平衡计分卡在银行业中应用

平衡计分卡在银行业中的应用

最近一份管理实践调查发现，全球最大的300家银行中超过70%正在运用平衡计分卡来建立战略中心型组织（以下简称SFO），执行其商业战略。中国的银行由于面临着国内市场对外资银行的开放和日益激烈的竞争，也在纷纷进行转型和变革，开始引进全球最佳管理实践，其中很多银行正在实施或正在考虑实施平衡计分卡战略管理方法。很多银行的管理人员都在思考一个问题，如何才能运用平衡计分卡实现突破性的业绩？根据我们的总部－全球平衡计分卡协会(以下简称BSCol)所做的调查，在所有实施平衡计分卡的公司中，有几乎一半的公司都没有取得预想的成功。为什么有的公司成功了，而有的公司没有成功？成功的因素是什么？银行应该做些什么才能取得成功？

过去几年来，由平衡计分卡创始人卡普兰和诺顿博士所领导的BSCol一直致力于调查和研究平衡计分卡实施的成功因素。研究的结果为正确实施平衡计分卡提供了很有意义的指导，让所有平衡计分卡用户都可以从中受益。这里我先介绍一下怎样才算成功的平衡计分卡实施，也就是成功实施的定义，并和大家分享一个中国银行实施平衡计分卡的成功案例。

平衡计分卡实施成功的定义

平衡计分卡的目的是帮助组织成功执行战略，取得理想的业绩突破。在我们的定义方法中，我们是用组织实施平衡计分卡以后所取得的收益来衡量成功的：组织取得收益的层面越高，则表明该组织的实施越成功。基于这个原则，BSCol把实施成功的定义分成了四个层面，也就是四类组织：

•第一类: 战略执行明星组织

这些组织能够入选“明星组织”是因为他们确实取得了很大的成功，而且整个流程都有清晰的文档记录，取得的结果都有据可查，并且有媒体的公开报导。每年申请评选的公司通过填写申请资料，对比平衡计分卡协会总结的“27条最佳实践”，阐述他们实施平衡计分卡的

过程以及所取得的成果。评选委员会根据候选公司的规模和是否取得突破性业绩等标准选取最成功的企业进入“明星组织榜。”

•第二类: “业绩突破型”组织

这些组织虽然没有入选“明星组织榜”，但是他们自己感觉已经取得了巨大的成绩，只是这些成绩可能暂时还没有体现到具体的数据上。

•第三类: "运营业绩型"组织

这些组织还没有在最终的财务结果和行业排名方面看到很大的突破性成果，但是已经在一些驱动指标上取得了明显的进步，比如质量，周期，和准时交付等方面。

•第四类: "组织发展型"组织

虽然这些组织还没有取得看得见的结果，但是他们已经在一些组织发展的软性环境方面取得了进步，比如团队合作，沟通，建立共识等方面。

BSCol所作的调查的另一个目的是研究各个实施平衡计分卡的组织的管理实践，从中发现成功的组织所采用的管理实践的共性，以便其他组织可以借鉴，从而提高他们的成功机会。通过我们一直持续不断的实地调查，我们总结了一系列最佳实践，并把他们分别归类，成为组织建立战略中心型组织的五大原则：

1.高层领导推动变革

2.将战略落实到实际运营中

3.围绕战略协同组织

4.让战略成为每个人的工作

5.将战略变成一个持续性流程

这些最佳实践是根据500多个实际案例总结出来的，每个案例都有详尽的文档记录，描述了这些平衡计分卡的相关实践是如何创造出成果的。我们特别研究了那些“明星组织”，看他们是如何成功实施平衡计分卡的。

下图是对研究结果的一个总结：

每个参与调查的公司都填写了一份调查表，就他们组织在SFO的每一项最佳实践上所达到的“优异程度”进行打分，打分采用5分制：

5 = 我们是“最佳实践”

