财务分析报告数据分析财务报表图表PPT模板

现金流量结构分析
明细
经营业务所得流入净额
2017年 2016年
增减额
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增减率
现金流量表
单位：万元
说明
其中： 销售商品等流入
购买商品等流出
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投资活动流入净额
融资活动流入净额
外汇兑换率变动影响 现金及现金等价物增加
分析：从收入结构对比分析看，2017年，投入比例较高的是购买大型设备，主要收入来自于XX产品的销售利润。
应收账款周转率=销售收入 ÷平均应收账款*100%
存货周转率（次）＝销售 （营业）成本÷平均存货
资产负债率=负债总额/资 产总额×100%
分析：资产收益率和净资产收益率从2014年到2017年上半年处于的趋势；总资产周转率、应收账款周转率、存货周转率，资金和存货； 资产负债率方面，稳定保持在左右。
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货币资金 2%
6%
应收账款 1%
12%
44% 62%
33% 15%
预付账款 16% 15%
33%
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28%
存货 19% 12% 38%
18%
2014
2015
2016
2017上
单位：万元
资产分析
资产
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货币资金 其他应收款 应收账款 应收账款 预付账款
存货 固定资产
2014年
2015年 2016年
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部门：财务部
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汇报人：会计师
目录
若素素材
资产负债表 资产利润表
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现金流量表 费用分析 应收账款分析 应付账款分析 税负分析
若素素材 若素素材
三大报表分析-资产负债表
单位：万元
年份 流动资产 非流动资产 总资产 资产收益率
2014年
2015年
若素素材
2016年
资产分析
2017年
状态
若素素材
常用
少用
少用
少用
少用
常用
少用
常用
少用
少用
不用
不用
不用
不用
现金流量表
资金储备比
% % % % % % % % % % % % % %
货币资金趋势
资产利润表
7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000
分析： 1.2014-2017 年 上 的 营 收 处 于 上 升 趋 势 ， 毛 利 率 平均处于左右，净利率平均为； 2.2017年的营收任务至少达到，目前半年的收入 完成约,下半年需争取完成的营收任务，任重道远。
收入结构对比分析
项目
当年值 上年值 增减额
经营收入 （万元） 其中： **收入
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项目
资产收益率 净资产收益率 总资产周转率 应收账款周转率
存货周转率 资产负债率
2014年 2015年 2016年
2017年
若素素材
若素素材
资产负债表
平均值
公式
资产收益率=净利润/平均 资产总额*100%
净资产收益率=税后净利润 /净资产 *100%
总资产周转率=营业收入净 额/平均资产总额*100%
**收入
**收入
**Βιβλιοθήκη Baidu入
**收入
单位：万元
增减率
预算
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**收入
分析：从收入结构对比分析看，我司业务主要集中在两大模块，约占了%；收入在2017年 增加了收入；其它收入在2017年减少了收入。
资产利润表
设计咨 外销 %
当年值
内销
工程
运营工程 %%
上年值
内销
若素素材
若素素材
三大报表分析-现金流量表
2014-2017年上资产规模 若素素材
500,000.00
400,000.00
300,000.00
200,000.00
100,000.00
-
2014
2015
16年
2017
流动资产 非流动资产 总资产
分析如下：由上表和图的数据所示，可以看出在 2014-2017年上无论是流动资产还是非流动资产 都是在逐年增加的。尤其是在2016年流动资产和 非流动资产都有了大幅度的增加企业资产规模体 现企业拥有的实力，这说明该企业在这年内的实 力不断的增强！
单位：万元
年份 流动负债
总负债 资产负债率
2014年
2015年
若素素材
资产负债表
2016年
2017年上半年
若素素材
2014-2017年上负债规模
18,000.00 16,000.00 14,000.00 12,000.00 10,000.00
8,000.00 6,000.00 4,000.00 2,000.00
股东权益变动规模
年份
实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 权益总额
2014年
若素素材
15000 10000
5000 0
2014
权益总额
2015
2016
权益总额
2015年
若素素材
2016年
资产负债表
单位：万元 2017年
2017上
分析如下：由上表和图所示的数据可以看出，公 司在年上的股东权益是逐年增长的，尤其是年增 长的幅度最大，主要是由于企业的资本增加的幅 度大，说明该企业的自有资本是雄厚的，利用自 有资本来还债的能力也是很强的。
若素素材
三大报表分析-利润表
利润总分析
明细
营业收入 成本 毛利
毛利率（%）
2014年
利润总额 若素素材
净利润
净利率（%2）014-2017上营收对比图
20000
15000
10000
5000
0 2014
2015
2016 2017上
2015年
若素素材
2016年
资产利润表
2017年
营业收入 营业成本 毛利 净利润
0.00 2014 2015 2016 2017上
流动负债 非流动负债 总负债
分析如下：由上表和图所示的数据可以看出，公 司在2014-2017年上的负债规模呈逐年上升的趋 势，说明该企业在这四年内总负债规模不断变大。 主要是由于流动负债规模的逐年变大，非流动负 债规模基本保持不变，这主要是该企业主要需要 通过增加流动负债来扩大公司的规模。该企业主 要通过扩大流动负债来扩大经营，说明企业的债 务流动性还是乐观的。
货币资金情况
银行名称
银行***** 银行***** 银行***** 银行***** 银行***** 银行***** 银行***** 银行***** 银行***** 银行***** 银行***** 银行***** 银行***** 银行*****
币别
人民币 人民币 美元 美元 人民币 人民币若素素材 港币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 美元 港币
2017年
分析： 1、在2017年的存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货中有元实为待确认的应收 账款，资产总额的%，存货占资产总额的%，已成为资产总额的总大占比，应收压力巨大，已严重影响我司资金流。 2、2014-2017年货币资金占资产总额的平均比重约为%，在做好资金计划的情况下，可考虑做部份理财，赚取额外收益。 3 、其他应收款