计提坏账准备审批表
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坏账准备审定表
审计标识及说明：
B：与上年已审报表核对相符；G：与总账核对相符；
S：与明细账核对相符。
4 400.00
207 465.19
审计说明及调整分录：
已取得董事会关于坏账准备提取比例的决议，并检查了全额计提坏账准备的相关凭证和文件。由于应收账款F公司为贷方余额，应予以作重分类调整，因此应调整坏账准备。建议调整分录如下：
借：资产减值损失4 400
贷：坏账准备4 400
审计结论：
经审计调整后的余额207 465.19元可以确认。
坏账准备审定表
坏账准备审定表索引号：A4-1
客户：清江公司
查验人员：李妮
日期：2007/03/03
截止日：2006/12/31
复核人员：张微
日期：2007/03/03
单位：元
项目
上期审定数
未审数核对
调整数
审定数
本期转销数
本期计提数
期末余额
报表数
107 800.00B
0
95 265.19
203065.19G
4 400.00
207 465.19
明细账：
应收票据Leabharlann 应收账款90 800.00
0
93 265.19
201 065.19
4 400.00
205 465.19
预付账款
其他应收款
17 000.00
2 000.00S
2 000.00S
2 000.00
长期应收款
合计
107 800.00
95 265.19
203 065.19
B：与上年已审报表核对相符；G：与总账核对相符；
S：与明细账核对相符。
4 400.00
207 465.19
审计说明及调整分录：
已取得董事会关于坏账准备提取比例的决议，并检查了全额计提坏账准备的相关凭证和文件。由于应收账款F公司为贷方余额，应予以作重分类调整，因此应调整坏账准备。建议调整分录如下：
借：资产减值损失4 400
贷：坏账准备4 400
审计结论：
经审计调整后的余额207 465.19元可以确认。
坏账准备审定表
坏账准备审定表索引号：A4-1
客户：清江公司
查验人员：李妮
日期：2007/03/03
截止日：2006/12/31
复核人员：张微
日期：2007/03/03
单位：元
项目
上期审定数
未审数核对
调整数
审定数
本期转销数
本期计提数
期末余额
报表数
107 800.00B
0
95 265.19
203065.19G
4 400.00
207 465.19
明细账：
应收票据Leabharlann 应收账款90 800.00
0
93 265.19
201 065.19
4 400.00
205 465.19
预付账款
其他应收款
17 000.00
2 000.00S
2 000.00S
2 000.00
长期应收款
合计
107 800.00
95 265.19
203 065.19
某电网公司-应收账款坏账准备计提情况表(模板)
应收账款
坏账准备
1%
-
10%
-
20%
-
50%
-
70%
-
100%
-
单位：元
其中：按账龄ห้องสมุดไป่ตู้其中：按个别计
分析法计提的 提法计提的坏账
坏账准备
准备
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
年末应计提坏账准备
-
-
-
-
财务负责人：
复核：
制表人：
备的应收账款 备的应收账款
1%
10%
20%
50%
70%
100%
本年收回已核销坏账
应收账款坏账准备计提情况表
坏账准备
-
年月 日
其中：按账龄分 其中：按个别计
析法计提的坏账 提法计提的坏账
准备
准备
-
-
-
-
-
-
年末余额
年末数
其中：按账龄分 其中：按个别计提
析法计提坏账准 法计提坏账准备的 计提比例（%）
备的应收账款
广东电网公司收入财务管理办法 应收电费坏账准备计提情况表 Q/CSG-GPG 2 16 014-2011/B8
编制单位： 应收账款账龄
（一）1年以内 （二）1—2年 （三）2—3年 （四）3—4年 （五）4—5年 （六）5年以上
合计 本年核销坏账
年初余额
年初数
其中：按账龄分 其中：按个别计 析法计提坏账准 提法计提坏账准 计提比例（%）
计提坏账准备审批表
其他相关部门意见
部门负责人：鉴定责任人：
子分公司意见
子分公司负责人：
公司
公司财务部意见
部门负责人：鉴定责任人：
公司综合管理部意见
部门负责人：鉴定责任人：
公司主管领导意见
主管领导：
公司财务总监意见
财务总监：
编制说明：填制本表时必须附账龄明细表及形成债权的原因分析。
计提坏账准备审批表
编号：CX03-1-05保存年限：长期
填报单位：年月日单位：元
账龄①
账面金额②
计提比例③
应计提金额④
已计提金额⑤
本期计提⑥=④-⑤
本期计提后的余额⑦=②-⑥
3年以上（含3年）
2-3年（含2年）
1-2年（含1年）
子分公司
销售部门意见
部门负责人：鉴Biblioteka 责任人：财务部门意见部门负责人：鉴定责任人：
部门负责人：鉴定责任人：
子分公司意见
子分公司负责人：
公司
公司财务部意见
部门负责人：鉴定责任人：
公司综合管理部意见
部门负责人：鉴定责任人：
公司主管领导意见
主管领导：
公司财务总监意见
财务总监：
编制说明：填制本表时必须附账龄明细表及形成债权的原因分析。
计提坏账准备审批表
编号：CX03-1-05保存年限：长期
填报单位：年月日单位：元
账龄①
账面金额②
计提比例③
应计提金额④
已计提金额⑤
本期计提⑥=④-⑤
本期计提后的余额⑦=②-⑥
3年以上（含3年）
2-3年（含2年）
1-2年（含1年）
子分公司
销售部门意见
部门负责人：鉴Biblioteka 责任人：财务部门意见部门负责人：鉴定责任人：
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计提短期投资减值准备审批表
申请单位年 月 日
被投资单位名称被投资单位性质开始投资年度原始投资成本
核算方法
股权比例
期末账面价值
期末市价
已提减值准备金额
拟计提准备金额
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
二级公司意见
二级公司意见
二级公司负责人 年 月 日
计提无形资产减值准备审批表
申请单位年 月 日
资产名称
资产类别
原值
累计摊销
账面减值
已提减值准备金额
拟提减值准备金额
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
二级公司意见
二级公司负责人 年 月 日
二级公司负责人 年 月 日
