(行政管理)行政管理大纲费用管理

合集下载

费用管理制度目录

费用管理制度目录第一章总则第一条为了规范公司费用管理，合理控制各项费用支出，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门和人员的费用管理。

第二章费用管理职责第三条公司总经理负责对公司各项费用支出进行审批。

第四条财务部门负责费用的核算和报销。

第五条各部门负责对本部门费用的申请、使用和监督。

第六条员工应当严格按照公司的费用管理制度执行，合理使用公司的各项费用。

第七条费用管理委员会负责对公司的费用支出进行审核和监督。

第三章费用控制第八条公司各项费用支出应当严格按照预算执行，未经审批不得擅自支出费用。

第九条公司应当合理控制各项费用支出，杜绝浪费行为。

第十条合理使用差旅费、招待费等费用，严禁滥用和浪费。

第十一条对于各部门的费用支出情况，公司将定期进行审计和检查。

第四章费用报销第十二条员工应当按照公司的报销流程提交费用报销申请，必须提供相应的费用发票和凭证。

第十三条财务部门应当按照公司的相关规定对费用报销进行审核和核算，合规报销。

第十四条费用报销应当及时进行，未经审批不得擅自报销。

第十五条对于违规报销的情况，公司将严肃处理并追究相关人员的责任。

第五章财务监督第十六条公司将会定期公布公司各项费用的支出情况，并接受股东和监管部门的监督。

第十七条财务部门负责对公司的费用支出情况进行记录和统计，向公司管理层提供相关报告。

第十八条财务审计部门负责对公司的费用支出进行审计，发现问题提出改进意见。

第六章费用管理制度的宣传和培训第十九条公司将对公司的费用管理制度进行宣传和培训，确保各部门和员工理解和遵守本制度。

第二十条费用管理委员会将组织相关培训活动，并邀请专家对员工进行培训。

第二十一条公司将通过内部通知、会议等形式对费用管理制度的要求进行宣传，确保全员知晓。

第七章管理措施第二十二条公司将会根据费用管理的具体情况制定相应的管理措施，确保费用的合理使用。

第二十三条对于违规使用公司费用的情况，公司将会依据公司相关规定进行严肃处理。

经费收支管理制度

经费收支管理制度一、总则：为了规范和管理经费收支，确保经费使用的合理性和效益性，提高经费使用的透明度和公开度，特制定本经费收支管理制度。

1.行政拨款：由上级主管部门拨款，用于公务活动、行政事务和公共支出。

2.自筹经费：指通过销售产品、提供服务、收取费用等方式自行筹集的经费。

三、经费使用：1.经费申请：部门、项目或个人当需要使用经费时，需向上级主管部门提交经费申请，包括申请金额、经费用途、预计使用时间等。

2.经费审批：上级主管部门根据经费申请的合理性和必要性进行审批，并且确保经费安排的合理性和充分性。

3.经费报销：在经费使用完毕后，经费使用人需要提供相关凭证和报销单据，向财务部门提交经费报销申请，包括报销金额、报销事由、报销凭证等。

4.经费监管：财务部门根据经费使用情况进行监管和审核，确保经费使用符合规定和合法。

四、经费管理：1.经费预算：在每个财政年度开始前，各部门需要根据工作计划和需求，制定经费预算，包括收入和支出两个方面。

2.经费核算：财务部门根据经费预算和实际收支情况进行核算，及时了解经费使用情况和支出情况，为经费分配和管理提供依据。

3.经费监察：由专门的内部监察人员对经费使用进行监察，确保经费使用的合法性、公正性和规范性。

4.经费追溯：对于经费使用过程中出现的违规行为和不当操作，将进行追责和问责。

五、经费公开：1.经费公开：每个财政年度结束后，财务部门要及时公开经费收支情况，包括经费支出信息和预算执行情况等。

2.经费报告：每个财政年度结束后，各部门和项目需向上级主管部门提交经费使用报告，包括经费收入情况、支出情况、项目完成情况等。

六、经费监督：1.内部监督：各部门需建立健全内部监督制度，加强对经费使用的监督和管理，发现问题及时上报。

2.外部监督：社会各界和相关利益方有权对经费使用进行监督和检查，对违规行为进行举报和投诉。

七、附则：1.本制度自发布之日起生效，并与相关部门制度相衔接和补充。

