《其他金融工具》PPT课件

09.12.2020
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备用证的类型
2．投标备用信用证（Tender Bond Standby L/C），用于担保申请人中 标后执行合同的责任和义务。若投 标人未能履行合同，开证人须按备 用信用证的规定向受益人履行赔款 义务。投标备用信用证的金额一般 为投保报价的l％－5％（具体比例视 招标文件规定而定） 。
09.12.2020
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此案中保兑行的解释是正确的，开证行的拒付无理。 因为在备用信用证项下，受益人在做违约证书之前， 需有一段必要等待的时间，以证实开证申请人确已违 约。因此《UCP600》第14条c款对本案不适用。 那么，我们假设：如果开证行拒绝偿付保兑行，保兑 行能否向受益人行使追索权？回答是否定的，因为作 为保兑行，在已做出付款的情况下，不得行使追索权。 备用信用证被认为是第二性付款手段。因此，这种信 用证只凭违约证书有效，不应附加任何副本商业单据 的要求，否则将导致不恰当的银行业务做法，引起所 谓“单证不符”的纠纷。 在此案中，由于申请人已破产，其资产已由法院控制。 开证行即以所谓的不符点延迟付款，以便其有足够的 时间与法院协商，解除对申请人资产的部分冻结，以 便付款。在等待4个月后，开证行终于偿付了通知行， 但并未支付利息。
可以备而不用，不一定需 要付款
只要单证一致，单单一致， 一定需要付款
开证行的权利保障不同
若银行未要求申请人提供 反担保,则其对申请人的 追偿权为无担保债权
单据在买方付款赎单前为 银行所持有的担保物
09.12.2020
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案例分析
某银行开出不可撤销的备用信用证，经A银行加保并通 知受益人。该证要求：
1、提供一份违约证书，声明“根据X公司与Y公司 1994年1月1日签订的第111号合同，我们在1994年2 月2日装运S毫升油。按照上述合同条款要求，我们从 装船日起已等待Y方付款达120天，Y方未付应付款。 因此Y方已违约，应在备用信用证项下向我方支付X美 元。”
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备用证的类型
4．融资备用证（Financial Standby）， 用于担保申请人的付款义务，包括对借 款的偿还义务的任何证明性文件。目前 外商投资企业用以抵押人民币贷款的备 用信用证就属于融资备用证。
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备用证的类型
5．直接付款备用证（Direct Payment standby ），用于担保到期付款，尤指 到期没有任何违约时支付本金和利息。 直接付款备用证主要用于担保企业发行 债券或订立债务契约时的到期支付本息 义务。
备用证 （Standby Letter of Credit)
09.12.2020
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备用证
（即：备用信用证:Standby Letter of Credit ）
什么是备用信用证 开证行根据申请人请求对受益人开立的 承诺承担某项义务的凭证。 备用信用证属于银行信用，是备用于开证 申请人发生毁约时，取得赔偿的一种方 式
受到单据后，开证行以下述理由拒绝付款，并 把付款情况通知了A行。该不符为：晚提示。 根据《UCP600》第14条c款，单据不得迟于 装船后21天提示，而货物早已于1994年2月2 日装运，单据迟至1994年3月6日才提示。
09.12.2020
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A行对此拒付不同意，复电如下：“来电拒付 无理。《UCP600》第14条c款适用于商业跟 单信用证，而非备用信用证。后者是担保你客 户履约而立的。只要证明你客户违反和受益人 之间的商业合同条款，即为有效。此外，为了 履行商业合同，受益人必须在发货后等待120 天，以便你客户付款。如后者违约不付，则受 益人将使用备用信用证取得该证项下的付款。 因此，在装运后，做出必要的违约证书以前， 受益人既要给予120天的融资，同时又要按信 用证要求，在发货后21天之内，提交信用证要 求的单据是不可能的。据此，我行认为你行拒 付无根据，并即希望偿付我行已付的款项，加 上我行付款日到你行偿付我行之日的利息。” 问题：开证行的拒付是否有理？
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备用信用证与跟单信用证的相同处
都是以银行信用为基础，都用于对商业 信用的辅助。
都是依据申请人与受益人订立的基础合 同开立，但一旦开立，则独立于基础合 同。
都是纯粹的单据交易。
开证行的付款责任都是第一性的。
都遵循《跟单信用证统一惯例》。
09.12.2020
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备用信用证与跟单信用证的不同处
09.12.2020
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备用证的类型
3．预付款备用证（Advance Payment Standby ），用于担保申请人对受益人 的预付款所应承担的责任和义务。预付 款备用证常用于国际工程承包项目中业 主向承包人支付的合同总价10％~2 5％ 的工程预付款，以及进出口贸易中进口 商向出口商的预付款 。
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备用证的类型
l．履约备用证（Performance Standby ）， 用于担保履行责任，包括对申请人在基础交 易中违约所造成的损失进行赔偿的保证。在 履约备用证有效期内如发生申请人违反合同 的情况，开证人将根据受益人提交的符合备 用证的单据（如索款要求书、违约声明等） 代申请人赔偿保函规定的金额。
09.12.2020
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银行保函 （Letter of guarantee,
L/G）
09.12.2020
2、商业发票副本一份，注明装运商品的细目。
3、运输单据副本一份，证明货物已装运及注明装运日 期。
受益人按合约发了货，并按销货条件向Y开出了120天
到期付款的发票。在发货后的120天，由于未直接从Y
方收到款项，受益人缮制了备用信用证所要求的文件，
提交给保兑行。
09.12.2020
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保兑行审核了违约证书、商业发票副本和运输 单据副本，认为单证相符，即向受益人付了款， 并以快邮向开证行寄单索款。
项目
备用信用证
跟单信用证
适用的范围不同
可用于各种形式的国际经 通常充当国际贸易支付的
济交易担保
手段
作用的形式不同
起到担保的作用
代替买方直接付款,增强 双方的信任
单据的要求不同
受益人应提交可以证明申 请人未按主合同履行其还 款义务的单证
受益人应提交证明其已按 合同履行义务的各种单证
开证行付款的可能性不同