行等级划分。评级标准应包括不同评级等
级的定义、风险等级与资本充足率的相关要求等内容，以确保商业银
行符合监管要求。
3. 评级程序
评级指引应明确评级程序，包括数据收集、内部审核、评估过程、评级结果的报告等环节。评级程序的规范化和流程化有助于评级过程
的透明度和效率。
4. 评级结果的使用
评级结果应当作为商业银行监管的参考依据，监管机构可以根据
评级结果采取相应的监管措施，如增加监测频率、要求加强资本储备、调整风险控制要求等，以确保监管措施的针对性和有效性。
四、评级指引的应用价值
商业银行监管评级内部指引的制定和应用对于监管机构和商业银行
都有着重要的意义。
1. 对监管机构的意义
商业银行监管评级内部指引为监管机构提供了一个统一的评判标准，使得监管机构能够从客观和公正的角度来评估商业银行的风险水
平。评级结果还可以作为制定监管政策和决策的依据，提高监管工作
的科学性和有效性。
2. 对商业银行的意义
商业银行监管评级内部指引的应用，使商业银行能够更好地了解
自身的风险水平和监管要求，有利于提升风险管理能力和资本充足性，从而增强商业银行的稳定性和抵御风险的能力。同时，评级结果的透
明度和一致性也有助于提升商业银行的声誉和市场信任度。
五、评级指引的展望与挑战
商业银行监管评级内部指引的制定是一个动态的过程，需要随着金
融市场和风险环境的变化而不断地进行修订和完善。同时，评级指引
的制定和应用也面临着一些挑战，如评级标准的科学性和灵活性、数
据的可靠性和准确性等。
六、结论
商业银行监管评级内部指引的制定和应用对于金融体系的稳定性和
商业银行的风险管理能力具有深远的影响。通过准确评估商业银行的
风险水平，监管机构可以采取有效的监管措施，提升金融体系的稳定性。同时，商业银行也应当密切关注评级指引的相关要求，加强自身
的风险管理和合规能力，以应对日益严峻的金融风险挑战。
商业银行内部控制指引
商业银行内部控制指引 文章属性 •【制定机关】中国人民银行 •【公布日期】2002.09.18 •【文号】中国人民银行公告[2002]第19号 •【施行日期】2002.09.18 •【效力等级】部门规范性文件 •【时效性】现行有效 •【主题分类】银行业监督管理 正文 *注：中国银行业监督管理委员会在《中国银监会关于制定、修改、废止、不适用部分规章和规范性文件的公告》（发布日期：2007年7月3日实施日期：2007年7月3日）中宣布：银行业监管机构在履行监管职责和行使监管职权时，不再适用此文件 商业银行内部控制指引 （2002年9月18日中国人民银行公告〔2002〕第19 号） 第一章总则 第一条为促进商业银行建立和健全内部控制，防范金融风险，保障银行体系安全稳健运行，依据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律规定和银行审慎监管要求，制定本指引。 第二条内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 第三条商业银行内部控制的目标：
（一）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行； （二）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现； （三）确保风险管理体系的有效性； （四）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。 第四条商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，包括： （一）内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。 （二）内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。 （三）内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。 （四）内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。 第五条内部控制应当与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。 第二章内部控制的基本要求 第六条内部控制应当包括以下要素： （一）内部控制环境； （二）风险识别与评估； （三）内部控制措施； （四）信息交流与反馈； （五）监督评价与纠正。 第七条商业银行应当建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、报告
商业银行监管评级内部指引(试行)
商业银行监管评级内部指引（试行） 第一章总则 (3) 一、功能 (3) 二、适用范围 (4) 第二章评级要素 (4) 一、资本充足状况（C APITAL A DEQUACY） (4) （一）定量指标： (4) （二）定性因素： (4) 二、资产质量状况（A SSET Q UALITY） (5) （一）定量指标： (5) （二）定性因素： (5) 三、管理状况（M ANAGEMENT） (6) （一）银行公司治理状况： (6) （二）内部控制状况： (6) 四、盈利状况（E ARNINGS） (6) （一）定量指标： (6) （二）定性因素： (6) 五、流动性状况（L IQUIDITY） (7) （一）定量指标： (7) （二）定性因素： (7) 六、市场风险状况（S ENSITIVITY TO M ARKET R ISK） (7)