公司行政费用如何管理制度

公司行政费用如何管理制度
明确行政费用的范围和类别
企业需要对行政费用进行明确的界定，包括但不限于办公用品采购、日常办公支出、员工
差旅费、固定资产折旧等。

通过对费用进行分类，可以更有针对性地制定管理措施。

制定预算管理机制
企业应当在每年度开始时，根据过往数据和未来发展规划，制定合理的行政费用预算。

预
算一旦确定，各部门应严格按照预算执行，对于超出预算的支出需提出正当理由并经过审批。

强化审批流程
所有行政费用的支出都应经过严格的审批流程。

一般情况下，小额支出可由部门负责人审批，而大额支出则需上报至财务部门或总经理室。

审批流程的设置要既保证效率，又不失
严谨。

实行费用归口管理
将不同类型的行政费用归口到相应的管理部门，如办公用品由行政部门统一采购和管理，
差旅费用由人力资源部门审核，这样可以提高管理的专业性和效率。

定期进行费用分析
企业应定期（如每月或每季度）对行政费用进行汇总和分析，评估各项费用的合理性和必
要性。

通过分析，可以及时发现问题并调整管理策略。

加强内部控制和监督
建立健全的内部控制体系，对所有行政费用的使用情况进行监督。

内部审计部门应定期对
行政费用进行审计，确保费用的合规性和合理性。

推行电子化管理
利用现代信息技术手段，如ER系统、OA系统等，实现行政费用的电子化管理。

这不仅
可以提高管理效率，还有助于数据的准确记录和追踪。

培养全员成本意识
企业应当通过培训和宣传，增强全体员工的成本控制意识。

让员工明白节约成本的重要性，鼓励他们在日常工作中积极寻找节约成本的方法。

行政管理学课程教学大纲本科

行政管理学课程教学大纲（本科）第一部分大纲说明一、课程简介课程名称：行政管理学课程性质：专业必修课课程编号：适用专业：行政管理、公共事业管理、政治学与行政学、社会学、社会工作专业授课对象：政治与管理科学学院本科生教学目标：《行政管理学》是河南师范大学政治与管理科学学院政治学与行政学专业，行政管理学、公共事业管理专业基础课和专业核心课，在政治与管理科学学院本科教学体系中占有极其重要的地位。

通过讲授《行政管理学》，旨在使学生掌握行政管理学的基本范畴、基本理论和基本方法；娴熟行政管理的基本知识和技能，为将来从事专业工作奠定坚实的理论基础和具备必要的操作技能。

行政管理学，又称公共行政学、行政学、公共事务管理学、公共管理学等,其英文名称为Public Administration。

行政管理学以政府即各级国家行政机关为主要研究对象，研究国家行政机关依法管理国家事务、社会公共事务以及行政机关内部事务的客观规律。

学分与学时：学分3，总学时54二、课程目的、任务通过系统的教学活动和多媒体的教学手段，使学员正确地掌握行政管理学的基本理论、基本知识和基本技能，加深对我国行政管理的理论和实践的了解，提高行政管理的实际能力。

三、课程教学基本要求行政管理学是一门研究范围比较广泛的应用性学科，课程教学时，应坚持理论联系实际的原则，把传授知识和培养技能结合起来，把课堂教学和课外实践结合起来，达到学以致用的目的。

四、教学方法和教学形式建议本课程采用以文字教材为主的教学方式，辅之以录音教材和必要的面授的教学基本方法和形式。

第二部分媒体的使用、本课程3学分，课内学时54，一学期开设。

二、文字教材用主、辅教材合一型。

文字教材是《行政管理学》，包括教学大纲规定的全部内容和教学辅导内容，是整个教学的基础，也是复习考试的主要依据。

其中多媒体教学课件有机配合文字教材，充分利用声音、图象作用于听觉、视觉的优势，侧重讲重点、难点，讲思路，同时讲一些答题的方法。

费用日常管理制度内容

费用日常管理制度内容一、总则为规范公司的费用管理，加强对费用的监督和控制，促进公司的经济效益，特制定本管理制度。

二、费用管理范围1. 本制度适用于公司所有涉及到费用的管理，包括但不限于：- 差旅费用- 办公费用- 会议费用- 培训费用- 市场推广费用- 福利费用2. 相关部门应根据自身的工作需要，结合实际情况，制定专门的费用管理细则，以便更好地管理和控制费用支出。

