国际结算(第五章)：托收方式
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• (一)光票托收 • 光票托收意指金融单据的托收，是不伴随任何商业单据而
委托银行代收款项的一种托收结算方式。 • (二)跟单托收 • 跟单托收是主要的托收业务，它分成两大部分，第一是出
口托收部分，第二是进口代收部分。
• (三)直接托收
• 国际商会出版物第550号指出：卖方／委托人从其银行即 托收行那里获得托收指示的空白格式，由其自己填写，连 同托收单据直接寄给买方银行，即代收行，请其代收货款， 并将已经填妥的托收格式副本送给托收行，请其将此笔托 收视同本行办理一样。
国际贸易和国际结算方面的重要国际惯例。 • 该规则包括以下主要内容： • （一）基本精神 • 银行承办托收业务时，应完全按照委托人的指示行事，银行对
在托收过程中遇到的一切风险、费用开支、意外事故等均不负 责，而由委托人承担。 • （二）银行的义务与责任 • 银行仅被允许根据托收申请书的指示和URC522办理委托，不得 超越、修改、疏漏、延误委托人在申请书上的指示，否则引起 的后果由银行负责。
• 银行的免责条款如下：
• 1.银行对于任何单据的形式、完整性、准确性、真实性、伪造及法律 效力，或单据上规定或附加的特殊条件，概不负责。
• 2.银行对于任何单据代表之货物的描述、数量、重量、质量、状况、 包装、交货价值或存在，或货物的发货人、承运人、运输行、收货人 或货物保险人或其他人的诚信、行为和/或疏忽、偿付能力、执行能力 或信誉概不负责。
• 此外，还可能有以下两个当事人：
• （五）提示行
• 当付款人要求与它有账户往来关系的银行作为向它提示汇 票的银行时，就有了提示行(Presenting Bank)。代收行应将 汇票单据交给提示行，由它向付款人提示。如果付款人没 有要求，则无提示行，代收行自行办理提示工作。
• （六）需要时的代理人
• 1.执行托收指示。2.单据的处理。 • 3.对货物的保护。 • 4.托收指示规定的支付货币。 • 5.放单。 • 6.汇票承兑的完整性与正确性。 • 7.利息、手续费和费用。 • 8.资金的及时划转。
• （四）付款人
• 付款人(Payer)是债务人，也是汇票的受票人（Drawee）。 当汇票提示给他时，如为即期汇票，他应见票即付；如为 远期汇票，他应承兑汇票，并于到期日付款。
• 直接托收的委托人不经托收行，自己把托收单据直接寄给 代收行，虽然效率高些，但是国际商会出版物第522号不 愿包括不经银行办理的托收业务，故没有提到直接托收， 也未将其列入规则之中托收统一规则》及其主要内容 • 《托收统一规则》是国际商会编写并出版的第522号出版物，是
• 托收行将列入托收申请书中的各项托收指示全部转入托收 指示面函中，所以托收行实际上是传递指示和寄送单据的 银行。
• 见托收当事人之间的关系图。
四、托收方式的种类
• 托收结算方式分为光票托收(Clean Collection)、跟单托收 (Documentary Collection)和直接托收(Direct Collection)。
二、托收当事人
• （一）委托人 • 委托人(Principal)是委托一家银行办理托收业务的当事人。它
还是出口商(Exporter)、卖方(Seller)、出票人(Drawer)、托运 人(Consignor)。它也可以是托收汇票的收款人(Payee)。 • 委托人的责任和义务如下： • （1）根据合同规定交付货物。 • （2）提交符合合同规定的单据。进口商提货前必须取得单 据，单据代表货物所有权。 • （3）填写托收申请书，并将托收申请书和金融单据或商业 单据或两者兼有一并交给托收行。
第一节 托收概述
• 一、托收的定义 • 国际商会第522号出版物《托收统一规则》（Uniform Rules