（一）定量指标： (7) （二）定性因素： (7) 七、评级结果 (8) （一）单项要素的评级。 (8) （二）综合评级。 (8) 八、其他因素（O THERS） (9) 第三章评级操作规程和职责分工 (10) 一、收集信息 (10) 二、初评 (11) 三、复评 (11) 四、审核 (12) 五、评级结果反馈 (12) 第四章评级结果的运用 (13) 一、监管评级结果应当作为衡量商业银行风险程度的依据 (13) 二、监管评级结果应当作为监管规划和合理配置监管资源的主要依据 (15) 三、监管评级结果应当是监管机构采取监管措施和行动的主要依据 (15) 四、评级结果的披露和保密 (16) 第五章附则 (17) 附件6.4 商业银行监管评级结果一览表 (22)
中国银监会关于印发商业银行监管评级内部指引的通知
中国银监会关于印发商业银行监管评级内部指引的通 知 文章属性 •【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销) •【公布日期】2014.06.19 •【文号】银监发〔2014〕32号 •【施行日期】2014.06.19 •【效力等级】部门规范性文件 •【时效性】失效 •【主题分类】银行业监督管理 正文 中国银监会关于印发商业银行监管评级内部指引的通知 银监发〔2014〕32号各银监局： 现将《商业银行监管评级内部指引》印发给你们，请遵照执行。 中国银行业监督管理委员会 2014年6月19日 商业银行监管评级内部指引 第一章总则 第一条为加强商业银行风险监管，完善商业银行同质同类比较和差别监管模式，合理分配监管资源，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本指引。 第二条本指引所称商业银行是指在中华人民共和国境内依法设立的中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行。 本指引适用于对上述商业银行法人机构的监管评级，但不适用于当年新设立的
商业银行（农村商业银行除外）的监管评级。监管机构可以依据本指引对当年新设立的商业银行进行试评级。 政策性银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行以及经银监会批准成立的其他金融机构的监管评级参照本指引执行。 第三条商业银行监管评级体系由监管评级要素体系、评级方法体系、评级操作规程体系和评级结果运用体系构成。 第二章评级要素及评级方法 第四条商业银行监管评级要素共7项，分别为资本充足（C）、资产质量（A）、管理质量（M）、盈利状况（E）、流动性风险（L）、市场风险（S）和信息科技风险（I）。 第五条商业银行监管评级要素由定量和定性两类评级指标组成。各监管评级要素的评价结果通过对评级指标的定量、定性评估，结合监管人员的专业判断综合得出。 第六条评级方法主要包含以下核心内容： （一）评级要素权重设置。7项评级要素的标准权重分配如下：资本充足（15％）、资产质量（15％）、管理质量（20％）、盈利状况（10％）、流动性风险（20％）、市场风险（10％）和信息科技风险（10％）。银监会各机构监管部门可根据各类银行业金融机构的风险特征和监管重点，将单个评级要素权重上下浮动5个百分点，以灵活调整每个评级要素的权重，总权重仍为100％，并于每年开展监管评级工作前确定当年评级要素权重、制定相关评级流程。 （二）评级指标得分。对各评级指标设定分值及若干评价要点。评级指标得分由监管人员按照评分依据及评分原则评估后，结合专业判断确定。 （三）评级要素得分。评级要素得分为各评级指标得分加总。 （四）评级得分。评级得分由各评级要素得分按照要素权重加权汇总后获得。
商业银行监管评级内部指引
商业银行监管评级内部指引商业银行监管评级内部指引 1：背景介绍 1.1 监管评级的重要性 1.2 监管评级的目的 2：监管评级框架 2.1 授信质量评级 2.1.1 贷款质量分类 2.1.2 不良资产评估方法 2.1.3 风险覆盖率评估 2.2 资本充足率评级 2.2.1 核心资本充足率评估 2.2.2 资本维持率评估 2.3 流动性评级 2.3.1 流动性资产评估 2.3.2 资金来源评估
3：监管评级流程 3.1 评级前准备 3.1.1 数据收集 3.1.2 内外部信息分析 3.2 评级指标计算 3.2.1 数据加工 3.2.2 评级模型运用 3.3 结果评估与报告 3.3.1 评级结果解读 3.3.2 内部报告编制 3.3.3 外部报告发布4：监管评级监控与调整 4.1 监控机制 4.1.1 数据监控 4.1.2 风险事件监测 4.2 评级调整 4.2.1 评级变动原因
4.2.2 风险因素影响分析 附件： 1：贷款质量分类相关文档 2：不良资产评估方法细则 4：监管评级监控报告样例 法律名词及注释： 1：监管评级：由监管机构对商业银行进行的风险评估和资本 充足度评估等方面的评分。 2：贷款质量分类：根据贷款违约风险的程度，将贷款分为正常、关注、次级和可疑四个等级。 3：不良资产评估方法：用于确定不良资产金额和准备金计提 水平的方法。 4：核心资本充足率：商业银行核心资本与风险加权资产的比率。 5：资本维持率：商业银行核心资本与总风险加权资产的比率。 6：流动性资产：商业银行能够随时变现的资产，如现金、同 业存款等。 7：资金来源评估：评估商业银行从各种渠道获取资金的能力。
商业银行监管评级内部指引(完整版)