三、费用申请流程1. 各部门在有费用支出需求时，应填写费用申请表格，并经主管部门审核同意后方可执行。

2. 费用申请表格应包括费用支出的详细项目、金额、理由及用途等信息。

3. 对于涉及到较大金额的费用支出，需提前报备公司财务部门，并经过财务部门的审批同意后执行。

四、费用核销管理1. 填写费用报销表格时，应对每一笔费用支出进行详细的报销说明，包括费用发生的时间、地点、目的、金额等信息。

2. 费用报销表格必须经过部门主管的签字确认，并附上相关票据和发票。

3. 财务部门应及时审核费用报销表格，对符合相关规定的费用进行核销，对不符合规定的费用进行退回或者调整。

五、费用管理的监督与检查1. 公司应设立专门的费用管理监督部门，负责监督公司费用的使用情况，并及时发现和纠正违规行为。

2. 定期对公司各部门的费用支出进行抽查和审计，对发现的违规行为及时处理，并采取相应的措施，如追回费用、调整管理制度等。

六、费用管理制度的执行和落实1. 公司各部门应严格执行费用管理制度，规范相关费用支出，加强对费用的监督和控制。

2. 公司领导应加强对费用管理工作的指导和监督，确保费用管理制度的贯彻执行。

3. 公司财务部门应加强对费用管理的监控和跟进，及时发现和处理问题，并及时向领导层和相关部门报告。

七、费用管理制度的修订和完善1. 随着公司经营环境的变化和发展，费用管理制度也需要不断修订和完善。

2. 公司应定期组织对费用管理制度进行评估和检讨，及时发现问题和短板，并提出改进建议，以便更好地管理和控制费用支出。

行政管理工作职责_行政管理工作内容

行政管理工作职责_行政管理工作内容（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作总结、工作计划、演讲致辞、策划方案、合同协议、规章制度、条据文书、诗词鉴赏、教学资料、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample essays for everyone, such as work summaries, work plans, speeches, planning plans, contract agreements, rules and regulations, doctrinal documents, poetry appreciation, teaching materials, other sample essays, etc. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please stay tuned!行政管理工作职责_行政管理工作内容行政管理工作职责_行政管理工作内容（精选26篇）行政管理工作职责_行政管理工作内容篇11、热爱本职，负责所管区域的安全保卫工作;2、坚持原则，明辨是非，敢于同违法犯罪分子作斗争;3、完成领导临时交办的工作任务。

行政管理费用管控措施,加强行政费用管控方案.doc

行政管理费用管控措施,加强行政费用管控方案4行政管理费用管控措施，加强行政费用管控方案“给到”APP是由中智集团旗下子公司：中智关爱通（上海）科技股份有限公司所提供的一站式移动员工服务平台，内容涉及员工福利、员工激励和员工公务费用管理。

用“给到”员工餐补产品企业约节约成本40%，员工所得约增加21%。

中智关爱通（上海）科技股份有限公司是中智公司旗下首个为企业提供员工弹性福利、员工激励、员工节日福利、员工补充保险、企业餐补税优、员工体检、员工心理咨询等在内的整体员工关爱解决方案品牌。

关爱通凭借全球领先的IT平台技术及强大的供应商整合能力，已成功为近10000家企业，350万员工传递了关爱。

行政事业管理费是各级党政机关维持正常运转所必需的经费开支，建国以来，为了适应各个时期不同阶段的社会发展的需要，我国政府制定了各种不同的经费管理制度，目的都是为了合理分配有限的资金，增强宏观调控的能力。

但是近年来，我国的行政管理费用的增长过快和管理过宽、随意性较大，导致腐败的滋生。

如何管好用好各项行政事业经费，提高各项经费的使用效率，已成为摆在我们面前的重要课题。

本文尝试通过对行政事业单位经费管理存在问题进行分析，寻找加强行政事业单位经费管理的有效途径，保障财政资金用在最需要的地方。

一、加强综合预算管理，规范其他收入的管理近几年，财政部门加强了对行政事业性收费和罚没收入的管理，按照有关规定，预算单位的各项收入(如财政补助收入、上级补助收入、事业收入、经营收入等)全部纳入经费预算管理。

