第四章外汇风险管理

第四章外汇风险管理（一）单选题

1.既能消除时间风险，又能消除货币风险的防险方法是（）。

A.计价货币选择法

B.调整价格法

C.组对法

D.平衡法

2.对出口商来说最符合安全及时收汇原则的结算方式是（）。

A.即期.远期

C. .附有电报索汇条款的

3.出口商出口计价货币选择的原则是从成交到收汇期内（）。

A.上浮趋势最强的一种货币

B.上浮趋势最强的两种货币

C.具有上浮趋势的多种货币

D.不升不降比较稳定的一种货币

4.外汇风险大小与（）。

A.收付汇时间的长短成正相关关系

B.收付汇时间的长短成反相关系

C.与付款人的资金结构成正相关系

D.与付款人资金结构成反相关系

5.出口收汇利用保值条款（）。

A.可消除时间风险

B.可消除货币风险

C.可消除时间风险与货币风险

D.可减少风险的影响

6.布雷顿森林体系下特有的保值条款是（）。

A.黄金保值条款

B.外汇保值条款

C.价格指数保值条款

D.综合货币单位保值条款

7.浮动汇率下很少使用的是（）保值条款。

A.黄金

B.外汇

C.价格指数

D.综合货币单位

8.综合货币单位保值法的具体运用是（）。

A.进口计价货币软硬搭配

B.出口计价货币软硬搭配

C.以进行保值

D.多种货币计价法

9.会计风险是指因汇率波动而引起下列哪种变化的风险（）。

A.应收未收债权价值

B.资产负债表中外汇项目

C.企业潜在经济收益

D.应付未付债务价值

10.海琴是防止外汇风险所采用的下列哪种方法（）。

A.货币期货

B.掉期合同

C.择期合同

D.外币期权

11.进口计价货币应选择从成交到付汇期间（）。

A.下浮趋势最强的一种货币

B.下浮趋势最强的两种货币

C.具有下浮趋势的多种货币

D.不升不降比较稳定的一种货币

（二）多选题

1.出口合同的外汇保值条款的一种形式包括（）。

A.以硬币计价，以软币支付

B.以软币计价，以软币支付

C.签约时确定该软币与另一较硬货币的比价

D.支付日按软币对硬币贬值幅度，对原货价进行调整

2.平衡法是组织与应收（付）外币账款在下列哪种情况下的反方向的资金流动（）。

A.币种相同，时间相同

B.金额相同

C.金额相当

D.同幅度波动的第三种货币

3.组对法是组织与应收（付）外币账款在下列哪种情况下的反方向的资金流动（）。

A.同幅度波动的第三种货币，时间相同

B.币种相同，时间相同

C.金额相同

D.金额相当

4.既能消除时间风险，又能消除货币风险的防险方法是（）。

A. 法

B. 法

C.平衡法

D.迟收早付款

5. 法主要通过下列哪几种业务组合来消除外汇风险（）。

A.货币市场的存借款

B.外汇市场的外汇买卖

C.贴现市场的票据贴现

D.证券市场的证券投资

6.安全及时收汇原则的安全主要指（）。

A.所收外汇不致遭受汇率波动风险

B.所收外汇不致遭到付款人拒付

C.议付行一定要资金雄厚

D.议付行一定与付款行关系密切

7.应收外币账款中运用法的程序是（）。

A.先借本币

B.先借外币

C.把外币换成本币

D.把本币进行投资

8.应付外币账款中运用法的程序是（）。

A.先借本币

B.先借外币

C.把本币换成外币

D.把外币进行投资

9.影响出口商安全及时收汇的主要因素是（）。

A.计价货币选择不当

B.出口商品定价过高

C.进口国海关管制过严

D.支付方式选择不当

10.以下列哪几种形式搭配对原货价进行支付是外汇保值的一种形式（）。

A.以硬币计价，以软币支付

B.以软币计价，以硬币支付

C.支付日按硬币对软币当天比价

D.以软币支付

11.对出口商来讲，符合安全及时收汇原则的结算方式是（）。

A.即期.附有电报索汇条款的

C.远期.

(三）判断说明题

1.进行外汇风险管理后一定会盈利。

2.平衡法可消除全部外汇风险。

3.通过价格调整可以消除外汇风险。

4.美国出口商以美元作为出口计价货币，不存在汇率波动风险。

5.为消除外汇风险，处于“多头”（）的企业先错外币，“空头”（）的企业先借本币。

6.通过借货法可以消除外汇风险。

7.经济风险是一种潜在风险。

8.布雷顿森林体系下的外汇风险大于目前实行浮动汇率制度下的外汇风险。

9.海琴（）就是抵补保值。

10.为防止遭受呆账损失，出口商绝对不能采用结算方式。

（四）名词解释

1.外汇风险

2.交易风险

3.会计风险

4.经济风险

5.多种货币组合法

（五）简答题

1.为什么综合货币单位具有保值作用？

2.出口商在什么情况下采取“提前结汇法”和“推迟结汇法”？

3.进口商在什么情况下采取“提前结汇法”和“推迟结汇法”？

4.简述出口“安全及时收汇原则”的内涵。

（六）联系对比题

1.掉期与套期保值

2.经济风险与交易风险

3.平衡法与组对法

(七）计算题

1.在欧元启动前，我公司向非洲某公司出口一批纺织品，计价与支付货币均为,总货价为100000合同订有保值条款，即支付日如对＄贬值，则进口商应按对＄贬值的幅度进行调整。已知签约日1＄＝6.6566，支付日1＄＝6.8500。问：①在支付日我公司应向该进口商收取多少？②我公司签订保值条款后比不签保值条款多收了多少？

2.某英国公司3个月后将收进235600美元，为防止美元汇率下跌，该公司预售235600美元，设该日伦敦市场外汇汇牌价为：

即期汇率3个月差价