中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行监管评级内部指引（试行）》的通知-银监发〔2005〕88号 2005年12月30日 各银监局： 现将《商业银行监管评级内部指引（试行）》（以下简称《内部指引》）。印发给你们，并就有关事项通知如下： 一、《内部指引》于2006年1月1日起试行，对于各类商业银行2005年度的评级，仍然沿用原来的风险评级办法。 二、试行阶段，需要对定量指标的选择、权重系数的设定、标准值和分值区间的设置进行更加充分的数据测试，必要时对有关定量指标和定性因素及其标准进行修订和完善，以保证各项评价标准在“打分”体系中的科学性和合理性。因此，请各银监局认真执行，并将执行过程中发现的问题和建议及时报告银监会。 三、《内部指引》采用定量与定性相结合的分析评价方法，其中定性因素的评价是难点，对于评级人员要求较高，评级人员须具备良好的监管业务素质和丰富的监管工作经验，并且充分了解和熟悉监管评级的所有要素以及评级原理和方法，能够依据定性评价因素及其细化的评价标准对银行做出客观、准确的分析预测和判断评价。监管人员的专业素质、工作经验、收集评级信息的情况、对监管评级的理解和认识等方面的差异，很容易造成评级尺度不一，严重影响评级结果的准确性和可比性。因此，请各银监局有计划、有步骤地安排相关培训工作，确保《内部指引》的顺利实施。 四、监管评级有效的推行和使用，还有赖于规范的评级程序和工作制度。因此，《内部指引》规定了严密规范的评级操作规程和清晰明确的职责分工，请各银监局结合银监会监管业务流程再造和监管资源整合等工作，严格按照监管评级的流程和职责分工做好评级工作，以确保评级工作质量。 五、按照“1104工程”监管信息系统建设工作的规划，《内部指引》试行后，银监会将据此开发“商业银行监管评级子系统”，实现定量指标评价的自动化，定性因素评价的规范化，并通过该系统对评级工作进行质量控制，提高评级工作的效率。 六、各级监管机构及其参与评级工作的监管人员应当严格遵守有关保密规定，防止监管评级结果的误用和滥用。 商业银行监管评级内部指引（试行） 第一章总则 为健全和完善商业银行的风险监管体系，实现对商业银行的持续监管、分类监管和风险预警；为推行同质同类银行比较和差别监管模式，逐步统一同质同类银行的监管标准，进一步规范监管评级工作，对中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）现行的评级体系进行整合、修订和完善，依据我国现行的银行监管法律、法规和部门规章，借鉴国际通用的“骆驼（CAMEL）评级体系”，广泛吸收英国、新加坡和香港等国家地区监管机构关于监管评级的良好做法，并充分结合我国的具体实践，制定本指引。 一、功能 （一）有利于监管机构全面掌握商业银行的风险状况。对商业银行的监管评级建立了一个对银行机构的风险和经营状况的分析框架，提出了一系列分析银行风险的方法与标准，旨在帮助监管机构及时识别、判断银行的风险状况和严重程度。 （二）有利于监管机构合理配置监管资源，提高监管效率。监管评级通过对商业银行主要经营管理要素的评价，系统地分析、识别商业银行存在的风险和问题。监管机构据此确定对商业银行的监管重点，包括非现场监管、现场检查的频率和范围。它既是对监管机构一
商业银行内部控制指引(2014年9月12日)
中国银监会关于印发商业银行 内部控制指引的通知 银监发〔2014〕40号 各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司,邮储银行，各省级农村信用联社,银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司： 现将修订后的《商业银行内部控制指引》印发给你们,请遵照执行。 2014年9月12日 商业银行内部控制指引 第一章总则 第一条为促进商业银行建立和健全内部控制，有效防范风险，保障银行体系安全稳健运行,依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。 第二条中华人民共和国境内依法设立的商业银行适用本指引。 第三条内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。 第四条商业银行内部控制的目标： （一）保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行. （二）保证商业银行发展战略和经营目标的实现。 （三)保证商业银行风险管理的有效性。 （四）保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。 第五条商业银行内部控制应当遵循以下基本原则： (一）全覆盖原则。商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动,覆盖所有的部门、岗位和人员。 (二）制衡性原则。商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制. （三)审慎性原则。商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念,设立机构或开办业务均应坚持内控优先。 (四)相匹配原则。商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。
商业银行监管评级内部指引 2021