而除此以外的各项收入，包括对外投资收益、进修培训收人、房租、利息以及其他项目收入等，虽然也纳入了预算管理，列入了决算表中，但却“重收轻支”，对这部分收入应该如何进行使用和管理却并没有明确的规定，预算管理偏松，预算约束软化，透明度不高，缺乏监督。

其他收入是经费收入的重要组成部分。

长期以来，由于其他收入没有直接纳入财政预算，导致大量财政性资金游离于财政管理之外，削弱了政府宏观调控能力，降低了资金使用效益。

学校管理人员岗位职责(3篇)

学校管理人员岗位职责学校管理人员的岗位职责通常包括以下几个方面：1. 学校行政管理：负责学校的日常行政管理工作，包括制定和执行学校的各项规章制度、办公室流程和文书管理等。

2. 人事管理：负责学校的人力资源管理工作，包括招聘、录用、培训、考核和福利待遇等。

3. 教师管理：负责学校教师队伍的管理工作，包括教师招聘、任职、调动和评价等，并提供教学指导和支持。

4. 学生管理：负责学校学生管理工作，包括学生招生、注册、选课、考勤和奖惩等。

5. 学校财务管理：负责学校的财务管理工作，包括预算编制、资金申请、费用核算和财务报告等。

6. 家长沟通：与学生家长进行有效的沟通和联系，解答家长的疑问，了解学生的家庭情况，并接受家长的反馈和建议。

7. 学校安全管理：负责学校的安全管理工作，包括制定和执行安全管理规定、组织应急演练和处理学校安全事故等。

8. 学校宣传推广：负责学校的宣传推广工作，包括策划和组织各种宣传活动，提高学校的知名度和声誉。

以上仅为一般学校管理人员的岗位职责，具体的责任要根据学校的规模、层级和职位等级来确定。

不同学校的管理人员职责可能略有差异。

学校管理人员岗位职责（2）1、校长：学校的最高行政负责人和法定代表人，对上级教育行政部门负责，对全校师生负责，对学校工作全面负责，对外代表学校。

2、党总支书记：负责全校的思想政治工作，支持校长行使职权，对上级党委和教育行政部门的指示在本校的贯彻执行发挥政治核心和监督保证作用。

3、副校长：协助校长做好分管的各项工作，具体领导并督促、指导与自己分管工作相对应的中层职能部门的工作。

4、办公室主任：协助学校领导处理日常党政事务工作。

5、教务处主任：协助分管校长贯彻执行教学计划、教学大纲和有关教学工作指示。

具体拟订并组织实施工作计划；抓好课堂教学、课外活动及教材、课程、考试、学籍管理、图书、实验等各项工作；指导教研组工作，协同各学区努力提高教学管理水平与教学质量。

副主任：协助处长做好分管的各项工作。

公司行政费用管理制度

公司行政费用管理制度为了提高公司的行政管理效率和财务管理水平，规范行政费用的支出和审核程序，制定本公司行政费用管理制度，以确保公司财务的健康运营和资源的最大化利用。