4 = 我们做的很好

3 = 我们还可以

2 = 我们做的不太好

1 = 我们做的很差

BSCol的调查结果显示，组织在管理这些实践方面的优异程度越高，其取得的收益也就越大。这一结论表明，成功的公司把平衡计分卡作为其整体管理方法的一部分，而且这一方法是有一系列统一的最佳实践来支持的。

ABC银行的实施案例

ABC银行是国内一家股份制银行的省级分行。该银行的总行于2006年初开始实施平衡计分卡，而ABC则早在2004年就开始实施了，今年是其实施的第三年。随着时间的推移，ABC银行不断积累经验，逐步提升实施的有效性。现在平衡计分卡已经成为ABC银行战略管理流程的重要部分。

在引入平衡计分卡之前，ABC银行一直在成功地采用创新和产品领先战略。他们是当地率先建立房屋抵押贷款中心等专业中心的银行，并为私营企业提供了许多新型金融产品，ABC银行因此建立了良好的产品领先的声誉。但是，当地的其他国有银行很快开始模仿ABC 银行的业务模式，竞争日趋激烈。

2003年11月，ABC银行的行长意识到对私银行业务方面存在着巨大的增长潜力，同时认识到银行需要更加以客户为中心，从而为客户提供整体解决方案。他阅读了有关平衡计分卡方法的文章，相信这种方法可以帮助他们实施新的经营战略，并实现成功实施新战略所需的企业文化变革。

2003年11月，ABC银行开始就如何利用平衡计分卡明晰和实施新的战略向博意门公司寻求咨询支持。2004年2月，经过一段时间的工作，我们和分行管理层共同制定出了分行的战略图，后将战略图转化为分行层面的平衡计分卡目标和指标，确定相应的战略举措和责任人，从而保证分行重要目标得以实现。接下来，分行层面的平衡计分卡层层分解到所有部门和支行，以及所有员工。分解的过程建立了分行上下级之间的纵向协同以及跨部门之间的横向协同，这也是行长比较关注的一个重要目标。

在开发平衡计分卡过程中，ABC银行还通过平衡计分卡的建立来推动业务流程改造和能力素质的发展，从而加强了以客户为中心的企业文化。平衡计分卡还帮助分行制定出一套包括绩效管理跟踪、能力开发和把业绩与工资挂钩的人力资源制度。到2004年4月，分行管理团队开始成功地运用平衡计分卡作为一个战略执行系统。分行按照“战略中心型组织”的五项原则建立起了一套以平衡计分卡为基础的战略管理流程。现在分行每季度都会对平衡计分卡进行回顾和评估，并及时对战略及重大行动方案进行微调或改进。

实施后的阶段性结果

在实施平衡计分卡之初，ABC银行不但面临外部竞争的加剧，同时由于政府对一些过热行业投资的宏观调控，企业的贷款降低，从而也影响了银行的收入。

实施平衡计分卡之后，分行可以运用这一系统来迅速地辨别、沟通和管理一些关键的战略变革，以调整新的客户价值定位，例如，为目标客户提供完整的金融方案，从而增加私人银行的存款，提高这一块业务的收入。通过这些措施，银行有效地规避了上面的风险，并且取得了一系列成绩。

通过实施平衡计分卡，分行还改进了柜台业务流程，使服务更加快捷和高效，从而提高了他们在客户心目中的品牌地位。理财服务的不断创新和提升也加大了分行对客户的影响力。此外，通过将创新主题在全行内进行沟通和分解，并在部门和支行甚至关键岗位设置相应的创新产品或者创新建议指标，从而大大提高了分行的创新能力。由于私人银行收入的增加，抵消了企业银行收入的损失，因此ABC银行可以轻松地应对政府宏观调控政策带来的影响。

通过实施平衡计分卡，行里的管理团队不但学会了平衡计分卡这个工具，更学会了一种管理方法。他们的整体管理和领导能力得到大幅提升，并且开始运用这一方法来解决其它管理问题。随着平衡计分卡应用的日益深入，ABC银行逐渐将战略执行形成一种核心能力，