for Collections, URC）第2条对托收的正式定义是：托收意指 银行按照从出口商那里收到的指示办理：（1）获得金融单 据的付款及／或承兑，或者（2）凭付款及／或承兑交出单 据，或者（3）以其他条款和条件交出单据。 • 常见的 “以其他条款和条件” 是指“以交来本票／信托收 据／承诺书等”。 • 单据意指金融单据(Financial Documents)及／或商业单据 (Commercial Documents)。
• （二）托收行
• 托收行(Remitting Bank)也称为寄单行，它还是出口方银行 (Exporter’s Bank)、托收汇票收款人(Payee of the Collection Bill)。它也可以是托收汇票的被背书人（Endorsee）。
• 1.托收行的责任和义务如下： • （1）缮制托收指示。 • （2）核验单据。 • 2.业务处理中遵循的国际惯例。 • 3.过失责任。
• （三）代收行
• 代收行(Collecting Bank)是接受托收行的委托，参与办理托收业 务的一家银行，它还是进口方银行(Importer’s Bank)、托收汇票 的被背书人或收款人(Endorsee or Payee of the Collection Bill )。
• 代收行在托收业务中承担的责任与托收行基本相同，除此以外， 代收行还有以下责任：
普通高等教育“十一五”国家级规划教材
国际结算（第五版）
苏宗祥、徐捷著 中国金融出版社
第五章 托收方式
• 第一节 托收概述 • 第二节 托收结算的国际惯例 • 第三节 光票托收 • 第四节 跟单托收 • 第五节 托收项下运输单据、利息、费用及其他 • 第六节 SWIFT在跟单托收中的使用 • 第七节 托收风险与资金融通
• 需要时的代理人（Agent in Necessity）是委托人指定的在 付款地代为照料货物存仓、转售、运回或改变交单条件等 事宜的代理人。
三、托收业务中存在的契约关系
• 1.出口商与托收行之间的契约关系体现在托收申请书上， 内含出口商向托收行发出的各项托收指示。
• 2.托收行与代收行之间的契约关系体现在托收指示 (Collection Instruction)的面函中。
委托银行代收款项的一种托收结算方式。 • (二)跟单托收 • 跟单托收是主要的托收业务，它分成两大部分，第一是出
口托收部分，第二是进口代收部分。
• (三)直接托收
• 国际商会出版物第550号指出：卖方／委托人从其银行即 托收行那里获得托收指示的空白格式，由其自己填写，连 同托收单据直接寄给买方银行，即代收行，请其代收货款， 并将已经填妥的托收格式副本送给托收行，请其将此笔托 收视同本行办理一样。
国际贸易和国际结算方面的重要国际惯例。 • 该规则包括以下主要内容： • （一）基本精神 • 银行承办托收业务时，应完全按照委托人的指示行事，银行对
在托收过程中遇到的一切风险、费用开支、意外事故等均不负 责，而由委托人承担。 • （二）银行的义务与责任 • 银行仅被允许根据托收申请书的指示和URC522办理委托，不得 超越、修改、疏漏、延误委托人在申请书上的指示，否则引起 的后果由银行负责。
• 银行的免责条款如下：
• 1.银行对于任何单据的形式、完整性、准确性、真实性、伪造及法律 效力，或单据上规定或附加的特殊条件，概不负责。
• 2.银行对于任何单据代表之货物的描述、数量、重量、质量、状况、 包装、交货价值或存在，或货物的发货人、承运人、运输行、收货人 或货物保险人或其他人的诚信、行为和/或疏忽、偿付能力、执行能力 或信誉概不负责。
• 此外，还可能有以下两个当事人：
• （五）提示行
• 当付款人要求与它有账户往来关系的银行作为向它提示汇 票的银行时，就有了提示行(Presenting Bank)。代收行应将 汇票单据交给提示行，由它向付款人提示。如果付款人没 有要求，则无提示行，代收行自行办理提示工作。
• （六）需要时的代理人
• 1.执行托收指示。2.单据的处理。 • 3.对货物的保护。 • 4.托收指示规定的支付货币。 • 5.放单。 • 6.汇票承兑的完整性与正确性。 • 7.利息、手续费和费用。 • 8.资金的及时划转。