一、适用范围本制度适用于公司的所有行政部门和全体员工，在行政费用支出和管理方面需严格遵守本制度的规定。

二、费用管理职责1.行政部门行政部门负责制定年度行政费用预算，并根据实际支出情况进行调整，并定期进行费用支出和预算执行情况的审核和报告。

2.各部门经理各部门经理负责监督和管理所属部门的行政费用支出，确保支出符合预算要求，并在有需要时提出费用支出申请，经过行政部门审核后方可执行。

3.财务部门财务部门负责核准行政费用支出申请，并进行费用报销的审核和执行，保证费用支出的合规性和合理性。

三、费用支出审批流程1.费用支出申请各部门经理在有需要时，向行政部门递交费用支出申请，明确申请金额、支出事由、支出内容和支出的日期等。

2.行政部门审核行政部门在收到费用支出申请后，核对预算和申请事由的合理性，审批通过后将申请提交财务部门进行下一步的审核。

3.财务部门审核财务部门核准行政费用支出申请后，根据公司的财务制度和政策进行费用报销的审核，包括发票真实性、合规性和合理性等。

4.报销和支付财务部门审核通过的费用支出申请将进行报销，并及时支付给申请部门或相关供应商。

四、费用管理要求1.费用预算行政部门每年制定行政费用预算，并及时报送财务部门进行核准。

预算的编制要充分考虑公司的实际情况和发展需求，合理安排各项费用预算。

2.费用控制各部门经理在进行费用支出申请时，应严格遵守行政费用预算，根据实际需要合理控制费用的支出，避免超出预算而造成资源的浪费。

3.费用报销申请部门在使用公司资金进行费用支出后，需及时向财务部门提交费用报销申请，并提供相关凭证和票据进行审核，确保费用的合规性和真实性。

4.费用归集和分析财务部门应及时归集和分析公司的行政费用支出情况，并定期向行政部门和各部门经理汇报和解读，以便进行预算控制和资源优化管理。

行政费用管理制度

第十八节费用管理制度一、目的为加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益，特制定本制度。

三、管理方法公司费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法。

除公司特别规定的项目外，严禁先列支，后报销。

管理方法①：采用预算管理和额度管理相结合的费用项目有：招待费、企划广告费、电话费、办公费。

管理方法②：采用预算管理和行政管理相结合的费用项目有：政府及社会性收费、税金、保险费等。

管理方法③：除此之外的采用预算管理。

（一）预算管理1.定义预算管理是指:各职能部门、业务单位事先向财务部提出下期本部门所有费用的计划（金额≥1,000元的大额财产购置、修理、装璜，需另单独预算申请），财务部统一会同相关部门讨论、审核，经总经理批准后，确定单位下期费用预算金额。

实际费用报销时，财务部门根据费用预算，准予报销或另行处理。

2.具体实施目前公司对所有费用按月预算，之后，将逐步向季度预算、年度预算目标迈进。

（1）每月25日前，各部门向财务部提交下月的《费用预算表》，审批核准后的预算在月底前发回各单位。

（2）各部门未能在规定时间内提交《费用预算表》，则该部门的费用报支顺延一个月。

（3）超预算部分审批权限部门本期费用合计数超预算≤500元，或单项费用超预算≤5％，由财务总监审批；部门本期费用合计数超预算＞500元，或单项费用超预算＞5%，由总经理审批。

（二）费用预算的编制预算费用应该包括经营费用和财务费用。

对于费用预算要在分析研究各项预算支出的必要性和可能性的基础上，来确定其开支数额的大小。

具体可分三个层次：1.要求各单位、各部门根据本企业预算期间的总目标和各单位的具体目标，以零为基础，详细讨论预算期内需要发生哪些费用，各项费用数额多少，未来效果如何。

2.将各部门提出的费用项目分为两类：必须全额保证的费用和可适当增减的费用；对于可适当增减的费用项目进行成本效益分析，将所费与所得对比，在权衡每项工作轻重缓急基础上，分成若干层次，排出先后顺序。

行政办公费用管理制度

费用管理制度总则为加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益,特制定本制度。

公司费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法（相关解释见第八章）。

除公司特别规定的项目外，严禁先列支，后报销。

所有报销的原始凭证不得涂改，如有涂改,在报销时扣除该费用金额。

本制度执行基本原则，制度凡无明示则禁止，需申请批准后执行。

第一章业务招待费第一条、招待费是指招待客人而产生的的支出，包括餐费、礼品/金、娱乐活动、旅游景点门票等.职能部门的招待费采用预算管理和行政管理相结合的方法；经营业务部门的招待费实行预算管理和额度管理相结合的方法。

第二条、招待费用发生前，采用口头或书面的形式填写《业务招待费用申请表》(见附表≥200元必须采用书面申请，申请内容包括①事由②参加人数③发生次数④预计金额.第三条、在公司指定签单招待餐馆就餐的，经有签单权的负责人同意后,事先报餐，就餐完毕由授权负责人签字确认.财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认.第四条、招待费报销须附《业务招待费申请表》，无此表财务作退回补办相关手续处理，出差期间的招待费须与差旅费同时报销。

第五条、如有高一级别主管人员参加，须有最高一级主管作为报销人。

第二章办公费第六条、办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用.办公费实行额度管理与预算管理。