商业银行监管评级内部指引 2021 在2021年的商业银行监管评级内部指引中，各项指标和标准的调整使得银行监管评级更加严格和全面。本文将从深度和广度两个方面来评估并探讨这一主题。 1. 深度评估 在深度评估方面，我们需要首先了解什么是商业银行监管评级内部指引。商业银行监管评级是指监管机构对商业银行进行的风险评估和等级划分，是一种监管手段，其目的是保护金融体系稳定和客户利益安全。而内部指引则是指监管机构内部对商业银行监管评级所遵循的具体标准和程序。 2021年的内部指引相较于以往更加注重细节和全面性，对各项指标和标准进行了调整和完善。这些调整主要体现在对资本充足率、不良贷款率、流动性风险、市场风险等方面的要求上。其目的是确保商业银行在面对各种风险时能够有足够的资本储备和风险防范能力。 2. 广度评估 除了深入了解商业银行监管评级内部指引的细节外，我们还需要从广度上探讨其对整个金融体系和经济的影响。商业银行监管评级的严格
化将对银行的经营和管理提出更高要求，促使银行加大风险防范和内控建设力度。对商业银行的监管评级将影响到其信贷业务和资本市场准入，可能导致银行更加审慎地进行业务拓展和风险管理，从而影响整个金融市场的稳定和发展。 总结和回顾 随着2021年商业银行监管评级内部指引的调整，监管对银行的要求更加严格和细化，这对整个金融体系和经济都具有重要意义。个人观点是，监管的严格化有利于提高银行的风险防范能力和内控水平，但也需要考虑到对银行经营和金融市场的影响，需要协调好监管与金融发展之间的平衡。 在撰写本文的过程中，我深入研究了商业银行监管评级内部指引的内容和调整，并基于自身对金融监管和风险管理的理解，结合了深度和广度的思考，对这一主题做出了全面的评估和探讨。希望本文能够为您对商业银行监管评级内部指引有更深入的理解和认识提供帮助。 以上是本文写手根据指定主题撰写的文章，希望对您有所帮助。2021年的商业银行监管评级内部指引的调整，确实对整个金融体系和经济都产生了重要的影响。在这一背景下，银行和监管机构都需要对新的标准和要求进行深入理解和适应。在这个过程中，需要关注以下几个方面：
商业银行内部评级体系监管指引
商业银行内部评级体系监管指引 (2008年3月30日第二轮征求意见稿) 1总则 1.1为推进《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（以下简称新资本协 议）内部评级法的实施，促使商业银行提高信用风险管理水平，保证商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国商业银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，参照新资本协议相关要求，制定本指引。 1.2本指引适用于《中国商业银行业实施新资本协议指导意见》确定的新资本协议商 业银行和自愿实施新资本协议的其它商业银行。银监会鼓励其它商业银行参照本指引，建立内部评级体系，提高信用风险管理水平。 1.3本指引所称内部评级体系是由支持信用风险评估、确定内部风险级别、划分资产 池、风险参数量化的各种方法、过程、控制、数据收集、以及管理信息系统组成。 内部评级体系应能够有意义地评估债务人和债项的风险特征，具备稳健的风险区分和排序能力，并以有效、可靠和一致的方法量化风险。内部评级体系包括： 1.3.1内部评级体系的公司治理、流程和内部控制，保证内部评级体系运作的独立 性和评级结果的客观性。 1.3.2主权、银行、公司风险暴露的风险等级确定技术标准，按照风险程度将每个 债务人和债项分配到相应到的风险级别，并进行可靠的排序；零售风险暴露 资产池划分的技术标准，按照风险特征将每笔债项分配到相应的资产池。 1.3.3量化分析过程，将债务人和债项的风险特征转化为相应的风险参数，公司暴 露包括违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限，零售暴露包括违约概 率、违约损失率、违约风险暴露。 1.3.4IT和数据管理系统，提高内部评级体系运作的自动化程度，收集和存储与内 部评级体系相关的信息，为风险评级、资产分池和风险量化奠定基础。 1.3.5内部评级体系的验证体系，对风险评级、资产分池及风险参数量化过程进行 持续、独立的验证。 1.3.6内部评级体系的文档管理体系，促进风险评级、资产分池以及风险量化过程 的标准化、规范化，支持评级体系和量化过程的持续优化。 1.3.7内部评级体系的应用体系，内部评级结果应在商业银行信用风险管理中发挥 重要作用。 1.4本指引是商业银行实施新资本协议内部评级法的基本要求。采用高级内部评级法 的商业银行应达到本指引规定的所有要求；采用初级内部评级法应达到除估计主权、银行、公司风险暴露违约损失率、违约风险暴露和期限以外的其它所有要求。 1.5在申请实施内部评级法前，商业银行应按照本指引要求进行自我评估；如果内部 评级体系不能完全达到本指引确定的标准，商业银行应逐项制定限期达标计划，并获得银监会的批准；如商业银行能够证明部分标准不达标对商业银行信用风险
商业银行内部控制指引