• （四）付款人
• 付款人(Payer)是债务人，也是汇票的受票人（Drawee）。 当汇票提示给他时，如为即期汇票，他应见票即付；如为 远期汇票，他应承兑汇票，并于到期日付款。
• 直接托收的委托人不经托收行，自己把托收单据直接寄给 代收行，虽然效率高些，但是国际商会出版物第522号不 愿包括不经银行办理的托收业务，故没有提到直接托收， 也未将其列入规则之中托收统一规则》及其主要内容 • 《托收统一规则》是国际商会编写并出版的第522号出版物，是
• 托收行将列入托收申请书中的各项托收指示全部转入托收 指示面函中，所以托收行实际上是传递指示和寄送单据的 银行。
• 见托收当事人之间的关系图。
四、托收方式的种类
• 托收结算方式分为光票托收(Clean Collection)、跟单托收 (Documentary Collection)和直接托收(Direct Collection)。
二、托收当事人
• （一）委托人 • 委托人(Principal)是委托一家银行办理托收业务的当事人。它
还是出口商(Exporter)、卖方(Seller)、出票人(Drawer)、托运 人(Consignor)。它也可以是托收汇票的收款人(Payee)。 • 委托人的责任和义务如下： • （1）根据合同规定交付货物。 • （2）提交符合合同规定的单据。进口商提货前必须取得单 据，单据代表货物所有权。 • （3）填写托收申请书，并将托收申请书和金融单据或商业 单据或两者兼有一并交给托收行。
第一节 托收概述
• 一、托收的定义 • 国际商会第522号出版物《托收统一规则》（Uniform Rules
for Collections, URC）第2条对托收的正式定义是：托收意指 银行按照从出口商那里收到的指示办理：（1）获得金融单 据的付款及／或承兑，或者（2）凭付款及／或承兑交出单 据，或者（3）以其他条款和条件交出单据。 • 常见的 “以其他条款和条件” 是指“以交来本票／信托收 据／承诺书等”。 • 单据意指金融单据(Financial Documents)及／或商业单据 (Commercial Documents)。
• （二）托收行
• 托收行(Remitting Bank)也称为寄单行，它还是出口方银行 (Exporter’s Bank)、托收汇票收款人(Payee of the Collection Bill)。它也可以是托收汇票的被背书人（Endorsee）。
• 1.托收行的责任和义务如下： • （1）缮制托收指示。 • （2）核验单据。 • 2.业务处理中遵循的国际惯例。 • 3.过失责任。
• （三）代收行
• 代收行(Collecting Bank)是接受托收行的委托，参与办理托收业 务的一家银行，它还是进口方银行(Importer’s Bank)、托收汇票 的被背书人或收款人(Endorsee or Payee of the Collection Bill )。
• 代收行在托收业务中承担的责任与托收行基本相同，除此以外， 代收行还有以下责任：
普通高等教育“十一五”国家级规划教材
国际结算（第五版）
苏宗祥、徐捷著 中国金融出版社
第五章 托收方式
• 第一节 托收概述 • 第二节 托收结算的国际惯例 • 第三节 光票托收 • 第四节 跟单托收 • 第五节 托收项下运输单据、利息、费用及其他 • 第六节 SWIFT在跟单托收中的使用 • 第七节 托收风险与资金融通
• 需要时的代理人（Agent in Necessity）是委托人指定的在 付款地代为照料货物存仓、转售、运回或改变交单条件等 事宜的代理人。
三、托收业务中存在的契约关系
• 1.出口商与托收行之间的契约关系体现在托收申请书上， 内含出口商向托收行发出的各项托收指示。
• 2.托收行与代收行之间的契约关系体现在托收指示 (Collection Instruction)的面函中。