第七条、公司办公费用涉及物品由行政部（电脑及耗材由系统管理员）在预算额度内按需求购买、管理,办公用品购置实行定点采购管理.第八条、行政部设专人对办公用品进行管理.办公用品采购审批程序：各职能部门部门填写《采购申购单》(见附表六）报行政部审核,并经总经理/财务总监审批后到定点单位采购。

第九条、行政部应按月将办公用品领用及费用分配表报财务部，财务部将费用划转入各职能部门。

第十条、行政部建立领用大金额办公物品登记薄，做好办公用品的管理工作。

第十一条、严禁公司内部各单位自行采购有关办公用品，否则,由此发生的费用，将不予报销。

费用管理规定

[中国]有限公司费用管理制度第一条目的.为加强公司费用管理、控制不合理费用开支,提高经济效益,特制定本制度.第二条管理方法.公司费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法.除公司特别规定的项目外,严禁先列支,后报销.所有报销的原始凭证不得涂改,如有涂改,在报销时扣除该费用金额.管理方法①：采用预算管理和额度管理相结合的费用项目有：业务单位的交际费、运输费、所有部门的费、办公费.管理方法②：采用预算管理和行政管理相结合的费用项目有：总部职能部门的交际费、所有部门的差旅费、广告费、其他相对变动费用.管理方法③：除此之外的相对固定费用采用预算管理.对“广告费”项目公司单独制定管理制度.1.预算管理定义预算管理是指:各职能部门、业务单位事先向财务部提出下期本部门所有费用的计划（金额≥1,000元的大额财产购置、修理、装璜,需另单独预算申请）,财务部统一报预算委员会或会同相关部门讨论、审核,经总经理批准后,确定单位下期费用预算金额.实际费用报销时,财务部门根据费用预算,准予报销或另行处理.具体实施1.2.1 目前公司对所有费用按月预算,之后,将逐步向季度预算、年度预算目标迈进.1.2.2 每月25日前,各职能部门、各业务单位向财务部提交下月的费用预算表,审批核准后的预算在月底前发回各单位.1.2.3 各职能部门、各业务单位未能在规定时间内提交费用预算表,则该部门的费用报支顺延一个月.1.2.4 总部由财务部建立统一格式的费用报销手册,对报支的费用逐笔登记,并在内部局域网络上共享,供各部门查询本部门费用使用情况.1.2.5 总部之外由业务单位会计自行建立费用报销手册,每周一向总部费用会计传送费用报销手册.超预算部分审批权限1.3.1部门本期费用合计数超预算≤500元,或单项费用超预算≤10％,由各部门、各业务单位经理审批.1.3.2部门本期费用合计数超预算≤2,000元,或单项费用超预算≤30%,总部由胡继遵审批,南区由归海审批,北区由钟薇审批.1.3.3部门本期费用合计数超预算＞2,000元,或单项费用超预算＞30%,由总经理审批.2.额度管理定义额度管理是指：费用在一定的额度范围内控制使用,额度确定的依据是销售额、工作职务、员工人数等.具体实施2.2.1 根据销售额确定额度的费用项目是交际费、运输费.交际费超额度本期内不予报销,运输费超额度需向总部相关部门提出书面报告,经批准后方可报销.2.2.2 根据工作职务确定额度的费用项目是费.费超额度部分不予报销.2.2.3 根据员工人数确定额度的费用项目是办公费.办公费超额度部分本期内不予报销.3.行政管理定义行政管理是指：费用报销人在费用产生前,采用口头或书面的形式向行政领导提出本次费用计划,经行政领导同意后,产生的费用方能按费用报销流程到财务部门报销费用.具体实施4.2.1 各项货款的请款必须附加采购合同、入库单、费用明细清单作为审核依据.4.2.2 办公场地、仓库等租赁合同必须报财务部备案,作为租赁费支出依据.4.2.3 请款单的审批权限,等同于“二、费用管理方法”中的权限.总部下达的直接支付给供应商的付款通知书除外.4.2.4 请款单的大额日常费用（≥1,000元）支付,以支票形式为主. 第五条费用报销的步骤和流程.1.