商业银行内部控制指引 什么是内部控制？ 内部控制是指企业或组织在日常经营和管理活动中，为达成业务目标而对风险 进行规避或控制，保证财务报告的准确性和合法性的一种管理机制。内部控制不是机械性的规定和程序，而是一个有声有色的管理体系和组织文化，旨在提高企业的管理效能，确保企业长期发展。 银行内部控制的重要性 银行业是金融行业中最具有风险的一个领域，尤其是商业银行，其资产规模较大，客户群体较广，经营业务繁复且涉及业务范围广泛，包括存贷款、信用卡、借记卡、外汇、理财产品等。由于其经营风险大、运营模式繁多，内部控制机制的建立对银行业是至关重要的。 银行内部控制的主要目的是保护资产，促进经营活动的稳健、可持续发展。内 部控制的有效性反映了银行的治理水平，是银行管理的重要指标。 银行内部控制指引的实施 为了规范商业银行的内部管理，银监会制定了《商业银行内部控制指引》。商 业银行内部控制指引适用于所有商业银行机构和分支机构，目的是建立一个完整的内部控制体系，保证银行内部管理和监督的科学性、有效性和规范性。 商业银行内部控制指引的重点在于： 1.制定内部控制政策和程序制度：银行需要制定一系列内控手册和流程， 如风险管理手册、流程制度等，以确保管理决策和操作流程的规范性和标准化。 2.风险管理：从机构层面、业务层面、交叉层面、区域层面、工作流程 层面等角度进行风险识别和评估，并采取措施防范和化解风险。 3.内部监督与审计：通过内部审计、内部监督等手段，确保各项规章制 度、程序、准则的有效性和执行情况。 4.学习和开发：指导银行组织人员加强内部控制意识和职业操守，加强 内部控制专业技能和知识培训，提高内部控制人员的能力和水平。 5.报告机制：根据内部控制工作的开展状况，定期向董事会、监事会、 监管机构等各方面作出相关报告。 6.线上内控系统的实施：银行可以采用成熟的线上内控系统指导和监督 各项业务，纠正异常行为并及时汇报。
商业银行监管评级内部指引
商业银行监管评级内部指引 一、背景介绍 商业银行作为金融体系中最主要的信贷渠道之一，为经济发展提供 了重要支持。然而，由于金融风险的存在，监管机构需要对商业银行 进行评级，并制定相应的监管措施，以确保金融系统的稳定运行。商 业银行监管评级内部指引就是为监管机构提供评级方法和标准的指导 文件，以便监管机构能够准确、全面地评估商业银行的风险水平。 二、评级指引的制定背景 商业银行作为金融机构的重要一环，直接关系到金融体系的稳定性 和经济的发展。然而，由于商业银行的业务复杂性和风险难以完全把握，监管机构需要一个统一的评级指引来衡量商业银行的风险。评级 指引的制定旨在为监管机构提供一个客观、公正、可量化的评级体系，以便评估商业银行的资产质量、盈利能力、风险管理能力、流动性等 各项指标。 三、评级指引的主要内容 1. 评级方法 基于国际公认的评级方法，如CAMELS模型（资产质量、盈利能力、管理水平、资本充足性、流动性及敏感度）等，监管机构可以根 据实际情况对商业银行的各项指标进行定量和定性的评估，确定评级 等级。
2. 评级标准 评级标准应当明确具体，以便评级结果具有可比性，并且使监管 机构能够对各家商业银行进行等级划分。评级标准应包括不同评级等 级的定义、风险等级与资本充足率的相关要求等内容，以确保商业银 行符合监管要求。 3. 评级程序 评级指引应明确评级程序，包括数据收集、内部审核、评估过程、评级结果的报告等环节。评级程序的规范化和流程化有助于评级过程 的透明度和效率。 4. 评级结果的使用 评级结果应当作为商业银行监管的参考依据，监管机构可以根据 评级结果采取相应的监管措施，如增加监测频率、要求加强资本储备、调整风险控制要求等，以确保监管措施的针对性和有效性。 四、评级指引的应用价值 商业银行监管评级内部指引的制定和应用对于监管机构和商业银行 都有着重要的意义。 1. 对监管机构的意义 商业银行监管评级内部指引为监管机构提供了一个统一的评判标准，使得监管机构能够从客观和公正的角度来评估商业银行的风险水
商业银行监管评级内部指引 2021
商业银行监管评级内部指引 2021商业银行监管评级是对商业银行进行风险评估和监管等级划分的 一种手段。在中国，商业银行监管评级由中国银行业监督管理委员会（简称“银监会”）负责监管和评级，具体评级标准和方法则由银监 会制定。本文将介绍商业银行监管评级内部指引。 商业银行监管评级内部指引主要包括评级标准、评级等级和评级 过程等内容。 首先，评级标准是商业银行监管评级的基础。银监会根据商业银 行的安全性、稳定性、健康度等因素制定了一系列评级指标。这些指 标包括资本充足率、资产质量、盈利能力、流动性、风险管理体系等。商业银行需要根据这些指标进行自我评估，并向银监会提供相关的数 据和报告。 其次，商业银行监管评级分为不同的等级。根据评级结果，商业 银行可以被划分为A级、B级、C级和D级。A级代表风险最小，D级 代表风险最大。不同的评级等级对应着不同的监管要求和限制。银行 需要根据自身的评级等级制定相应的风险控制和管理措施。
最后，商业银行监管评级是一个动态的过程。商业银行需要定期 向银监会提交相关报告和数据，供银监会对其进行监管评级。同时， 银监会也会根据市场情况和银行的经营状况进行评估和调整。商业银 行监管评级结果通常会对外公布，以提供给投资者和相关利益相关方 参考。 商业银行监管评级对于银行和市场都具有重要的意义。对于银行 而言，监管评级可以帮助其了解自身风险状况，发现问题并采取相应 措施，提高经营效率和风险管理水平。对于市场而言，监管评级可以 提供一个客观、透明的评估标准，帮助投资者和其他市场参与者做出 合理决策。 总之，商业银行监管评级内部指引是商业银行监管评级的基础， 包括评级标准、等级划分和评级过程等内容。监管评级对于银行和市 场都具有重要意义，有助于提高银行的风险管理水平和市场的透明度，促进金融体系的稳定和健康发展。
关于商业银行监管评级内部指引 2021的文章
