管理层讨论与分析—风险管理

董事會 風險政策委員會 美國風險與管理委員會 審計委員會
本 行 密 切 跟 進 宏 觀 經 濟 金 融 形 勢 ，抓 化 解 、控 風 險 、促 發 展 、強 基 礎 ，強 化 信 貸 資 產 質 量 管 理 ，完 善 信 用 風 險 管 理 政 策 ，推 進 信 貸 結 構 優 化 ，提 升 風 險管理的主動性與前瞻性。 以 客 戶 為 中 心 ，進 一 步 強 化 統 一 授 信 ，全 面 扎 口 信 用 風 險 管 理 。完 善 資 產 質 量 監 控 體 系 ，通 過 強 化 貸 後 管 理 、加 強 客 戶 集 中 度 管 控 、建 立 大 戶 風 險 化 解 責 任 制 等 措 施 ，進 一 步 完 善 潛 在 風 險 識 別 、管 控 和 化 解 機 制 。加 強 對 重 點 地 區 的 風 險 分 析 與 資 產 質 量 管 控 工 作 督 導 ，加 強 對 各 業 務 條 線 的 窗 口 指 導 ，保 持資產質量相對穩定。
險 管 理 ，將 國 別 風 險 管 理 納 入 全 面 風 險 管 理 體 系 。開 展 國 別 風 險 評 級 年 審 ，對 國 別 風 險 敞 口 實 施 限 額 管 控 。持 續 優 化 國 別 風 險 敞 口 統 計 系 統 ，定 期 評 估 、監 測 、分 析 、報 告 國 別 風 險 敞 口 ， 實現對限額使用情況的精准管理 。建立 “年度報告＋ 季 度 監 測 ＋ 重 大 風 險 事 項 報 告” 的國別風險監測報 告 體 系 ，定 期 發 布 國 別 風 險 分 析 報 告 ，更 新 國 別 風 險 監 測 表 ，及 時 評 估 國 別 風 險 重 大 風 險 事 項 影 響 ， 發 布 風 險 提 示 。對 潛 在 高 風 險 及 敏 感 國 家 和 地 區 實 施差異化管理。 進 一 步 加 大 不 良 資 產 清 收 力 度 。繼 續 推 進 集 中 清 收 ，統 一 調 配 行 內 外 清 收 資 源 ，對 不 良 項 目 進 行 集 中 管 理 ，持 續 加 強 分 層 管 理 ，強 化 對 重 點 地 區 、 重 點 客 戶 的 把 控 ，推 廣 不 良 化 解 先 進 經 驗 、典 型 案 例 ，合 力 提 升 處 置 質 效 。深 挖 不 良 資 產 潛 在 價 值 ， 多 策 並 舉 ，利 用 本 行 國 際 化 、多 元 化 優 勢 ，成 功 探 索 不 良 資 產 證 券 化 等 創 新 方 式 ，因 企 施 策 ，加 大 重 組 力 度 ，努 力 幫 助 企 業 走 出 困 境 。積 極 參 與 監 管 政 策 研 究 和 調 整 ，支 持 實 體 經 濟 發 展 。依 法 合 規 做 好 不良資產處置與問責工作。
本 行 立 足 全 球 系 統 重 要 性 銀 行 地 位 ，積 極 應 對 經 濟 發 展 新 常 態 ，持 續 滿 足 外 部 監 管 要 求 ，堅 持 問 題 導 向 與 頂 層 設 計 原 則 ，構 建 與 經 營 模 式 相 適 應 的 風 險 管 理 體 系 。健 全 集 團 並 表 風 險 管 理 機 制 ，完 善 產 品 風 險 管 理 流 程 。持 續 完 善 風 險 管 理 三 道 防 線 建 設 ，
董事會 高級管理層 集團相關管理部門 管理模式 風險管理部 窗口式 業務部門 信用審批部 授信管理部
高級管理層 （執行委員會） 風險管理與內部控制 委員會
反洗錢工作委員會 資產處置委員會
總審計師
審計條線
風險管理 合規部 內控與法律 垂直式 境內外分行 財務管理部
資本管理 財務管理部
辦公室
審計部
董事會式