总部所有报销的费用均须由总经办主任胡继遵审批签字,其中：业务部、拓展部、各办事处的差旅费、交际费还须营管部经理张浩洲审批签字.2.步骤判断所发生的费用：有无预算无预算或超预算,走“超预算部分审批权限”.判断所发生的费用：属哪种管理方法2.2.1 如属“管理方法①”判断是否超额度,若超额度不予报销.2.2.1 如属“管理方法②”判断是否经过“行政管理”,单项费用金额≥200元是否有批准的书面申请3.流程详见费用报销流程附件第六条借支规定.1.公司不开放除差旅费外的其他各种个人借款.2.个人差旅费借款,需凭批准后的出差申请单进行申请.个人差旅费借款的审批权限,按“二、管理方法----行政管理”中的“行政领导审批权限”执行.职员差旅费借款,最高限额为1,500元.部门主管差旅费借款,最高限额为2,500元.第七条差旅费.差旅费采用预算管理和行政管理两管理种方法.所谓差旅费的行政管理是指①是否填写出差申请单,并经相应行政级别批准（公司统一组织的出差除外）；②产生的费用是否按行政级别审批.1.外埠出差外埠出差的差旅费是指因公需要,到外埠出差发生的费用,包括在途交通费、出差生活补贴、住宿费、市内交通费.出差期间的交际费不列入差旅费报销单,另行单独填写支出证明单,与差旅费同时报销.若出差期间的交际费,不与差旅费同时报销,在另行报销时,财务部门作退回处理.对不享受费月报销额度≥100元/月的人员,出差期间的费补贴,也另行单独填写支出证明单,与差旅费同时报销.外埠出差,必须先填出差申请单,根据需要,凭批准后的出差申请单和借支（暂付）单借支差旅费.出差回公司后,在2个工作日内,持出差申请单,到财务部门办理报销手续,无特殊原因未在2天内报销差旅费的,其差旅费节约部分不再补贴给出差人,返回公司时间以回程车、船票时间为准.在途交通费1.6.1 乘火车10小时内可以到达的,原则上不得乘坐飞机和软卧；乘火车5小时内可到达的,以硬座为准,不得乘坐硬卧.未经批准,超标部分个人自理.1.6.2 在途交通费按路途时间、职务级别的乘坐标准,给予报销.乘坐火车、长途汽车,符合乘坐卧铺条件而不买卧铺的,给予票价的40%补助.1.6.3 在途交通费还包括：①飞机场至宾馆的往返出租车费.②机场建设费、保险费.出差生活补贴出差生活补贴按地区标准、出差天数给予补助.1.7.1 出差天数以中午12:00为界限,以车、船票的时间为标准.1.7.2 出发时间≤12:00的,出差天数为1天,反之为半天.1.7.3 到达时间＞12:00的,出差天数为1天,反之为半天.1.7.4 部门主管以上级别人员到公司业务单位所在地出差,期间接受业务单位接待的,则生活补贴不予发放.1.7.5 参加各种会议、培训,期间的生活补贴、市内交通费不予发放.1.7.6 出差期间如有餐费支出,则该天的出差生活补贴减半发放,判断的标准是餐费发票号是否相连,如发票号是两组号码,则算两天,依次类推.住宿费住宿费按地区标准、职务级别给予报销.节约或超过标准的部分,公司个人均四六分担,（即公司40%,个人60%）.1.8.1 出差同行人员中职务级别不一致,其他同行人员可享受最高级别人员的住宿标准.但超过最高级别住宿标准的部分仍须四六分担.1.8.2 出差人员如为单数,或同行人员中有异性,住宿费可以按标准乘以2的范围内报销,超出部分四六分担,如住宿包间未超过住宿标准,则出差人员仍可享受节约归己部分.1.8.3 住宿费按实际住宿天数平均计算,以车船票的时间为准.市内交通费市内交通费（含出租车费）按地区包干使用,不再凭据报销.市内交通费包括除飞机票、火车票、轮船票、长途汽车票及有关机场费、保险费以外的所有交通费用,未能认定为长途汽车票的一律视同市内交通费.1.9.1 出差人员因病在外地住院,期间的市内交通费不再发放,生活补贴视同出差.1.9.2 长期驻外人员（指在同一城市、连续出差≥15天）,期间的市内交通费不实行包干制,按实报销.1.9.3 公司人员自备车外埠出差,期间的市内交通费不再发放.出差人员趁出差之便,事先经主管经理批准就近返家省亲办事的,其绕道车船费扣除直线单程车船费,多开支的部分由个人自理.