关于商业银行监管评级内部指引 2021的文章 商业银行监管评级内部指引 2021 近年来，随着金融市场的不断发展和变化，商业银行监 管评级成为了金融监管的重要工具之一。商业银行监管评 级是对银行的财务状况、风险管理能力和治理结构等方面 进行综合评估的过程，旨在确保金融体系的稳定和安全。 为了更好地适应市场变化和提高评级的准确性，监管机构 不断完善和更新内部指引。 2021年，商业银行监管评级内部指引进行了一系列调整 和更新。首先，对于风险管理能力的评估更加注重细节和 全面性。在过去，风险管理主要关注信用风险和市场风险，而现在还将关注流动性风险、操作风险、法律风险等其他 类型的风险。这样一来，可以更全面地了解银行在各个方 面的风险承受能力。 其次，在治理结构方面也进行了一些调整。商业银行作 为金融机构，在治理结构上需要具备透明度、独立性和有 效性等特点。因此，在评级过程中，监管机构将更加关注 银行的董事会结构、高管层的独立性和决策过程的透明度 等方面。这样可以确保银行在运营过程中能够更好地管理 风险和保护利益。 此外，商业银行监管评级内部指引还加强了对资本充足 率和流动性风险管理的评估。资本充足率是衡量银行偿付 能力的重要指标，而流动性风险是指银行在面临资金流出 压力时能否及时偿还债务。监管机构将更加关注这两个方面，以确保银行能够在市场波动和金融危机中保持稳定。 最后，商业银行监管评级内部指引还强调了对金融科技 创新的关注。随着科技的发展，金融科技已经成为了金融
业发展的重要驱动力。因此，在评级过程中，监管机构将更加关注银行在数字化转型、数据安全和网络风险管理等方面的表现。这样可以确保银行能够适应市场变化并提供更好的服务。 总之，商业银行监管评级内部指引的更新和调整旨在更好地适应市场变化和提高评级的准确性。通过更全面地评估风险管理能力、加强治理结构、关注资本充足率和流动性风险管理以及关注金融科技创新，监管机构可以更好地保护金融体系的稳定和安全。这对于银行和整个金融市场来说都是一个积极的发展方向。
商业银行监管评级内部指引 2021
商业银行监管评级内部指引 2021 【实用版】 目录 1.商业银行监管评级内部指引的背景和目的 2.内部评级体系的定义和重要性 3.内部评级体系的基本要素 4.商业银行应建立独立的验证体系 5.内部评级在信用风险管理中的应用 6.监管对商业银行内部评级体系的监督检查 正文 商业银行监管评级内部指引是为了规范商业银行内部评级体系的开 发和运作，提高信用风险管理水平，保障商业银行安全稳健运行而制定的。内部评级体系是商业银行评估和管理信用风险的重要工具，它有助于银行识别和量化信用风险，为银行的风险管理和决策提供依据。 内部评级体系包括对主权、金融机构和公司风险暴露的内部评级体系和零售风险暴露的风险分池体系。其中，内部评级体系的基本要素包括内部评级体系的治理结构、非零售风险暴露内部评级和零售风险暴露风险分池的技术标准、内部评级的流程、风险参数的量化以及 IT 和数据管理系统。 商业银行应建立独立的验证体系，以确保内部评级及风险参数量化的准确性和稳健性。验证体系应包括对内部评级体系的准确性、稳定性和可靠性的验证，以及对风险参数量化模型的准确性和可靠性的验证。 内部评级在信用风险管理中的应用是多方面的，包括信用风险评估、信用风险控制、信用风险监测和信用风险报告等。通过内部评级，商业银行可以评估债务人的信用风险，制定相应的风险控制措施，监测风险的变
化，以及向监管机构和投资者报告风险水平。 中国银行业监督管理委员会对商业银行内部评级体系进行监督检查，以确保商业银行的内部评级体系符合监管要求，能够有效识别和量化信用风险。监管部门对商业银行内部评级体系的监督检查包括对内部评级体系的治理结构、内部评级的流程、风险参数的量化以及 IT 和数据管理系统的检查。 综上所述，商业银行监管评级内部指引对商业银行内部评级体系的开发和运作具有重要的指导作用。
商业银行信用风险内部评级体系监管指引
商业银行信用风险内部评级体系监管指引 第一章总则 第一条为规范商业银行内部评级体系开发和运作，促进商业银行提高信用风险管理水平，保障商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。 第二条本指引适用于《中国银行业实施新资本协议指导意见》确定的新资本协议银行和自愿实施新资本协议的其他商业银行。 第三条商业银行采用内部评级法计量信用风险资本要求，应按照本指引要求建立内部评级体系。 第四条本指引所称内部评级体系包括对主权、金融机构和公司风险暴露(以下简称非零售风险暴露)的内部评级体系和零售风险暴露的风险分池体系。 第五条内部评级体系应能够有效识别信用风险，具备稳健的风险区分和排序能力，并准确量化风险。内部评级体系包括以下基本要素： (一)内部评级体系的治理结构，保证内部评级结果客观性和可靠性。 (二)非零售风险暴露内部评级和零售风险暴露风险分池的技术标准，确保非零售风险暴露每个债务人和债项划入相应的风险级别，确保每笔零售风险暴露划入相应的资产池。 (三)内部评级的流程，保证内部评级的独立性和公正性。 (四)风险参数的量化，将债务人和债项的风险特征转化为违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限等风险参数。 (五)IT和数据管理系统，收集和处理内部评级相关信息，为风险评估和风险参数量化提供支持。 第六条商业银行应建立独立的验证体系，确保内部评级及风险参数量化的准确性和稳健性。