根據中國銀監會制定的 《貸 款 風 險 分 類 指 引》 ，科 學 衡 量 與 管 理 信 貸 資 產 質 量。 《貸 款 風 險 分 類 指 引》 要 求 中 國 商 業 銀 行 將 信 貸 資 產 分 為 正 常 、關 注 、 次 級 、可 疑 、損 失 五 類 ，其 中 後 三 類 被 視 為 不 良 貸 款 。為 提 高 信 貸 資 產 風 險 管 理 的 精 細 化 水 平 ，本 行 對 中 國 內 地 公 司 類 貸 款 實 施 十 三 級 風 險 分 類 ，範 圍 涵 蓋 表 內 外 信 貸 資 產 。加 強 對 重 點 行 業 、地 區 和 重 大 風 險 事 項 的 風 險 分 類 管 理 ，及 時 進 行 動 態 調 整 。 強 化 貸 款 期 限 管 理 ，對 逾 期 貸 款 實 行 名 單 式 管 理 ， 及 時 調 整 風 險 分 類 結 果 ，如 實 反 映 資 產 質 量 。對 本 行 海 外 業 務 ，若 當 地 適 用 規 則 及 要 求 比 《貸 款 風 險 分 類 指 引》 更 嚴 格 ，則 按 當 地 規 則 及 要 求 進 行 信 貸 資產分類。 2016 年 末 ， 集 團 不 良 貸 款 總 額 1,460.03 億 元 ， 比 上 年 末 增 加 151.06 億 元 ，不 良 貸 款 率 1.46% ，比 上 年 末 上 升 0.03 個 百 分 點 。集 團 貸 款 減 值 準 備 余 額 2,377.16 億 元 ，比 上 年 末 增 加 370.51 億 元 。不 良 貸 款 撥 備 覆 蓋 率 162.82% ，比 上 年 末 上 升 9.52 個 百 分 點 。 中 國 內 地 機 構 不 良 貸 款 總 額 1,414.58 億 元 ， 比 上 年 末 增 加 138.23 億 元 ，不 良 貸 款 率 1.81% ，比 上 年 末 上 升 0.04 個 百 分 點 。集 團 關 注 類 貸 款 余 額 3,106.30 億 元 ，比 上 年 末 增 加 814.65 億 元 ，佔 貸 款 余 額 的 3.11% ，比 上 年 末 上 升 0.60 個 百 分 點 。
附屬機構
持 續 調 整 優 化 信 貸 結 構 。本 行 以 促 進 戰 略 實 施 和 平 衡 風 險 、資 本 、收 益 為 目 標 ，加 大 應 用 新 資 本 協 議 實 施 成 果 ，完 善 信 貸 組 合 管 理 方 案 。結 合 國 家 宏 觀 調 控 措 施 和 產 業 政 策 導 向 ，制 定 行 業 授 信 指 引 ，持 續 推 進 行 業 政 策 體 系 建 設 ，優 化 信 貸 結 構 。 公 司 金 融 方 面 ，進 一 步 加 強 重 點 領 域 風 險 識 別 、管 控 和 主 動 壓 退 ，通 過 限 額 管 理 嚴 格 控 制 總 量 和 投 向 ，防 範 化 解 產 能 嚴 重 過 剩 行 業 風 險 。加 強 地 方 政 府 融 資 平 台 貸 款 管 理 ，嚴 格 控 制 總 量 。落 實 國 家 房 地 產 調 控 政 策 和 監 管 措 施 ，加 強 房 地 產 貸 款 風 險 管 理。 個 人 金 融 方 面 ，落 實 個 人 住 房 貸 款 的 監 管 要 求 ，繼 續 嚴 格 執 行 差 別 化 的 個 人 住 房 貸 款 政 策 。完 善 個 人 住 房 貸 款 、個 人 消 費 貸 款 、個 人 車 位 貸 款 、海 外 個 人 貸 款 、信 用 卡 授 信 等 方 面 的 管 理 政 策 。加 強 對 重 點 產 品 、重 點 地 區 的 風 險 管 控 。
進 一 步 明 確 每 道 防 線 的 定 位 和 職 責 。深 入 實 施 資 本 管 理 高 級 方 法 ，主 動 推 進 風 險 計 量 模 型 優 化 升 級 ， 加 快 風 險 管 理 信 息 系 統 建 設 ，整 合 風 險 數 據 基 礎 ， 提升風險報告能力。
本行風險管理架構如下圖所示：