不报销绕道和在家期间的出差生活补贴、住宿费和市内交通费.出差人员因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用均个人自理.2.本市出差（列入“交通费”费用项目）本市出差（或办事）仅有市内交通费,无在途交通费、出差生活补贴、住宿费项目.在会计费用科目中列入“交通费”,报销人填写支出证明单.市内交通费按实报销,原则上以公交车、地铁为主,无特殊情况不得乘坐出租车；若有特殊情况的,事先向主管经理提出申请,批准后方可乘坐.因工作需要而加班或外出办事的,时间在8:00前或22:00后,可乘坐退回处理.出差期间的交际费须与差旅费同时报销.4.如有高一级别主管人员参加,须有最高一级主管作为报销人.5.招待费一次性支出在500元以上的,原则上刷卡支付,进行报支时应附刷卡帐单.第九条费.1.定义公司对费采用预算管理和额度管理相结合的的方法,额度管理是指根据所担当的职务级别和工作的需要,确定该岗位的费报销额度.费须先自行缴费,后凭有效发票在额度范围内按实报销,超额度部分个人承担.若确因业务所需通讯费超过当期额度,本人可申请对超额部分进行核实报支,但应附通话清单,并分别列出业务通话与私人通话的实际金额.2.特别规定根据使用的实际情况,总部的营业管理部、市场部、拓展部、产品部、业务部、物流部和分公司、办事处,这些部门中从事销售业务人员的收机费帐单以九五折计算；总部的总经办、企划部、财务部、售后服务部、技术部、人力资源部,这些部门人员的收机费帐单以九折计算.享受月报销额度≥100元/月的,要求入网,对入网的帐单金额不再打折；而对未入网的充值定额收据再打八折.夹子、印泥、圆珠笔、订书钉、复印纸、信纸、信封、订报刊等.②管制消耗品：签字笔、修正液、电池、笔记本等.③管制品：剪刀、美工刀、订书机、钢笔、计算器、各类书籍资料等.其他办公用品按使用可分为个人领用与部门领用2种.个人领用：由个人使用保管的物品,如铅笔、胶水、橡皮等.部门领用：是指打孔机等管制品,由部门指定人员领用、保管、集体使用3.其他办公用品的日常管理消耗品的使用根据实际工作需要和以往使用记录进行数量控制,并根据不同的部门和人员的工作性质作相应调整.管制消费品根据工作需要严格发放、限定总数,自第二次领用起以旧换新.管制品主要供部门领用.领用办公用品须作领用登记,办公室管理员建立办公用品领用台帐和领用卡以控制办公品消耗.办公用品系为公共活动提供,严禁带出公司私用.新进人员到职时由各部门向行政部门提出文具申请单领文具,并列入领用卡.人员离职时,应将剩余文具交还行政部门.总部办公用品（除财务部门专业用品外）由行政部门统一负责购买、保管和发放,各部门不得任意购买.特殊活动支付的费用可提出申请计划,报请批准后购买.4.额度扣除专用办公品、快递费,各部门的办公费最高额度为每人每月30元,各部门的人数以总经办的批准人数为准.第十一条运输费.公司对运输费采用预算管理和额度管理相结合的的方法,如运输费超额度需向总部物流部、财务部、总经办提出书面报告,说明原因及改进的方法.1.额度总部物流部的运输费额度为销售额的%.业务部、拓展部、南京分公司、成都分公司的运输费为销售额的%.其他业务单位的运输费为销售额的%.2.支付的规定根据“预算管理”和“额度管理”的规定,进行审批、支付.运输费支付应填写请款单并附①货运合同（有跨期间的合同,第一次作要求）②正规的运输发票（带抵扣联）③货运清单（要求每笔清单必须有托运经办人签字,同时注明托运内容和相关部门）④相应权限的审批.对①②③④四项附件不全的请款,财务部门作退回内解决.4.若外埠出差、工作外派已包含出差生活补贴,则期间不发工作餐费. 第十三条附则.1.本制度由公司财务部、总经理办公室修正制定,经总经理核准签发,自2004年1月1日起实施执行,原相关费用制度作废,未尽事宜以财务部发文为准.2.本制度由财务部、总经理办公室负责解释、监察.附件：费用报销流程表及相关财务核销单据。