第七条商业银行应确保内部评级在信用风险管理中得到充分应用。 第八条中国银行业监督管理委员会依据本指引对商业银行内部评级体系进行监督检查。 第二章内部评级体系的治理结构 第九条商业银行应建立完善的内部评级体系治理结构，明确董事会及其授权的专门委员会、监事会、高级管理层和相关部门的职责和内部评级体系的报告要求。 第十条商业银行董事会承担内部评级体系管理的最终责任，并履行以下职责： (一)审批本银行内部评级体系重大政策，确保内部评级体系设计、流程、风险参数量化、IT系统和数据管理、验证和内部评级应用满足监管要求。 (二)批准本银行内部评级体系实施规划，并充分了解内部评级体系的政策和流程，确保商业银行有足够的资源用于内部评级体系的开发建设。 (三)监督并确保高级管理层制定并实施必要的内部评级政策和流程。 (四)至少每年对内部评级体系的有效性进行一次检查。 (五)审批或授权审批涉及内部评级体系的其他重大事项。 第十一条商业银行高级管理层负责组织内部评级体系的开发和运作，明确对内部评级和风险参数量化技术、运行表现以及相关监控措施的相关要求，制定内部评级体系设计、运作、改进、报告和评级政策，确保内部评级体系持续、有效运作。高级管理层具体履行以下职责： (一)根据董事会批准的内部评级体系实施规划，配备资源开发、推广、运行和维护本银行的内部评级体系。 (二)制定内部评级体系的配套政策流程，明确相关部门或人员的职责，制定并实施有效的问责制度。必要时，高级管理层应对现有信用风险管理政策、流程和监控体系进行修改，确保内部评级体系有效融入日常信用风险管理体系中。
商业银行内部控制指引
商业银行内部控制指引 （修订征求意见稿） 第一章总则 第一条为促进商业银行建立和健全内部控制，有效防范风险，保障银行体系安全稳健运行，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律、行政法规及规章，制定本指引. 第二条中华人民共和国境内经银行业监督管理机构批准设立的商业银行适用本指引。 第三条内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的,通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。 第四条商业银行内部控制的目标： (一）保证国家有关法律、行政法规及规章的贯彻执行。 （二）保证商业银行业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。 （三）保证商业银行风险管理的有效性。 （四）保证商业银行发展战略和经营目标的实现。 第五条商业银行内部控制应当遵循以下基本原则： （一）全覆盖原则。商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和各个操作环节,覆盖所有的部门、岗位和人员。
（二)制衡性原则。商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制. （三）审慎性原则。商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。 (四)相匹配原则.商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。 第六条商业银行应当建立健全内部控制体系，明确内部控制职责,完善内部控制措施,强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和监督. 第二章内部控制职责 第七条商业银行应当建立由董事会、监事会、高级管理层、内控管理职能部门、内部审计部门、业务部门组成的分工合理、职责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构。 第八条董事会负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策的框架内审慎经营;负责明确设定可接受的风险水平，保证高级管理层采取必要的风险控制措施;负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。 第九条监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。
商业银行监管评级内部指引
商业银行监管评级内部指引 1. 引言 商业银行作为金融系统中的重要组成部分，需要受到监管机构的严格监管。监 管评级是监管机构对商业银行财务状况和风险管理能力的评估工具。为了规范商业银行监管评级工作，本文档旨在提供商业银行监管评级的内部指引。 2. 监管评级的目的和意义 监管评级的目的是评估商业银行的财务状况和风险管理能力，为监管机构提供 合理的风险分类和定量评估依据，以确保金融体系的稳定性和可靠性。同时，监管评级也有助于商业银行自身了解自身的风险状况，为决策和风险管理提供重要参考。 3. 监管评级的指标和方法 监管评级的指标主要包括财务指标和风险管理指标。财务指标主要包括资本充 足率、资产质量、盈利能力和流动性等方面；风险管理指标主要包括信用风险、市场风险和操作风险等方面。 监管评级的方法主要采用定量和定性相结合的方式。定量评估主要是根据财务 指标的数据，进行计算和比较，得出评级结果。定性评估主要是对风险管理指标进行主观判断和评分，得出评级结果。两者相结合，可以得到全面而准确的评级结果。 4. 监管评级的流程 监管评级的流程包括评级准备、数据收集、指标计算、评级结果及报告，以及 反馈和改进。 4.1 评级准备 评级准备阶段主要是定义评级对象、明确评级目的和内容，并制定评级计划和 时间表。 4.2 数据收集 数据收集是评级流程中的关键步骤。商业银行需要提供各种财务报表和风险管 理信息，以供监管机构进行评估和分析。数据收集的过程需要高度的数据准确性和保密性。