计提存货跌价准备审批表
申请单位年 月 日
存货名称
存货类别
计量单位
存货数量
账面价值
已提减值准备金额
拟计提准备金额
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
二级公司意见
二级公司负责人 年 月 日
申请单位年 月 日
贷款单位
委托银行
贷款日期
委托贷款金额
委托贷款余额
逾期
计提比例
已提减值准备金额
拟提坏账准备金额
1年以内
10%
1—3年
20%
3年以上
50%
合计
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
二级公司意见
二级公司负责人 年 月 日
计提长期投资减值准备审批表
申请单位年 月 日
被投资单位名称
被投资单位性质
开始投资年度
原始投资成本
核算方法
股权比例
期末账面价值
期末市价
已提减值准备金额
拟计提准备金额
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
二级公司意见
计提其他应收账款坏账准备审批表
申请单位年 月 日
欠款单位名称
账龄
计提比例
已提减值准备金额
拟提坏账准备金额
1-2年
自定
2-3年
自定
…
…
5年以上
100%
合计
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
二级公司意见
二级公司负责人 年 月 日
计提应收账款坏账准备审批表
申请单位年 月 日
欠款单位名称
账龄
计提比例
已提减值准备金额
拟提坏账准备金额
1-2年
自定
2-3年
自定
…
…
5年以上
100%
合计
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
二级公司意见
二级公司负责人 年 月 日
二级公司负责人 年 月 日
计提固定资产减值准备审批表
申请单位年 月 日
资产名称
规格型号
购入日期
计量单位
数量
效用年限
已用年限
原值
折旧率
累计折旧
净值
已提减值准备金额
拟提取减值准备金额
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
计提在建工程减值准备审批表
申请单位年 月 日
工程名称
工程类别
开工日期
目前情况
已停工时间
已提减值准备金额
拟提减值准备金额
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
二级公司意见
二级公司负责人 年 月 日
计提委托贷款坏账准备审批表
申请单位年 月 日
被投资单位名称被投资单位性质开始投资年度原始投资成本
核算方法
股权比例
期末账面价值
期末市价
已提减值准备金额
拟计提准备金额
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
二级公司意见
二级公司意见
二级公司负责人 年 月 日
计提无形资产减值准备审批表
申请单位年 月 日
资产名称
资产类别
原值
累计摊销
账面减值
已提减值准备金额
拟提减值准备金额
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
二级公司意见
二级公司负责人 年 月 日
二级公司负责人 年 月 日
计提存货跌价准备审批表
申请单位年 月 日
存货名称
存货类别
计量单位
存货数量
账面价值
已提减值准备金额
拟计提准备金额
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
二级公司意见
二级公司负责人 年 月 日
申请单位年 月 日
贷款单位
委托银行
贷款日期
委托贷款金额
委托贷款余额
逾期
计提比例
已提减值准备金额
拟提坏账准备金额
1年以内
10%
1—3年
20%
3年以上
50%
合计
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
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公司负责人 年 月 日
二级公司意见
二级公司负责人 年 月 日
计提长期投资减值准备审批表
申请单位年 月 日
被投资单位名称
被投资单位性质
开始投资年度
原始投资成本
核算方法
股权比例
期末账面价值
期末市价
已提减值准备金额
拟计提准备金额
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
二级公司意见
计提其他应收账款坏账准备审批表
申请单位年 月 日
欠款单位名称
账龄
计提比例
已提减值准备金额
拟提坏账准备金额
1-2年
自定
2-3年
自定
…
…
5年以上
100%
合计
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
二级公司意见
二级公司负责人 年 月 日
计提应收账款坏账准备审批表
申请单位年 月 日
欠款单位名称
账龄
计提比例
已提减值准备金额
拟提坏账准备金额
1-2年
自定
2-3年
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…
…
5年以上
100%
合计
提取
减值准备主要原因
责任部门 年 月 日
中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
部门负责人 年 月 日
所属公司意见
公司负责人 年 月 日
二级公司意见
二级公司负责人 年 月 日
二级公司负责人 年 月 日
计提固定资产减值准备审批表
申请单位年 月 日
资产名称
规格型号
购入日期
计量单位
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原值
折旧率
累计折旧
净值
已提减值准备金额
拟提取减值准备金额
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减值准备主要原因
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中介机构意见
年 月 日
财务部门意见
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计提在建工程减值准备审批表
申请单位年 月 日
工程名称
工程类别
开工日期
目前情况
已停工时间
已提减值准备金额
拟提减值准备金额
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