4.3 指标计算 在数据收集完成后，评级机构根据指定的计算方法和公式，对财务指标和风险 管理指标进行计算和比较，得出评级结果。 4.4 评级结果及报告 评级结果和报告是评级工作的最终成果，评级机构需要将评级结果以报告的形 式呈现给监管机构和商业银行，报告应包含评级结果的详细说明、评级指标的分析和解释，以及评级结果的合理性和可靠性评估。 4.5 反馈和改进 评级结果完成后，商业银行有权对评级结果提出异议，并提供相关的证据进行 申诉。评级机构应根据反馈意见进行复核和调整，确保评级结果的准确性和公正性。 5. 监管评级的应用和影响 监管评级结果对商业银行的经营和发展具有重要影响。首先，评级结果是商业 银行融资、合作和投资的重要参考依据。其次，评级结果也会影响商业银行的声誉和市场地位，直接影响到商业银行的业务拓展和客户信任。最后，监管评级结果也会影响监管机构对商业银行的监管措施和政策。 6. 结论 本文档详细介绍了商业银行监管评级的内部指引。通过明确评级的目的和意义，以及评级的指标和方法，可以规范商业银行的监管评级工作。同时，监管评级的流程和应用也为商业银行和监管机构提供了指导和参考。希望本文档对商业银行监管评级工作有所帮助。 注意：以上文档为虚拟AI助手生成的样例文本，仅供参考，具体内容请根据实际情况进行调 整和完善。
商业银行内部控制指引
商业银行内部控制指引 第一章总则 第一条为促进商业银行建立和健全内部控制，防范金融风险，保障银行体系安全稳健运行，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律规定和银行审慎监管要求，制定本指引。 第二条内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 第三条商业银行内部控制的目标： （一）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行。 （二）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。 （三）确保风险管理体系的有效性。 （四）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。 第四条商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，包括：
（一）内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。 （二）内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。 （三）内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。 （四）内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。 第五条内部控制应当与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。 第二章内部控制的基本要求 第六条内部控制应当包括以下要素： （一）内部控制环境。 （二）风险识别与评估。 （三）内部控制措施。
银监会修订发布《商业银行内部控制指引》（附：全文）
银监会修订发布《商业银行内部控制指引》（附：全文） 为进一步推进商业银行规范内部管理、完善内部控制，银监会深入总结近年来商业银行内部控制发展实践经验，并充分征求商业银行及社会各界意见建议，在此基础上对《商业银行内部控制指引》(以下简称《指引》)进行了修订完善，于近日发布。 修订后的《指引》分为七章，五十一条，主要从以下四个方面引导商业银行强化内控管理： ——内控评价方面，细化要求持续改进。《指引》补充完善了内控评价的工作要求，要求商业银行建立内部控制评价制度，明确内部控制评价的实施主体、频率、内容、程序、方法和标准，强化内部控制评价结果运用，推动内控评价工作制度化、规范化，以利于促进商业银行不断改进其内控设计与运行。 ——内控监督方面，建立健全长效机制。《指引》单设章节，从内、外部两方面提出内控监督的相关要求。商业银行应构建覆盖各级机构、各个产品、各个业务流程的监督检查体系，银监会及其派出机构通过非现场监管和现场检查等方式实施对商业银行内部控制的持续监管，强调发挥内外部监督合力。 ——监管约束方面，加大违规处罚力度。《指引》增加了有关违反规定的处罚措施。银监会及其派出机构对内部控制存在缺陷的商业银行，责成其限期整改，对逾期未整改的商业银行，根据有关规定采取监管处罚措施。 ——监管引领方面，充分体现原则导向。《指引》对商业银行风险管理、信息系统控制、岗位设置、会计核算、员工管理、新机构设立和业务创新等提出了提出内部控制的原则性要求，没有针对具体业
务的章节和条款。 通过此次修订，《指引》内容更加全面，体现了原则性、导向型的要求，有利于引导商业银行秉承稳健经营的理念，根据自身发展需要，科学确定内控管理重点，合理配置资源，提高内控管理的有效性。 银监会:商业银行内控指引新增违规处罚措施 银监会有关负责人就修订发布《商业银行内部控制指引》答记者问 近日，银监会有关负责人就《商业银行内部控制指引》(以下简称《指引》)的修订出台回答了记者提问。 1.《指引》修订的背景是什么？ 答：《指引》出台实施十余年来(2002年印发，2007年修订)，对促进商业银行规范内部管理、完善内部控制发挥了积极作用。但随着商业银行业务发展和其他监管法规制度的出台，原《指引》部分规定和要求已难以适应银行业改革发展与监管工作实际，有必要进行调整完善。 一是部分条款在银行业务发展后难以执行。如原《指引》规定商业银行应当对大额存单签发、大额存款支取实行分级授权和双签制度，而目前在银行业务中，对于大额存款的存取已基本嵌入系统进行控制。 二是部分条款与新的监管要求不一致。如原《指引》规定的呆账责任认定和追究制度与《金融企业呆账核销管理办法》(2013年修订版)内容不一致。